Договор займа с процентами между юр лицом и физ лицом – Договор процентного займа — между юридическими лицами, с учредителем, между физическими лицами, с сотрудником

Процентный договор займа между юридическим и физическим лицом в 2018 году

Как заключается процентный договор займа между юридическим и физическим лицом в 2018 году подробно указано в нормах российского законодательства.

В соответствии с договором займа одна из сторон передает денежные средства или иные вещи противоположной.

Заемщик берет на себя обязанности вернуть полученные средства на условиях, которые отображены договором о кредитовании.

Законодательством РФ предусмотрено несколько разновидность займа: беспроцентный и с процентами.

Вторая разновидность пользуется наибольшей популярностью, из-за чего рекомендуется рассмотреть порядок его заключения подробней.

Что нужно знать

Все без исключения юридические лица вправе предоставлять заем:

• одному из учредителей;
• наемному штату сотрудников;
• иным третьим лицам.

Российским законодательством не предусмотрено каких-либо ограничений на предоставление подобных услуг.

Это означает, что рассматриваемый тип соглашения может быть сформирован между разными лицами, вне зависимости от того, каким именно статусом они обладают, — физическим либо юридическим лицом.

Договор займа между юридическим и физическим лицом процентный под залог подлежит оформлению в соответствии с требованиями Гражданским Кодексом России.

Помимо этого, необходимо обращать внимание на то, что заем может быть предоставлен на:

• безвозмездной;
• и возмездной основе.

Если соглашением предусматривается получение юридическим лицом вознаграждения в форме процентов (все ключевые условия подлежат занесению в документ), компания должна помнить о налоговых последствиях.

Не следует предоставлять займы неограниченному перечню лиц, в противном случае подобные сведения могут быть квалифицированы уполномоченными органами, как противозаконная банковская деятельность.

Помимо этого, при игнорировании общепринятых правил формирования документа есть вероятность попадания на мошенников, причем они могут выступать в качестве, как физических, так и юридических лиц.

Для исключения вероятности признания договора таковым, как недействительным, рекомендуется подробней ознакомиться с нормами законодательства и порядком оформления.

Необходимые термины

Под договором займа подразумевается разновидность гражданско-правовых отношений, которые подлежат заключению в период передаче заимодавцев средств либо вещей, обусловленных соответствующими родовыми признаками, заемщику.

Одновременно с этим последний берет на себя обязанность вернуть средства в полном объеме, причем на условиях, которые были указаны в договоре.

К сведению — соглашение о займе обретает юридической значимостью исключительно с периода передачи предмета сделки.

При этом если после подписания сторонами заимодавцу нужен какой-нибудь период с целью передаче средств, то договор не обретает юридической значимостью до момента получения материальной помощи.

Необходимо помнить, что заимодавец, выступающий в качестве физического лица, может входить в число наемного штата сотрудников компании, поскольку законодательство в этом плане дает полную свободу.

В случае указано в договоре о кредитовании того, что средства подлежат передаче под процент, но при этом было проигнорировано отображение размера, то она будет установлена на основании банковской ставки, действующей в конкретном регионе заключения сделки на момент исполнения взятых на себя обязательств заемщиком.

К сведению — проценты, которые были получены физическим лицом с размера займов, подлежит обязательному налогообложению.

Сведения об этом можно указать в соглашении о кредитовании с тем, чтобы все затраты в налоговом органе понес непосредственный заемщик.

Физические лица оставляют за собой право передавать денежные средства персонально в кассу компании либо же по безналичному расчету по указанным реквизитам.

Одновременно с этим нужно помнить об одном немаловажном правиле, на основании которого юридические лица должны будут перечислять средства финансовому учреждению сверх установленного лимита остатка в кассе.

По этой причине, если размер финансовой помощи больше минимума, то отдел бухгалтерии перечисляет средства на счет.

Из этого следует, что погашение долговых обязательств также предоставляет возможность перечислять средства на расчетный счет физического лица либо выдачей ему средств из кассы предприятия через расходно-кассовый ордер.

Стороны сделки

В соответствии с нормами российского законодательства, сторонами, которые обладают правом подписывать договор процентного займа, принято считать:

• юридические и физические лица;
• компании любой формы;
• наемный штат сотрудников компании.

Каждый тип обладает персональными особенностями, которые существенно различаются между собой. Во время подписания одного из таких соглашений, следует внимательно ознакомиться со сведениями о нем.

Правовая база

Основным нормативно-правовым документом, который регулирует порядок заключения юридически значимой сделки по договору займа, а также возложенные обязательства каждой стороны, включая их уровень ответственности, друг перед другом, принято считать Гражданский Кодекс России.

