Чем отличается дарение от завещания: Чем отличается дарственная от завещания на квартиру

Что лучше – подарить квартиру или завещать?

Завещание — это распоряжение на случай смерти. Наследник становится собственником завещанного ему имущества только после смерти наследодателя.

Дарение является одним из самых популярных способов передачи имущества. Чаще всего граждане заключают договор дарения, когда хотят безвозмездно передать недвижимость — дом или квартиру, а завещание, по каким-то причинам, составлять не хотят. Например, в случаях, когда у собственника имеются родственники, имеющие право на обязательную долю в наследстве, которым они эту самую долю передавать не желают.

По договору дарения даритель (тот, кто дарит) безвозмездно передает или обязуется передать одаряемому (тому, кто получит подарок) в собственность вещь. То есть в договоре указано, что вы дарите свою квартиру любимой племяннице. И как только вы поставите под договором свою подпись, знайте — квартира уже не ваша.

В СМИ довольно часто появляются сообщения о том, что на улице оказался очередной человек, лишившийся права жить в своей квартире в силу того, что она была им подарена, и новый собственник выселил его, хотя потерпевший был уверен, что право проживания в квартире у него оставалось.

Основная причина тому — недостаточная информированность о последствиях заключения договора дарения. .

Нужно понимать, что дарение означает переход права собственности одаряемому (тому, кому вы дарите). То есть он может распоряжаться подаренным имуществом по своему усмотрению. Однако, если вы подарили родственнику квартиру, в которой прописаны, а он захотел вас выселить, то для этого ему придется обратиться в суд, а прописанных несовершеннолетних детей выписать нельзя вовсе.

Конечно же, многие из тех, кто передает единственную свою квартиру родственникам, уверены в их порядочности. Но огромное количество трагических историй об оказавшихся на улице стариках доказывает, что доверие, зачастую, оказывается напрасным. Часто безоблачные отношения между родственниками резко портятся именно после подписания договора дарения. Особенно часто такие истории происходят при заключении сделки дарения в простой письменной форме, как правило, обманутые таким образом старики, вообще не понимают суть договора, не знают о последствиях и даже не догадываются о том, что не смогут больше жить в своих квартирах.

Собираясь заключить договор дарения, лучше несколько раз подумать. А еще обратиться за консультацией к нотариусу. Нотариусобязательно разъяснит все подробности сделки, расскажет о том, какие последствия могут наступить после ее заключения. В случае если после этого уверенность в необходимости заключения договора дарения исчезнет, нотариус поможет выбрать другие варианты передачи недвижимости. Ими могут быть и завещание, и сделкакупли-продажи и т.п. Главное, не пренебрегать возможностью получить профессиональный совет. Ведь нотариус, это, прежде всего, высококвалифицированный юрист широкого профиля, который работает в интересах граждан.

лицо, имеющее право наследовать имущество умершего по завещанию или по закону. Наследником считается лицо, находящееся в живых в день открытия наследства, а также дети, зачатые при жизни наследодателя и родившиеся живыми после открытия наследства. соглашение двух или нескольких лиц об установлении, изменении или прекращении гражданских прав и обязанностей. земельные участки, участки недр и все, что прочно связано с землей, то есть объекты, перемещение которых невозможно без несоразмерного ущерба их назначению, в том числе здания, сооружения, объекты незавершенного строительства, а также части зданий, предназначенные для размещения транспортных средств (машино-места). К недвижимым вещам относятся также подлежащие государственной регистрации воздушные и морские суда, суда внутреннего плавания. нотариально заверенное в соответствии с действующим законодательством письменное распоряжение собственника имущества о том, в чью собственность должно быть передано имущество (часть имущества) после его смерти. договор, по которому одна сторона (даритель) безвозмездно передает или обязуется передать другой стороне (одаряемому) определенное имущество или имущественное право (требование) к себе или к третьему лицу либо освобождает или обязуется освободить ее от имущественной обязанности перед собой или третьим лицом. Безвозмездность – главный классифицирующий признак договор дарения, при наличии встречной передачи вещи или права либо встречного обязательства договор не признается дарением. Договор, предусматривающий передачу дара одаряемому после смерти дарителя, ничтожен.уполномоченное государством должностное лицо, имеющее право совершать нотариальные действия от имени Российской Федерации в интересах российских граждан и организаций (юридических лиц).

Завещание и дарение

В нашем коротком обзоре мы с вами попытаемся разобраться, чем отличается завещание от дарения.

Итак, гражданин А имеет в собственности квартиру и хочет передать её своему сыну Б. Что же сделать в этом случае: завещание или договор дарения?

Давайте для начала определимся с понятиями.

Завещание — это распоряжение гражданина (завещателя) принадлежащим ему имуществом на случай смерти.

Договор дарения — это договор о передаче прав собственности на имущество одним лицом безвозмездно другому лицу.

Рассмотрим эти два понятия подробнее.

ЗАВЕЩАНИЕ

Следует знать, что распорядиться имуществом на случай смерти можно только путём составления завещания.

Нельзя составить договор дарения, в котором предусматривается, что даритель А дарит квартиру своему сыну Б, а право собственности у Б на квартиру возникает только после смерти А.