Помимо этого следует обращать дополнительное внимание на такие нормативные акты, как:

Налоговый Кодекс России	В области расчета налогообложения, расчета налоговой базы для лиц, которые выступаю в качестве налогоплательщиков во время подписания соглашения
Гражданско-процессуальный Кодекс	Используется в случае неисполнения договорных обязательств одной из сторон сделки и определения разрешения спорных ситуаций в судебном порядке

Ссылаясь на указанные нормы, можно с легкостью отстоять персональные интересы при возникновения различного недопонимания.

Образец договора процентного займа между юридическим и физическим лицом

Процедура формирования соглашения о займе между физическими и юридическими лицами, несмотря на свою простоту, несет под собой некоторые особенности, игнорирование которых может повлечь за собой признание документа недействительным. По этой причине будет целесообразно ознакомиться с ними подробней.

Пример составления соглашения

Для рассматриваемого типа договора крайне важно сформировать его в письменном виде. В случае наличия устной договоренности между сторонами сделки, если возникнут спорные ситуации, то возложенные обязательства могут быть утеряны.

Стандартный договор о займе должен включать в себя:

• контактные данные о каждой стороне сделке;
• сведения о поручителях. Необходимость в указании их данных возникает только в том случае, если договор составлен с поручителями. Но такая разновидность сделки часто обходится без них;
• возложенные на каждую сторону права и обязанности;
• есть ли возможность погасить задолженность досрочно и будут ли начислены штрафные санкции;
  сформированный график платежей;
• порядок возврата долговых обязательств;
• правила начисления процентной ставки;
• целенаправленное пользование предоставленной финансовой помощи — при необходимости в этом.

Образец договора между физическими и юридическими лицами о займе можно скачать по ссылке здесь.

Подвергается ли налогообложению

Изначально следует заметить, что заем денежных средств для компании не может быть признан доходом.

Из этого следует, что в соответствии со статьей 251 Налогового Кодекса России налог на прибыль с кредитных средств не подлежит начислению.

Одновременно с этим, погашение задолженности не может быть отнесено к затратам компании, из-за чего нет возможности говорить о начислении налогообложения в соответствии со статьей 270 Налогового Кодекса России.

Если рассматривать подписанный договор о займе под проценты, то в соответствии со статьей 256 Налогового Кодекса России, размер начисленных и выплаченных процентов подлежит обязательному налогообложению, поскольку считается затратой вне реализации.

В данном случае процентная ставка не может превышать значение средней, которая используется при аналогичных долговых обязательствах в конкретном квартале.

В случае принятия решения компанией погашать имеющуюся задолженность ежемесячно в виде авансовых платежей, то процесс исчислений осуществляется на базе ставки того же календарного месяца.

Подобного рода колебания не могут превышать 20% от установленной средней ставки, которая используется в аналогичных юридически значимых сделках за соответствующий временной промежуток.

При этом максимальной процентной ставкой может быть показатель в 1,8 раз выше, установленной ставки рефинансирования Центральным Банком России, если финансовая помощь предоставляется в отечественной валюте, в случае с иностранной — 0,8.

Из указанного следует, что договор займа между юридическим и физическим лицом процентный НДФЛ начисляется, а в случае беспроцентного — нет, поскольку это противоречит нормам российского законодательства.

Какими проводками отражается в бухучете

В данном случае следует обращать внимание на то, что если компания предоставляет физическим лицам, которые не входят в число официальных наемных сотрудников финансовую помощь в виде займа под проценты, то следует использовать:

• счет 58 “Финансовые инвестиции”;
• а также субсчет “Предоставленные кредиты”.

Необходимо помнить, что проценты подлежат отображению в бухгалтерском учете ежемесячно.

В случае получения финансовой помощи наемным сотрудником компании, то проценты подлежат отображению по дебетовому счету 73, в корреспонденции следует кредит счета 91 “Иная прибыль и затраты”, а также субсчета “Иная прибыль”.

Видео: договор процентного займа между юридическими лицами

Начисленные проценты в соответствии с условиями договора о займе, которые были получены от иного физического лица, подлежат занесению на дебет счет 76 “Осуществление расчетов с различными дебиторами и кредиторами”, в корреспонденции с кредитом 91 и субсчетом “Иная прибыль”.

Какие могут быть последствия

Необходимо помнить о том, что во время подписания договора о займе, интересы каждой из сторон подвержены определенным рискам.

Именно по этой причине потенциальные кредиторы со всей осторожностью должны будут следить за тем, чтобы предоставить финансовую помощь только ограниченному перечню физических либо юридических лиц.

Для этого необходимо со всей ответственностью подходить к процедуре ознакомления со сведениями относительно потенциальных заемщиков.

Во многом это связано с тем, что в противном случае допускается вероятность попадания на мошенников и при этом не вернуть обратные заемные средства.

Одновременно с этим стоит заметить и о рисках, которым подвержены сами потенциальные заемщики, принявшие решение оформить договор о займе у ненадежных займодателей.