Завещание вступает в силу только после смерти человека, при жизни завещателя оно не влечёт для него никаких последствий.

Если вы распорядились судьбой своей квартиры посредством завещания, вы до конца жизни так и останетесь её собственником. То есть, если надумаете её продать, подарить или обменять, сможете это сделать в любое время, не спрашивая ничьего согласия.

Завещание – односторонняя сделка.

Завещание должно быть совершено лично, в нем может содержаться распоряжение только одного гражданина. Завещание от имени двух и более человек недействительно.

Гражданин может оставить по завещанию все свое имущество или его часть одному или нескольким гражданам  (при этом завещатель не ограничен в выборе наследника кругом родственников), а также юридическому лицу или государству.

Когда гражданин составляет завещание, в нём он может указать не только то имущество, которое ему уже принадлежит, но и то, которое он ещё только планирует приобрести в будущем. Можно сделать завещание на всё имущество, в чём бы оно ни заключалось и где бы оно ни находилось. Закон не обязывает завещателя предъявлять нотариусу документы, подтверждающие право собственности на имущество. Но всё-таки лучше их иметь при себе, чтобы в завещании были указаны правильные данные: наименование объекта, адрес расположения и так далее. 

Приведём пример:  

…всё своё имущество, движимое и недвижимое, в чём бы оно ни заключалось и где бы оно ни находилось, я завещаю сыну Б и дочери С – в равных долях каждому (или в неравных долях, которые так же указываются в завещании)…
или
…принадлежащую мне квартиру по адресу такому-то я завещаю сыну Б; жилой дом и земельный участок по адресу такому-то  я завещаю дочери С… 

Завещатель может в завещании лишить права наследования одного, нескольких или всех наследников по закону, не указывая причин такого лишения.

…всё своё имущество, движимое и недвижимое, в чём бы оно не заключалось и где бы оно не находилось я завещаю сыну Б; свою дочь С настоящим завещанием я полностью наследства лишаю… 

Завещатель имеет право в любое время отменить завещание совсем либо составить новое. Никакого  согласия родственников, супруга или лиц, указанных в отменяемом завещании, не требуется. 

Важно знать, что свобода завещания в России ограничивается

правилом обязательной доли.  

Что это значит?

На основании статьи 1149 ГК РФ  на долю в наследстве в любом случае имеют право  претендовать нетрудоспособные дети, супруг, родители, а также нетрудоспособные иждивенцы. Даже если есть завещание. Даже если в завещании будет указано, что все наследники лишены наследства.

Категории, перечисленные выше, наследуют, независимо от содержания завещания, не менее половины доли от той, которая причиталась бы им по закону.

…у гражданина трое детей, при этом один из них несовершеннолетний. Других наследников первой очереди нет.  Гражданин завещал имущество постороннему лицу. Считаем обязательную долю: наследников по закону у нас три; значит, если бы не было завещания, каждый из них получил бы по одной трети доли. Размер обязательной доли – не менее половины от доли по закону. Значит, каждый наследник, попадающий в разряд обязательных (в данном случае несовершеннолетний ребёнок) должен получить не менее половины от этой одной трети, которая причиталась бы ему по закону, т.е. одну шестую долю, а совершеннолетние дети, увы, в число наследников не попадают… 

Розыск завещания

С первого июля 2014 года в России разработана и введена в действие единая информационная система — ЕИС, предназначенная для внутреннего использования нотариальным сообществом. Её основное назначение — занесение, хранение и использование данных о совершённых нотариальных действиях, в том числе завещаниях наследодателей.

Поиск информации о завещании в ЕИС возможен только в случае смерти завещателя (в запросе указываются ФИО, дата смерти и дата актовой записи о смерти завещателя). Только нотариус, который ведёт наследственное дело, может получить из реестра нотариальных действий полностью всю информацию о завещаниях наследодателя с его сканами-образами. При плучении информации о завещании нотариус выдаёт справку заинтересованному лицу о нотариусе, у которого, возможно, находится завещание.

Необходимо учитывать тот факт, что ЕИС может не содержать сведения о завещаниях, удостоверенных до июля 2014 г.

Бывают случаи, когда человек, который пишет завещание, ставит перед наследниками определённые требования: завещаю дом и требую сделать. Здесь мы говорим о завещательном отказе: когда человеку, в пользу которого составлено завещание, необходимо выполнить ряд требований наследодателя.

… гражданин составил завещание, согласно которому земельный участок после его смерти должен перейти сыну. При этом гражданин в завещании сделал завещательный отказ и указал, что на сына возлагается обязанность предоставить дочери гражданина возможность пользования этим земельным участком… 

Существует также завещательное возложение:

…я оставляю всё своё имущество племяннику, но при этом хочу, чтобы собранная мною библиотека была передана местной школе – то есть, возлагаю на него обязанность что-либо сделать на пользу общества… 

Завещание в чрезвычайной ситуации

 

Что делать, если человек попадает в экстремальные условия (например, альпинист, попавший в лавину; моряк, заболевший во время нахождения судна в океане), а нотариуса рядом нет? Гражданин всё равно имеет возможность распорядиться своим имуществом посредством завещания: он может написать завещание, не соблюдая установленные законом правила. Но здесь понадобятся два свидетеля.

Здесь два варианта развития событий:

• всё заканчивается благополучно, и завещатель остался жив.

Чтобы завещание осталось в силе, необходимо в течение месяца заверить его у нотариуса (потому что завещание, написанное в экстремальных условиях, станет недействительным).

• развитие событий было трагичным, и завещатель умер.

Наследникам предстоит обратиться в суд, где написанный в присутствии двух свидетелей документ будет признан завещанием. И тогда, на основании этого документа и решения суда, можно обращаться в нотариальную контору.

Закрытое завещание  

Можно написать завещание так, чтобы даже нотариус не знал, что именно и кому завещано. Такое завещание называется закрытым. В России это понятие появилось после того, как был принят новый Гражданский кодекс.

В этом случае, кроме завещателя, никто, даже нотариус, не знает о содержании документа. То есть, человек собственноручно (обязательно собственноручно!) пишет завещание, подписывает его и запечатывает в конверт. Затем отдаёт его нотариусу в присутствии двух свидетелей. Эти свидетели подписываются на конверте, нотариус в их присутствии помещает этот конверт в другой конверт, совершает на нём нотариальную надпись и выдаёт гражданину документ о том, что он принял закрытое завещание.

После смерти завещателя по заявлению наследников нотариус в присутствии двух свидетелей вскрывает конверт с закрытым завещанием и оглашает его содержание.

Завещание обязательно (!) должно быть удостоверено нотариусом.

Для того чтобы оформить завещание или отменить его, нужно обратиться в нотариальную контору (при себе необходимо иметь паспорт). 

Завещание – документ постоянного срока хранения. Один экземпляр завещания хранится у нотариуса, второй экземпляр — у завещателя.

В настоящее время нотариусы формируют единую электронную базу документов, в том числе завещаний, а это значит, что ваша воля, выраженная в завещании, обязательно будет выполнена, даже если наследник не знает о составлении такого документа или оригинал завещания утерян.

ДОГОВОР ДАРЕНИЯ

По договору дарения одна сторона (даритель) безвозмездно передает или обязуется передать в собственность другой стороне (одаряемому) квартиру, жилой дом, земельный участок или иную недвижимость, имущество.

Если гражданин подарил, к примеру, свою квартиру, то он теряет все права на нее, и не имеет права потребовать от одаряемого что-либо взамен, в том числе предоставить эту квартиру ему для проживания.

Одаряемый становится собственником сразу же после государственной регистрации договора дарения и права собственности на квартиру, и с этого же момента может распоряжаться квартирой по своему усмотрению без согласия дарителя, может ее продать, поменять, подарить и т.д.

Помимо вещей, объектом договора могут быть имущественные права, а также освобождение от имущественной обязанности, как перед дарителем, так и перед третьим лицом (являющимся кредитором одаряемого).

Договор дарения недвижимости оформляется в письменной форме и подлежит государственной регистрации. После регистрации одаряемый должен получить на руки зарегистрированный договор и свидетельство о регистрации права.

Характерная особенность договора дарения — безвозмездность. То есть, отменить такой договор в одностороннем порядке невозможно. Только по обоюдному согласию сторон. В противном случае что-то изменить, возможно, получится через суд.

 

Итак, сравним:

 

	Завещание	Договор дарения
1. Вид сделки	Одностороння	Многосторонняя
2. Форма	Нотариальная. Письменная форма предусмотрена только для закрытого завещания, а так же для завещания в чрезвычайной ситуации   (об условиях составления см. выше)	Письменная форма. По желанию сторон сделка может быть удостоверена нотариально.
3. Возможность отмены	Отмена в любое время по желанию завещателя	По соглашению сторон или в судебном порядке
4. Срок оформления	По истечении 6 месяцев после смерти завещателя	В любое время по желанию сторон
5. Момент возникновения права собственности	С момента принятия наследства, т.е. только после смерти завещателя	С момента подписания договора – для движимого имущества, с момента государственной регистрации права собственности – для недвижимого имущества. Т.е., при жизни дарителя
6. Согласие супруга	Не требуется (это не умаляет права супруга требовать выдела своей супружеской доли в завещанном имуществе после смерти завещателя)	Требуется при дарении имущества, приобретённого во время брака
7. Возможность заключения через представителя	Нет. Только лично.	Допускается

 

Итак, что же  выгоднее: завещание или договор дарения?

Только вы принимаете решение, какой именно вариант — завещание или дарственная – является подходящим в ваших обстоятельствах.

За подробной консультацией вы можете обратиться к любому нотариусу вашего города.

Завещание или дарение? | Юридическая фирма De Facto

Безвозмездная передача имущества возможна различными способами. Какой из них предпочтительнее?

Похожие сделки?

На практике юристам нередко приходится сталкиваться со следующим вопросом: «Моя мама (бабушка, сестра, родственница, подруга) хочет, чтобы мне досталась ее квартира (машина, телевизор). Посоветуйте, как лучше это оформить? Подарить или завещать?». Однозначно на этот вопрос ответить трудно. Многие не знакомы с отличиями данных сделок. Казалось бы, у них много общего. И та, и другая сделка предполагают намерение собственника передать принадлежащее ему имущество безвозмездно (то есть даром) другому лицу в собственность. Но порядок совершения и оформления данных сделок и их юридические последствия существенно отличаются.