Подобные финансовые учреждения таким же образом могут стать мошенниками, которые, прежде чем предоставить финансовую помощь, требуют с непосредственных клиентов внесения предварительной оплаты некоторой суммы денежных средств.

В большинстве случаев, заемщики не могут рассчитывать в таком случае ни на финансовую помощь, ни на возврат уплаченных ранее средств.

По этой причине каждая из сторон на законодательном уровне оставляет за собой юридическое право на обращение в судебный орган с соответствующим исковым заявлением, для защиты персональных интересов. Причем в таком случае рекомендуется обращаться за помощью к квалифицированным юристам.

Напоследок хотелось бы отметить — процедура формирования договора займа между физическими и юридическими лицами не несет за собой каких-либо сложностей.

В частности, документ включает в себя аналогичные разделы и условия, как и при стандартном договоре о кредитовании.

Одновременно с этим, следует обращать внимание на рассмотренные особенности в статье, чтобы исключить вероятность признания документа недействительным.

jurist-protect.ru

Договор процентного займа: образец заполнения

В соответствии с действующим законодательством, договор займа подразумевает передачу одной стороной (займодавец) в собственность другой стороны (заемщик) денежных средств или других вещей и соответствующую обязанность заемщика вернуть такую же сумму денежных средств либо таких же вещей.

Право займодавца на получение процентов на сумму займа презюмируется, а если условие о размере процентов отсутствует в договоре – в размере ставки рефинансирования (с 2018 года 11% годовых).

Сегодня особенно актуальны процентные договоры займа с заемщиками-гражданами, займы которых не связаны с предпринимательской деятельностью. Такие договоры, как правило, имеют форму договора присоединения, где условия уже определены одной стороной, обычно кредитной организацией (общие условия).

Займ может быть и беспроцентным, скачать образцы соответствующих договоров можно по ссылкам ниже: между юридическими лицами → образец; между физическими лицами → образец; между юридических и физическим лицом → образец; от учредителя → скачать.

Рекомендуем почитать

Содержание и условия договора займа

Бланк договора содержит индивидуальные условия, к которым относятся:

• сумма займа;
• дата его возврата;
• валюта займа;
• процентная ставка;
• количество, размер и сроки осуществления платежей заемщика и т.д.

Указанный перечень индивидуальных условий является открытым и может быть дополнен по согласованию с заемщиком. Договор займа должен быть оформлен в письменной форме, а с момента передачи предмета займа он вступает в законную силу.

Помимо законодательно закрепленных обязательных условий договора, также имеются условия, которые не должны содержаться в таком договоре:

• условие об обеспечении обязательства по возврату займа путем передачи всей суммы займа или ее части;
• условие о выдаче заемщику нового займа без оформления дополнительного соглашения/договора о выдаче займа в целях погашения задолженности;
• условия, навязывающие заемщику услуги третьих лиц в связи с исполнением денежных обязательств заемщика по договору займа за отдельную плату.

Необходимо отметить, что законодательством закреплено право займодавца на одностороннее уменьшение процентной ставки, а также право на уменьшение либо отмену платы за оказание услуг, уменьшение размера неустойки (штрафа, пени) либо ее отмены.

Займодавец также вправе в одностороннем порядке внести изменения в общие условия заключенного договора займа при условии, что эти поправки не повлекут за собой дополнительных затрат со стороны заемщика. Во всех вышеперечисленных случаях займодавец обязан уведомить заемщика о соответствующем изменении.

Скачать образец

Скачать договор займа между юридическим и физическим лицом (процентный). Образец заполнения в формате word

Рекомендуем почитать

pravsam.ru

Оформление договора займа между юридическим и физическим лицом

Договор займа может быть составлен между юридическим и физическим лицом. Оформляется он в письменной форме и не требует обязательного нотариального заверения.

Читайте в статье о требованиях к составлению договора о предоставлении в долг денежной суммы, о правах и обязанностях участников соглашения и об основаниях, на которых оно досрочно аннулируется.

Особенности сделки

Договор займа между юридическим и физическим лицом представляется собой письменно оформленное соглашение сторон для предоставления займа.

Сторонами соглашения выступают:

• займодавец — физическое лицо;
• заемщик — юридическое лицо.

Участники соглашения должны соответствовать следующим требованиям:

• наличие совершеннолетия;
• дееспособность;
• наличие постоянного ежемесячного дохода;
• официальное трудоустройство;
• отсутствие судимостей.

Перед составлением договора займа стороны должны решить каким он будет — процентным или беспроцентным. Также обозначает срок действия контракта и момент его вступления в силу.