Односторонний или многосторонний характер сделки

По договору дарения одна сторона (даритель) безвозмездно передает или обязуется передать другой стороне (одаряемому) вещь в собственность либо имущественное право (требование) к себе или к третьему лицу, либо освобождает или обязуется освободить ее от имущественной обязанности перед собой или перед третьим лицом. Из этого определения, данного в статье 506 Гражданского кодекса Республики Казахстан, мы видим, что дарение — это сделка двухсторонняя (в ней участвуют даритель и одаряемый).

Двухсторонний характер сделки означает, что для ее совершения необходимо волеизъявление двух сторон. Если сделка совершается у нотариуса, то и явка обеих сторон необходима, как и подписание договора ими.

Завещание – это волеизъявление гражданина по распоряжению принадлежащим ему имуществом на случай смерти (пункт 1 статьи 1046 ГК).

Завещание – сделка односторонняя. Для ее совершения достаточно волеизъявления только одного лица – завещателя. Гражданин может, не объясняя никому причин своего решения, завещать все свое имущество или его часть одному или нескольким гражданам (как входящему, так и не входящему в состав наследников по закону), любому юридическому лицу или государству, а также лишить наследства любого из своих наследников.

Безвозмездный характер сделки

Безвозмездная передача по договору подразумевает отсутствие любой встречной передачи имущества или предоставления иного права, прощения долга, освобождения от обязанности. В противном случае сделка не признается дарением (пункт 2 статьи 506 ГК). В случае спора дарение в обмен на встречное предоставление может быть признано притворной сделкой, к которой будут применены правила, касающиеся сделки, которую стороны действительно имели в виду.

Момент передачи имущества

Законодательством установлена возможность обещания безвозмездной передачи имущества в будущем, которое также признается договором дарения. Данное обещание связывает лицо, давшее его, если сделано в надлежащей форме, а форма (в любом случае письменная) зависит от вида имущества, которое дарится.

Как осуществляется дарение на практике?

В отношении обычных вещей достаточно простой передачи вещи – в этом случае договор считается заключенным в устной форме. Иной порядок – для имущества, которое подлежит государственной регистрации или постановке на учет. В первую очередь, это недвижимость и транспорт.

Дарение недвижимости

В случае дарения квартиры (или другого недвижимого имущества) имеются два варианта оформления: прибегнуть к услугам нотариуса или, составив письменный договор самостоятельно, оформить процедуру свидетельствования подлинности подписей в регистрирующем о ргане. Даритель должен иметь правоустанавливающие документы на имущество (документы, подтверждающие право собственности).

Если имущество приобретено во время брака и не получено в дар или по наследству, в сделке также участвует супруг дарителя (со свидетельством о браке и удостоверением личности).

С указанными документами стороны могут отправиться к нотариусу или в Центр обслуживания населения (ЦОН).

После оформления сделки одаряемый должен зарегистрировать право собственности в органе юстиции. Документы подаются на регистрацию через ЦОН.

Срок государственной регистрации – 5 рабочих дней.

Дарение транспорта

Сходные правила действуют при дарении транспортных средств. На практике применяется нотариальная или простая письменная форма договора. Одаряемый должен поставить транспортное средство на учет на свое имя в органах полиции с последующим получением нового свидетельства о регистрации транспортного средства и номерных знаков.

Теперь о юридических последствиях сделки. С момента регистрации договора дарения (недвижимость) или с момента передачи имущества (любое другое имущество), одаряемый пользуется всеми полномочиями собственника. То есть может владеть, пользоваться и распоряжаться подаренным имуществом по своему усмотрению.

Возможность отменить сделку в одностороннем порядке

Расторгнуть договор дарения по соглашению сторон можно в любой момент. Но можно ли отменить дарение помимо воли одаряемого? Для отмены дарения или признания его недействительным требуется наличие серьезных оснований, указанных в законе. Без таких оснований даритель свой дар потребовать назад не вправе. Подробный обзор законодательства по этому вопросу сморите в этой статье.

Завещание

 

Завещать можно все имущество или только конкретное. В отношении дарения всего имущества закон содержит запрет, также как и в отношении передачи дара после смерти.

Завещатель вправе обусловить получение наследства определенным условием относительно характера поведения наследника (например, окончание высшего учебного заведения). Такое условие должно быть правомерным и выполнимым для наследника по состоянию здоровья или в силу иных объективных причин. Завещатель также вправе возложить на наследника по завещанию исполнение за счет наследства какого-либо обязательства (завещательный отказ) в пользу одного или нескольких лиц, которые вправе требовать от наследника исполнения (например, возложить на наследника обязанность предоставить право другому лицу на пожизненное проживание в части унаследованного дома). Такие условия невозможны по договору дарения. Но в любом случае завещатель не вправе обязать наследника распорядиться определенным образом завещанным ему имуществом на случай его смерти (то есть заранее определить дальнейшую судьбу имущества).

Составляя завещание, завещатель лишает наследства других своих наследников по закону (если таковые имеются). Однако не всех наследников он может оставить полностью без наследства. Несовершеннолетние или нетрудоспособные дети наследодателя, а также его нетрудоспособные супруг и родители наследуют, независимо от содержания завещания, не менее половины доли, которая причиталась бы каждому из них при наследовании по закону (так называемая обязательная доля).

Составление завещания

Завещание по общему правило должно быть нотариально удостоверено. Для оформления завещания завещатель должен прийти к нотариусу со свидетелем (оба должны иметь удостоверения личности или паспорта). При этом присутствия самого наследника не требуется, он даже может вообще не знать о составлении завещания. Не требуется также предоставления документов, подтверждающих право собственности на имущество. Хотя рекомендуется их представить нотариусу, чтобы дать ему возможность подробно и правильно описать в завещании данное имущество.

Свидетелями не могут быть:

• нотариус или иное лицо, удостоверяющее завещание;
• наследник, в пользу которого составлено завещание или сделан завещательный отказ, его супруг, его дети, родители, внуки и правнуки, а также наследники завещателя по закону;
• граждане, не обладающие полной дееспособностью;
• неграмотные и другие лица, не способные прочитать завещание;
• лица, имеющие судимость за дачу ложных показаний.

Завещание составляется в двух экземплярах, один из которых хранится у нотариуса, оформившего его, и в последующем передается на хранение в нотариальную палату или в государственный архив. Второй экземпляр выдается завещателю, который может оставить его у себя или передать наследнику.

Отмена завещания

Завещатель в любое время вправе отменить или изменить сделанное им завещание. Завещание может быть отменено полностью, частично (в отношении какого-либо имущества). Завещатель может составить новое завещание в пользу другого лица, лишив тем самым предыдущего наследника наследства. Завещатель также может при жизни свободно распорядиться завещанным имуществом (продать, подарить, обменять, заложить его). О любом из этих действий он не обязан ставить наследника в известность, так что последний вполне может о нем и не знать. В целях обеспечения тайны завещания нотариус не вправе давать никому никаких справок о сделанных и отмененных завещаниях.

Получение завещанного имущества

Таким образом, наследник в пользу которого сделано завещание, при жизни завещателя не получает никаких прав на завещанное имущество.

Реальными правами наследник будет обладать после получения свидетельства о праве на наследство, которое выдается ему нотариусом по истечению шести месяцев со дня смерти наследодателя. Перечень документов, представляемых при этом, и стоимость оформления могут быть различными в зависимости от состава имущества, переходящего по наследству. При наследовании квартиры нужно, например, предоставить нотариусу правоустанавливающие документы на квартиру. При наследовании автомобиля – свидетельство о регистрации транспортного средства. В любом случае необходимо иметь завещание, свидетельство о смерти наследодателя, удостоверение личности, справку о том, где умерший проживал на день смерти.

Хотя имущество считается приобретенным наследником со дня смерти наследодателя, до истечения шести месяцев у наследника не будет возможности распорядиться (продать квартиру), а в некоторых случаях и пользоваться (управлять автомобилем) наследственным имуществом. Закон позволяет нотариусу выдать свидетельство о праве на наследство до истечения шестимесячного срока, если у него имеются достоверные данные о том, что, кроме лиц, обратившихся за выдачей свидетельства, других наследников в отношении соответствующего имущества либо всего наследства не имеется. Однако нотариусы этой возможностью очень редко пользуются.

В то же время ничто не препятствует владеть и пользоваться наследственным имуществом (например, проживать в наследуемой квартире).

Таким образом, существует определенный период времени, в течение которого наследник, хотя и являющийся владельцем имущества, не имеет документов, подтверждающих право собственности, и не может распорядиться им.

Вышесказанное относится только к тому имуществу, в отношении которого обязательна регистрация права собственности (недвижимость, транспорт). Если по завещанию переходит другое имущество (например, мебель) в оформлении свидетельства о праве на наследство необходимости нет и, следовательно, указанные ограничения отпадают.

Что выбрать?

Выбирать из данных сделок нужно то, что соответствует действительным намерениям сторон.

Стоимость оформления договора дарения значительно выше, сроки и объем документов, которые необходимо собрать для дарения, незначительно больше.

Одаряемый вправе владеть, пользоваться и распоряжаться приобретенным имуществом сразу после возникновения у него права собственности.

Стоимость оформления завещания невелика. Формальности при оформлении также не вызывают трудностей. Более затратные и длительные процедуры ждут наследника после смерти завещателя при оформлении наследства. Наследник приобретает возможность распоряжаться имуществом после истечения 6-месячного срока со дня смерти завещателя.

Не секрет, что безвозмездная передача имущества (даже среди родственников) не всегда полностью безвозмездна и часто обусловливается последующим уходом и заботой за человеком или представляет выражение благодарности за уже оказанное внимание или другие заслуги.