Правила оформления

Перед подписанием соглашения, стороны сделки должны изучить существенные условия договора займа между физическим и юридическим лицом:

1. Контракт оформляется в простой письменной форме.
2. Нотариальное заверение документа производится по желанию сторон.
3. Наличие описания предмета сделки является основным существенным условием. Если оно отсутствует, то соглашение признается недействительным.
4. Количество экземпляров составляется на каждого участника сделки в отдельности.
5. Сумма сделки должна фигурировать в договоре займа.
6. Вся денежная валюта указывается в рублях.
7. Контракт составляется на русском языке.
8. В случае, если в соглашении несколько страниц, то подписи сторон ставятся на каждой из них.

Контракт займа расторгается только при наличии веских оснований. Например:

• заемщик или заимодавец существенно нарушают условия сделки;
• наниматель не выплачивает в срок платежи и отказывается от уплаты процентов;
• заимодавец не передал заемщику оговоренную сумму.

Процентное соглашение

Договор процентного займа между физическим и юридическим лицом отличается от беспроцентного указанием обязанности заемщика по уплате процентов за выданный ему займ. К примеру, он может попросить выплачивать ему 20% от заимствованной суммы.

Содержание процентного соглашения:

• наименование документа;
• информация о сторонах сделки;
• дата и место подписания договора займа;
• объект соглашения;
• порядок возврата займа;
• методы расчета положенных процентов и порядок их выплаты;
• ответственность участников договора процентного займа между физическим и юридическим лицом, в случае неисполнения ими своих долговых обязанностей;
• порядок разрешения конфликтных ситуаций и ответственность сторон в случае форс-мажорных обстоятельств;
• основания для досрочного расторжения контракта;
• реквизиты и подписи сторон.

Образец соглашения

Беспроцентный договор

Договор беспроцентного займа между физическим лицом и юридическим лицом составляется только при наличии общего согласия участников сделки.

Составление такого типа соглашения выгодно только для заемщика, от имени которого выступает физическое лицо. Но важно, что несмотря на две трети экономии, он обязан уплатить государству 13% подоходного налога от фиксированной ставки.

Главными условиями заключения такой сделки являются:

1. Наличие письменного соглашения между сторонами.
2. Сумма займа не должна превышать пятикратного размера ежемесячного оклада.

Основными требованиями при составлении договора займа между физическими и юридическими лицами являются:

• наличие в конце соглашения расписки о передаче денег или иного имущества;
• положения, содержащиеся в контракте:
  • данные о заемщике и заимодавце;
  • заимствованная сумма;
  • порядок ее возвращения и размер процентов;
  • дата составления документа. С ее указания начинается отчет срока действия договора займа между физическим и юридическим лицом;
  • основания для досрочного аннулирования контракта.

Документы

Список документов для оформления договора займа между физическим и юридическим лицом:

• удостоверения личности сторон сделки;
• документ, подтверждающий право на действия юридического лица;
• дополнительное соглашение;
• расписка;
• бумага об отсутствии разногласий у участников сделки.

Образец и бланк

Форма договора займа между физическим и юридическим лицом должна быть строго письменной. Он должен содержать в себе следующие положения:

• порядковый номер подписанного документа;
• его название;
• дата и место оформления;
• информация о заемщике;
• личные данные заимодавца;
• объект соглашения;
• сумма процентов и порядок их уплаты;
• ответственность сторон, в случае, если одна из них не исполняет свои договорные обязанности;
• порядок разрешения конфликтных ситуаций;
• основания, на которых контракт расторгается в досрочном порядке;
• реквизиты и подписи сторон.

Образец соглашения

Ответственность сторон

В случае, если стороны совершают неправомерные действия, то предусматривается ответственность сторон за нарушение условий договора займа.

Если заемщик своевременно не возвращает займ, то заимодавец вправе потребовать с него досрочного погашения положенных процентов. Также он вправе потребовать от него оплаты неустойки за понесенные неудобства.

Назначенные проценты и назначение неустойки не освобождают нарушителя от исполнения своих долговых обязательств.

Стороны сделки освобождаются от ответственности в случае наступления форс-мажорных обстоятельств. При наступлении непредвиденных ситуаций стороны должны уведомить друг друга о них не позднее 5 дней с момента их наступления.

Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юриста

Задать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных):

itbu.ru

Договор процентного займа — между юридическими лицами, с учредителем, между физическими лицами, с сотрудником

В жизни бывают разные ситуации и для каких-либо целей могут понадобиться денежные средства. Неважно, на развитие бизнеса или для приобретения автотранспортного средства. Одним из вариантов пополнения оборотных средств является заем.

Этот вид сделки правомерен для заключения между юридическими и физическими лицами, может быть процентным и беспроцентным. Далее описаны нюансы процентного договора займа.

Что это такое

Договор процентного займа – это соглашение, одна из сторон которого (Займодатель) передает определенные денежные средства или вещи другой стороне – Заемщику, который обязуется вернуть предмет договора, выплачивая при этом проценты за пользование.

Соглашение может заключаться между любыми юридическими лицами, с физическими лицами, сотрудниками предприятий и их учредителями.

Требования

Очень часто, стороны договора процентного займа придают слишком мало значения его условиям. А в случае конфликта, уверенная в своей правоте Сторона, вдруг оказывается пострадавшей, только по незнанию особенностей данного вида сделки.

Важно, до момента подписания, разобраться в тонкостях, а именно понимать какие доказательства правомерности заключения сделки существуют и как они реализуются на практике.

Доказательства достигнутой договоренности:

Обязательные пункты	Требования законодательства	Практика реализации норм и риски
Форма договора	Соглашение обязательно должно быть составлено в простой письменной форме	Физические лица могут устно договориться, но сумма не может превышать 10 МРОТ
Расписка	В момент получения денежных средств или вещи, должна быть оформлена расписка либо другой документ, акт приема-передачи, даже если устная договоренность	Если расписка не составлена, то передача объекта кредита подтверждается только подписанным договором, о чем лучше оговорить в самом документе
Момент передачи предмета объекта кредита	Датой вступления контракта в силу считается — момент передачи от Займодателя Заемщику предмета договора, а не с момента подписания документа. В случае с безналичной формой оплаты, факт передачи денежных средств фиксируется платежным поручением, с отметкой банка. Займодателю рекомендуется получать подтверждение от банка о зачисление средств на счет Заемщика. Если договариваются физические лица, то сделка может быть устной, но расписка или акт, должны содержать практически все пункты не составленного контракта, от полного описания предмета, до размера процентной ставки
Способ предоставления	Передача объекта договора должна происходить только в той форме, которая описана в договоре	Если, по условиям соглашения, средства передаются безналичным расчетом, а фактически была передача наличными, то сделка может быть признана не заключенной
Дата передачи объекта соглашения	Начисление процентов по сделке производится с момента передачи предмета договора	Отсутствие расписки или другого подтверждения передачи вещи или денег, делает невозможным процесс определения даты, на которую необходимо опираться при начислении процентной ставки
Целевой характер	Законодательство не предусматривает целевое использование предмета сделки. Но, такое ограничение может быть в самом договоре	Если кредит является целевым, то Займодатель вправе контролировать процесс использования полученной вещи или денег. Если Заемщик не предоставляет возможности другой стороне осуществлять, то Займодатель вправе расторгнуть сделку и потребовать вернуть переданную вещь, с уплатой процентов
Срок возврата	Момент возврат объекта кредитования должен быть оговорен в документе, если такого пункта нет, то по умолчанию, Заемщик обязан вернуть его на протяжении 30 дней с момента предъявления Займодателем требования о возврате.	Невозможно востребовать досрочно переданную вещь или деньги, по процентному договору, если Заемщик против. Заем может возвращаться частями, если это оговорено в контракте. Нарушение сроков поэтапного возврата дает право Займодателю досрочно расторгнуть сделку и потребовать полного возврата переданной вещи, естественно, с оплатой причитающихся процентов
Проценты	В случае отсутствия в договоре пункта о процентной ставке, он считается беспроцентным, но при определенных условиях.  Если сделка совершается между физическими лицами, а сумма не превышает 50 МРОТ. Предмет договора не связан с осуществлением бизнеса. Если заем – это вещь, которая имеет определенные родовые признаки, например, нефтепродукты.	Остальные случаи, предполагают, что в случае отсутствия оговорки о процентах, не лишают  Займодателя права востребовать проценты, по ставке рефинансирования Банка России, определяемого для конкретной местности.

Условия договоров процентного займа

Договор процентного займа должен полностью отвечать всем требованиям действующего законодательства, чтобы у Сторон не было возможности оспорить отдельные положения сделки в судебном порядке.

Обязательные пункты контракта:

Предмет договора	В пункте обязательно описывается размер передаваемых средств или вещь, сроки возврата, процентные ставки
Права и обязанности сторон	В параграфе следует осветить дату передачи вещи или денег, передается ли он сразу в полном размере, либо есть поэтапная передача. Также подробно описывается и процесс возврата.  Обязательно должен быть пункт о порядке определения и начисления процентной ставки, оплаты.
Ответственность	Указываются условия, при которых могут начисляться штрафные санкции.
Обстоятельства не преодолимой силы	Освещается моменты, при которых стороны освобождаются от ответственности
Разрешение споров	Данный пункт должен освещать процесс решения возможных споров, вплоть до того, в какой судебной инстанции может рассматриваться предполагаемый спор
Условия внесения изменений, досрочное расторжение	Условия внесения изменений должны быть максимально четко описаны, как и условия, при которых возможно досрочное расторжение
Заключительные положения	Этот параграфа может освещать все дополнительные условия, которые считают нужным осветить Стороны.
Преамбула и реквизиты сторон	В преамбуле кратко указываются стороны, их данные. В реквизитах сторон отражаются полные данные, банковские счета и в конце ставятся подписи.