Интересы лица, передающего имущество, лучше отражает завещание. До момента смерти имущество остается в собственности завещателя, и он волен распорядиться им как пожелает. Бывали случаи, когда даже близкие родственники, получив квартиру в дар, забывали о данных ими обещаниях по уходу за пожилым человеком. Признать же договор дарения недействительным в судебном порядке в данном случае гораздо труднее (иногда просто невозможно), чем просто отменить завещание. А в случае с завещанием присутствует стимул для потенциального наследника.

И наоборот, лицу, собирающемуся приобрести имущество, конечно, выгоднее принять его в дар. Он сразу становится полноправным собственником имущества и может уверенно им распоряжаться. Бывали и такие случаи, когда пожилой человек, завещав квартиру в обмен на обещание ухаживать за ним, впоследствии менял свое решение, а люди, посвятившие уходу несколько лет, узнавали об этом только после ее смерти.

Следует знать, что если необходимо урегулировать отношения, связанные с уходом взамен на передачу имущества, закон предусмотрел для этого специальную форму договора. Она не так часто используется, но достаточно подробно урегулирована законом. Это договор пожизненного содержания с иждивением. Такой договор подробно урегулирует отношения сторон и дает каждой из сторон гарантии получения того, на что она рассчитывает.

Завещание или дарение

С правовой точки зрения эти два понятия (завещание и дарение) весьма различны, однако в быту их очень часто путают, что затрудняет общение с юристом и понимания правовых последствий некоторых действий.

Довольно часто пожилые люди хотят при жизни распорядиться принадлежащим им имуществом в пользу своих родных или людей, которые за ними ухаживают. В таких случаях можно услышать классическую фразу «переписать» дом, квартиру и т.д. Однако под фразой «переписать» могут скрываться и завещание, и договор дарения или другие правовые механизмы.

В данном материале разъясним что означает написать завещание и заключить договор дарения, какие правовые последствия имеет каждый из этих документов и какие имеются различия. Также какие риски возникают для каждой из сторон в каждом случае.

Что такое завещание?

Завещание — это одностороннее личное распоряжение физического лица относительно принадлежащих ему прав и обязанностей на случай его смерти. Для составления завещания не требуется согласие другого лица (того, в пользу кого делается завещание). Достаточно воли завещателя.

Лицо, в пользу которого сделали завещание, проявляет волю к принятию наследства уже после смерти наследодателя, принимая его или отказываясь принять. Нужно понимать, что никто не обязан принимать наследство и может от него отказаться.

Для оформления завещания достаточно одному завещателю прийти к нотариусу или другому лицу, которое имеет право заверять завещание (например, должностное лицо местного самоуправления). Не требуются также документы на имущество, в отношении которого будет совершено завещание. Завещание может касаться всего принадлежащего наследодателю имущества или только его части.

И самое главное — после составления завещания правовой статус и владелец имущества не меняется. Лицо, в пользу которого составлено завещание, сможет стать владельцем только после смерти завещателя и при выполнении требований относительно принятия наследства и наличия документов.

Также завещатель всегда может составить другой завещание. Для этого не обязательно отменять предыдущее — считается, что действительным является то завещание, которое составлено позже других.

Вместе с тем, завещатель в завещании не может лишить наследников права на обязательную долю. В соответствии со статьей 1241 Гражданского кодекса Украины независимо от завещания несовершеннолетние и нетрудоспособные дети, вдова (вдовец) и родители наследодателя имеют право на обязательную долю в наследстве (половина доли, которая причиталась бы каждому в случае наследования по закону).

Что такое договор дарения?

Договор дарения — это соглашение, согласно которого один человек передает другому безвозмездно определенное имущество, право собственности на которое переходит при совершении данной сделки.

Для заключения договора дарения необходимо присутствие обеих сторон договора — дарителя и одаряемого. Договор по недвижимости заключается у нотариуса и право собственности подлежит государственной регистрации.

В отличие от завещания для заключения договора необходимо собрать документы относительно предмета дарения, которые нужны будут нотариусу.

Наиболее принципиальным отличием от завещания является то, что одаряемый становится новым владельцем дарованного имущества при заключении договора, а не в будущем после смерти дарителя и при определенных условиях. Иными словами, права одаряемого более защищены и гарантированы, чем при написании завещания.

Вместе с тем позиция дарителя менее защищена, если между сторонами были определенные устные договоренности по содержанию и уходу. Фактически и формально даритель отдает свое имущество и не может в будущем отказаться от договора, в связи с изменением настроения или определенных обстоятельств. Расторгнуть договор можно только в исключительных случаях, предусмотренных законодательством, и в судебном порядке.

Таким образом, с правовой точки зрения составления завещания и заключения договора дарения является совершенно разными правовыми институтами, которые имеют разные задачи и вызывают различные правовые последствия.

Чем отличается завещание от дарения?

Обобщим основные отличия данных правовых институтов для понимания большинства граждан:

• Завещание составляет лишь одна сторона — завещатель. Для заключения договора дарения обязательно нужны обе стороны.
• При дарении одаряемый сразу становится собственником подаренного имущества. Завещание только дает право получить наследство после смерти завещателя.
• При написании завещания необходимость сбора документов возлагается на наследника и происходит после смерти завещателя при оформлении наследства. В случае заключения договора дарения все документы готовятся сразу и предоставляются при заключении договора.
• Завещание в любое время может быть изменено завещателем до его смерти. Расторгнуть договор дарения просто так невозможно, для этого должны быть исключительные обстоятельства и процедура проводится через суд обычно.
• Завещанием нельзя устранить лиц от обязательной доли в наследстве. Подарить можно все, независимо от наличия возможных наследников, имеющих право на обязательную долю.