Видео: Как составить

Между юридическими лицами процентный

Любое юридическое лицо может заключать договор процентного займа с другим юридическим лицом. Также со стороны Заемщика может выступать некоммерческая организация.

Возможность получения кредита должна быть предусмотрена уставными документами предприятия, в особенности, если речь идет о крупной сумме денежных средств или вещах, с высокой стоимостью. Естественно, что выдача денежного займа другому лицу, должна быть прописана в уставе.

Использовать заем  юридическое лицо может только на осуществление той деятельности, которая предусмотрена ее уставными документами.

Устная форма соглашения о займе не предусмотрена для отношений юридических лиц.

Помимо этого предприятие, при необходимости, должно подтвердить свои права на выдаваемые денежные средства или вещи. В некоторых случаях, имеет смысл оговорить в договоре условие, при котором Займодатель имеет право на проверку финансовой деятельности Заемщика.

С учредителем

Договор процентного займа с учредителем обязательно оформляется в письменной форме. Законодательством, для таких видов договоров не предусмотрены ограничения по величине кредита или по срокам возврата.

Не существует и запрета на то, что выдачу займа нельзя выдавать учредителю и работнику предприятия, если они совпадают в одном лице.

Фактически, договор может с обеих сторон подписываться одним человеком, хотя такие сделки естественно будут под пристальным вниманием контролирующих органов. Сделка может заверяться нотариально, при желании сторон.

Между физическими лицами

В данном случае, рекомендуется обязательно составлять расписку как отдельный документ, подтверждающий факт передачи денег или имущества, с описанием суммы, размере процентов, в какой срок они погашаются, и в какой срок происходит возврат вещи или денежных средств.

Законодатель разрешает ставить отметки о получении средств и оплаченных процентах на самом договоре, но как показывает практика, некоторые недобросовестные Займодатели, попросту обрывают эти надписи, а другого подтверждения об оплате нет.

С сотрудником

Данная категория договоров также должна быть в письменной форме. Остальные пункты предусмотренные другими видами подобных контрактов обязательно должны быть включены в текст контракта.

Главное отличие – полученные проценты, юридическое лицо обязано включить в налогооблагаемые доходы, вне зависимости от выбранной системы налогообложения. Налогообложению подлежат любые проценты, которые больше 0.

 У сотрудника также возникает материальная выгода, которая облагается налогом. Не подлежит полученная сумма налогообложению при досрочном погашении и при просрочке текущих процентов по договору.

Также не подлежит уплате НДФЛ с кредита, если он направлен на приобретение жилья или земли, естественно, при наличии подтверждающих документов у сотрудника.

Обеспеченного залогом недвижимого имущества

Иногда, заключение договора процентного займа невозможно без предоставления залога, в особенности, если сумма достаточно большая.

Чаще всего, в качестве залога используется недвижимое имущество.

Если недвижимость невозможно отделить от земельного участка, то в залог отдается и земля. Сделка не подлежит обязательному заверению у нотариуса, но обратиться в Россреестр и зарегистрировать обременение собственности придется.

Если Залогодатель не является единственным собственником недвижимого имущества, то придется получить разрешение от других собственников на проведение сделки. Отчуждение залогового имущества возможно исключительно после погашения всего долга по договору и снятия обременений.

Хотя повторно заложить недвижимость можно.

Минимальная процентная ставка

Действующим законодательством не предусмотрено граничных размеров для процентных ставок по договору.

Только в случае отсутствия оговорки о выплате процентов, при определенных условиях, Займодатель вправе требовать их оплаты, в момент выплаты основного долга.

В этом случае процент определяется ставкой рефинансирования, которая определяется для каждой местности отдельно.

Образцы договоров

Представленные здесь файлы являются всего лишь примерным образцом и требуют доработки в каждом конкретном случае:

Документы

Погашение кредита

Есть несколько правил для заемщиков, которые помогут правильно погасить долг по договору:

• если уплата процентов предусмотрена через банковское учреждение, то заемщику следует обязательно брать чеки и хранить их;
• если оплата проводится через кассу предприятия, то сотруднику следует брать приходные ордера;
• если выплата проводится наличными средствами, Заемщику лучше подстраховаться получением расписки от Займодателя, по каждой оплате.

Плюсы и минусы

Как и любой другой вид сделки, заем имеет свои положительные и отрицательные стороны.

Положительные стороны сделки для Займодателя:

• возможность Заемщика заработать дополнительные средства;
• Заемщик вправе самостоятельно определять размер процентной ставки по сделке;

Отрицательные стороны для Займодателя:

• огромная вероятность невозврата денежных средств или имущества, судебные разбирательства;
• для частных кредиторов, которые часто выдают займы, есть большой риск попасть в поле зрения контролирующих органов.

Положительные стороны для Заемщика:

• если рассматривать отношения физлиц, то Заемщик, вне зависимости от испорченной кредитной истории может рассчитывать на получение денежных средств;
• нет необходимости собирать огромный пакет документов для того чтобы получить заем, который предусмотрен при обращении в банковское учреждение;
• как правило, отсутствует пеня за задержку выплаты процентов.

Недостатки для Заемщика:

• большие проценты;
• если отношения между физическими лицами, то велика вероятность «нарваться» на мошенника;
• необходимость обеспечения кредита недвижимым или другим имуществом, при необходимости получить большую сумму денег.

Договор процентного займа – один из самых распространенных видов сделки в гражданском обороте. Зачастую стороны совершенно не разбираются в тонкостях договора, а при невозврате процентов или самого предмета кредитования удивляются.

Как и в ситуации, когда у Заемщика к назначенному сроку нет возможности выплатить проценты или отдать заем.

Читать статью, условия получения займа Легко Деньги.

Как составить образец беспроцентного договора займа между юридическими лицами ? Ответ по ссылке.

Как оформить беспроцентный займ от учредителя? Узнайте далее.

Поэтому, перед тем, как поставить свою подпись под договором следует ознакомиться со всеми тонкостями сделки.

zaymcentr.ru

Договор займа между физическим лицом и юридическим процентный

Ситуация на экономическом рынке в последние несколько лет крайне нестабильна. Из-за этого, финансовое положение может ухудшиться не только у тех кто владеет бизнесом (юридических лиц), но и у физических.
В связи с этим, может возникнуть ситуация, когда, к примеру энная сумма денег в срочном порядке необходима юридическому лицу.
В этом случае, он вполне может взять в долг у физического лица.

Можно конечно заключить договор через банк, но в этом случае, придется очень долго ждать, кроме того, придется соглашаться на гигантскую процентную ставку.
Прекрасной альтернативой является заключение договора по финансированию.
Эти юридические процедуры регулирует Гражданский Кодекс РФ.

Процентный займ между юридическим и физическим лицом — особенности и виды договора

Договор кредитования между юридическими и физическими лицами имеет свои особенности.
Если сумма кредита меньше десяти минимальных зарплат, или же не превышает ее, тогда можно заключить устное соглашение, но только если одно физлицо берет займ у другого. В остальных случаях, заемщик должен написать расписку. Если расписку не написали, или же заимодавец не счел нужным ее взять, договор считается не действительным, не смотря на то, что есть показания свидетелей для похода в суд.

Бывает так что в расписке не указаны сроки возврата денег, в этом случае всю сумму предоставленного кредита необходимо вернуть через месяц (со дня заключения сего контракта).

Важным нюансом при заключении сделки является то, что если в контракте написано что кредит является процентным, заемщик не может досрочно вернуть деньги. Такой вариант возможен только с позволения заимодавца.
Что бы потом не возникали недопонимания, этот пункт лучше упомянуть в расписке сразу.

Еще в расписке можно упомянуть про какой-то особый порядок возврата денежных средств, если вы к примеру, можете погашать свой долг не сразу, а частями (в скобках обязательно необходимо указать какими частями вам будет удобно возвращать деньги).

Все проценты полученные от заемщиков налогооблагаемые. Их нужно внести в графу Доходы в декларации, заемщик же, должен сумму выплаченных средств внести в поле именуемое Расходы при заполнении налоговой декларации.

 Процентный займ наличными

Редко когда в расписках написано что заемщик должен вернуть какое либо имущество по истечению всех сроков, в основном возврат осуществляется наличными (если в самой расписке не указана эта особенность).

 Процентный займ между физическим и юридическим лицом в валюте

Договор процентного займа может быть заключен не только в рублях, но и в валюте.
Оформление кредита в валюте, как правило состоит из несколько пунктов.

Введение — Указываются все учавствующие в этом соглашении, а так же его суть.

Необходимые условия — Обязательно надо указать все нюансы и особенные моменты обязательств каждой из сторон. Так же нужно указать тип договора. Целевой или нецелевой, процентный или же беспроцентный, предусмотрено ли в этом соглашении залоговое имущество или поручитель.
Сроки кредита и его сумма тоже должны быть указаны.

Часть заключительная — Вносится пункт касающийся ответственности всех сторон, если обязательства каждой из них не будет выполнены в срок, возникновение форс-мажорных обстоятельств.

Документ обязательно заверяется у нотариуса.

Пакет документов для предоставления минимален:

•  Паспорт гражданина Российской Федерации с отметкой о регистрации в соответствующем регионе;
• Договор процентного займа между физическим и юридическим лицом в письменном виде.

 Образец договора

Договор процентного займа между физическим и юридическим лицом образец:

Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юриста

Задать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных):

feib.ru

Образец договора процентного займа между юридическими лицами, физическими лицами

>>>

Договор процентного займа

Договор процентного займа — один из самых распространенных договоров в юридической практике. Граждане или любые организации предоставляют друг другу денежные средства, в том числе в иностранной валюте, а также вещи, определяемые родовыми признаками, в собственность на определенный срок согласно договору займа с процентами.