Это основные отличия, которые имеют значение для общего понимания правовой природы завещания и дарения. Конечно, есть много других особенностей, касающихся заключения и составления документов. Для получения более подробной информации в каждом случае советуем обращаться к специалистам, в частности к адвокату по наследству. После детальной консультации вы можете выбрать оптимальный вариант в любой ситуации.

В чем разница между договором дарения и дарственной

В договоре должно быть указано конкретное наименование имущества, передаваемого в дар, иначе сделка будет недействительной. Чтобы понять, чем отличается дарственная от договора дарения, необходимо разобраться в их содержании (также необходимо знать, в чем отличие дарственной от завещания). Заключать договор дарения (или дарственную) можно на следующие объекты:

1. Денежные средства.
2. Акции, ценные бумаги.
3. Материальные предметы.
4. Имущественное право по отношению к дарителю или третьему лицу. Например, одаряемый получает право на гонорар, который должен быть выплачен издательством за книгу, написанную автором-дарителем.
5. Освобождение от долговых обязательств перед дарителем.
6. Перевод долга, когда даритель обязуется уплатить задолженность вместо одаряемого.

Права на получение алиментов или возмещения ущерба для жизни и здоровья не подлежат отчуждению (ст. 383 ГК РФ).

Форма договора

Соглашение о передаче подарка может быть заключено в устной форме (ст. 574 ГК РФ), если:

1. Даритель является физическим лицом.
2. Передаваемое имущество стоит не дороже 3000 р.
3. Сделка является реальной — совершаемой в момент передачи подарка.

Основа договора дарения – это обоюдное стремление двух сторон соглашения совершить безвозмездную передачу какого-либо имущества от одной стороны другой.

Устная форма не подлежит заверению у нотариуса, в чем и заключается разница между дарением и дарственной. Письменная форма сделки обязательна в следующих случаях:

1. Дарение осуществляется юридическим лицом.
2. Стоимость подарка составляет более 3000 р.
3. Стороны заключают консенсуальный договор, исполнение которого откладывается на неопределенный срок в будущем.
4. Объектом сделки является недвижимое имущество.

Нотариальное заверение

Нотариальное удостоверение соглашения обязательно, если проводится оформление дарственной на долю в квартире (или несколько долей), даже если в дар передаются все доли единой сделкой. Однако это требование не относится к отчуждению доли земельного участка.

Во всех остальных случаях закон не предписывает обязательное заверение договора у нотариуса, однако оно может быть совершено по желанию сторон (ст. 163 ГК РФ). Дарственная всегда заверяется у нотариуса, в чем и состоит ее разница от простой письменной формы дарения. Заменой нотариальному заверению является обязательная государственная регистрация договора дарения в Росреестре.

Права и обязанности дарителя

Дополнительно

С 1 марта 2013 года была отменена государственная регистрация сделок с недвижимым имуществом. То есть правила о госрегистрации сделок с недвижимостью, которые содержатся в статьях 558, 560, 574 (договор дарения недвижимого имущества), 584, 609, 651, 658 ГК Российской Федерации, не подлежат применению к договорам, которые заключаются после вступления в силу Федерального закона (п. 8 ст. 2 Федерального закона от 30 декабря 2012 г. N 302-ФЗ).

Даритель имеет право подать в суд на отмену дарственной в следующих случаях:

1. Условия жизни дарителя претерпели значительные изменения в худшую сторону при независящих от него обстоятельствах. Например, его жилье было подвергнуто ограблению, разрушено ураганом или землетрясением.
2. У дарителя возникли серьезные проблемы, касающиеся его физического здоровья: тяжкое заболевание или увечье.
3. Одаряемый умышленно нанес телесные повреждения дарителю или его близким родственникам.
4. Действия одаряемого причиняют ущерб полученному им имуществу, создавая угрозу полного его уничтожения.

Договор аннулируется лишь по решению суда (об основаниях отмены дарственной можно прочитать здесь). Если это имело место, одаряемый обязуется возвратить имущество в случае его сохранения в натуральном виде. К обязанностям дарителя относится исполнение пунктов, указанных в договоре.

Права и обязанности одаряемого

Необходимо помнить

Получение в дар имущества влечёт за собой необходимость уплаты правопреемником налога на доходы для физических лиц, что составит 13% от стоимости подарка. Налог оплачивать не нужно в том случае, если стороны договора являются близкими родственниками.

Одаряемый имеет право требовать исполнения сделки при наступлении срока, указанного в договоре (ст. 398 ГК РФ). Также он вправе отказаться от получения подарка без указания причин (п. 1 ст. 573 ГК РФ). Если отказ произошел уже после регистрации акта передачи, он должен быть также зарегистрирован в Росреестре.