Образец договора займа денег между юридическими лицами по умолчанию является процентным договором займа, даже если стороны не согласовали размер процентов, порядок их начисления и уплаты в тексте договора займа с процентами.

В случае отсутствия в договоре соглашения сторон о размере процентов, это определяется существующей в месте жительства или месте нахождения займодавца ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части (абз.1 п.1 ст.809 ГК РФ).

При отсутствии в договоре соглашения сторон о порядке уплаты процентов, проценты уплачиваются ежемесячно со дня возврата суммы займа (абз.2 п.1 ст.809 ГК РФ).

Договор займа вещей по умолчанию считается беспроцентным, если в тексте договора не указано иное (п.3 ст.809 ГК РФ). Таким образом, стороны договора займа вещей должны обязательно в тексте договора указывать оценку переданных в заем вещей, а также размер процентов, порядок их начисления и уплаты.

Форма договора процентного займа, как и в любом другом образце договора процентного займа между физическими лицами — письменная. В случае несоблюдения простой письменной формы, стороны утрачивают права в случае возникновения спора по данному договору процентного займа, ссылаться на свидетельские показания для подтверждения условий заключенного договора займа с процентами. Именно поэтому, заключая договор процентного займа на более или менее крупную сумму, важно письменно зафиксировать взятые сторонами обязательства.

Образец договора процентного займа содержит приложения:

• График предоставления займа;
• График возврата займа;
• График возврата процентов.

Образец договора займа с процентами содержит сопутствующие документы:

• Дополнительное соглашение;
• Протокол разногласий;
• Протокол согласования разногласий.

Сторонами договора займа под проценты могут быть как юридические, так и физические лица. Единственное исключение, когда есть требование к стороне договора это государственный заем. Договор займа между юридическими лицами должен быть составлен в письменной форме. Если это требование не будет соблюдено, то договор считается недействительным.

www.freshdoc.ru

Договор займа между юридическим и физическим лицом правила заключения

Автор: Ксюша 01 марта 2017 года

Привлечение дополнительных денежных средств для развития бизнеса

Бизнес связан с тем, что ему нужны дополнительно привлеченные финансовые ресурсы. Кредит в банке не всегда удобен из-за огромных процентов, да и срок его оформления может занять длительное время.

Альтернативой в данном случае выступает договор займа между юридическим и физическим лицом. Сторонами в таком контракте могут быть любые физические лица и организации не зависимо от формы собственности.

Суть договора займа между предприятием и гражданином заключается в том что, займодавец передает деньги или имущество заемщику, а тот обязуется вернуть заемные средства либо имущество в определенный срок. Регулируется договор займа Гражданским кодексом РФ.

Придется ли физическому лицу декларировать доходы от сделки

Полученные деньги не являются прибылью для компании, а значит и не облагаются налогом на прибыль. Выплаченные деньги по нему не будут считаться расходом. В связи с тем, что это не доход, НДС тоже отсутствует. С процентами все обстоит по-другому. Налоговый кодекс предусматривает проценты как нереализационный расход.

Что касается налогов физического лица, то проценты, которые получены по договору займа, подлежат налогообложению. Такой нюанс вносится в договор заёма, чтоб все потери с этим нес заемщик.

Нюансы оформления договора займа юридического лица физическому лицу

Договор займа юридического лица физическому лицу образец которого схож с обычным кредитным договором, это письменное соглашение, в противном случае он недействителен. Займ можно вернуть досрочно.

При заключении контракта следует учесть, что заём:

• это не только денежные средства, но и имущественные материальные ценности;
• может быть процентным и беспроцентным;
• бывает целевым и нецелевым.

К договору в обязательном порядке должен прилагаться документ, который сможет доказать передачу финансов. Договор вступает в силу с момента, когда деньги были переданы заемщику.

Если заем дает гражданин, размер которого не более 10 МРОТ, то его можно заключить устно. Организация — заемщик себе позволить этого не может.

Во время передачи средств обратно займодавцу договор считается исполненным.

Что должно быть прописано в договоре займа?

Составляется контракт с разными условиями для каждой ситуации. Однако в нем аспекты, которые обязательно необходимо указать:

• Информация о сторонах сделки.
• Сумма кредита.
• Сроки кредитования.
• Как будет возвращаться (частями или вся сумма сразу).
• Дата вступления в действие контракта.
• Процентные ставки (процентный займ).
• Условия досрочной выплаты.
• Реквизиты.

Данный вид договора приравнен к кредитному договору. Отличается он тем, что его условия можно всегда откорректировать.

Договор займа между юридическим и физическим лицом — альтернатива банковскому кредиту

money-creditor.ru