За исключением уплаты налога и госпошлин обычный договор дарения не предполагает наличие обязанностей для одаряемого, так как это приведет к его ничтожности. Такой пункт присутствует в договорах пожертвования и содержит в себе указания о применении пожертвованного имущества в конкретных целях.

Юрист объясняет, как необходимо оформлять договор дарения

Разница между дарственной и договором дарения

Понятие «дарственная» и «договор дарения» являются идентичными и заключают в себе безвозмездную передачу имущества дарителем правопреемнику. Первое из них чаще употребляется в свободном общении, а второе — в официальных документах, в чем и состоит разница между дарственной и договором дарения. Поскольку с юридической точки зрения любое соглашение между двумя сторонами представляет собой договор.

Можете задать интересующие вопросы в комментариях и получить ответ эксперта

ВОПРОС №9 |

Что лучше выбрать – дарственную или завещание, если я хочу передать квартиру своей дочери? Квартира приватизирована на меня.

Прежде чем определиться, что лучше – дарственная или завещание, сначала рассмотрим, в чём заключается порядок наследования по завещанию и чем отличается дарственная по своей сути.

Разница между завещанием и дарственной есть и весьма существенная. Самое главное в том, что при дарственной одариваемый  сразу становится собственником, а порядок наследования по завещанию таков, что собственник вступает в свои права только после смерти наследодателя.

Для того, кому передают собственность выгоднее конечно дарение. Наследование имущества по завещанию куда рискованнее. Наследование квартиры по завещанию, в первую очередь имеет плюсы для самого наследодателя: процесс оформления не обременителен; наследодатель остается собственником недвижимости до конца жизни; наследование квартиры по завещанию не окончательно, документ можно отменять и составлять в пользу другого лица бесчисленное количество раз, при этом действительно только последнее. Минусы передачи квартиры по наследству касаются в основном наследников.

На самом деле, ответа на вопрос «Что лучше завещание или дарственная?» однозначно нет. То, что подходит одному, совсем не подходит другому.

И та, и другая сделка предполагают намерение собственника передать принадлежащее ему имущество безвозмездно (то есть даром) другому лицу в собственность. Но порядок совершения и оформления данных сделок и их юридические последствия существенно отличаются.

С момента регистрации договора дарения (недвижимость) или с момента передачи имущества (любое другое имущество), одаряемый пользуется всеми полномочиями собственника. То есть может владеть, пользоваться и распоряжаться подаренным имуществом по своему усмотрению.

Расторгнуть договор дарения по соглашению сторон можно в любой момент. Но для отмены дарения или признания его недействительным требуется наличие серьезных оснований, указанных в законе. Без таких оснований даритель свой дар потребовать назад не вправе.

Завещание – сделка односторонняя. Для ее совершения достаточно волеизъявления только одного лица – завещателя. Гражданин может, не объясняя никому причин, завещать все свое имущество или его часть одному или нескольким гражданам (как входящему, так и не входящему в состав наследников по закону), любой организации или государству, а также лишить наследства любого из своих наследников.

Завещатель вправе обусловить получение наследства определенным условием относительно характера поведения наследника (например, окончание высшего учебного заведения). Такое условие должно быть правомерным и выполнимым для наследника по состоянию здоровья или в силу иных объективных причин. Завещатель также вправе возложить на наследника по завещанию исполнение за счет наследства какого-либо обязательства (завещательный отказ) в пользу одного или нескольких лиц, которые вправе требовать от наследника исполнения (например, возложить на наследника обязанность предоставить право другому лицу на пожизненное проживание в части унаследованного дома).

Составляя завещание, завещатель лишает наследства других своих наследников по закону (если таковые имеются). Однако не всех наследников он может оставить полностью без наследства. Несовершеннолетние или нетрудоспособные дети наследодателя, а также его нетрудоспособные супруг и родители наследуют, независимо от содержания завещания, не менее половины доли, которая причиталась бы каждому из них при наследовании по закону (так называемая обязательная доля).

Наследник в пользу которого сделано завещание, при жизни завещателя не получает никаких прав на завещанное имущество. Реальными правами наследник будет обладать после получения свидетельства о праве на наследство, которое выдается ему нотариусом по истечению шести месяцев со дня смерти наследодателя.

Не секрет, что безвозмездная передача имущества (даже среди родственников) не всегда полностью безвозмездна и часто обусловливается последующим уходом и заботой за человеком, заботой о нем или представляет выражение благодарности за уже оказанное внимание или другие заслуги.

Интересы лица, передающего имущество, лучше отражает завещание. До момента смерти имущество остается в собственности завещателя, и он волен распорядиться им как пожелает. Бывали случаи, когда даже близкие родственники, получив квартиру в дар, забывали о данных ими обещаниях по уходу за пожилым человеком. Признать же договор дарения недействительным в судебном порядке в данном случае гораздо труднее (иногда просто невозможно), чем просто отменить завещание. А в случае с завещанием присутствует стимул для наследников.

И, наоборот, лицу, собирающемуся приобрести имущество, конечно, выгоднее принять его в дар. Он уже становится полноправным собственником имущества и может уверенно им распоряжаться. Бывали и такие случаи, когда бабушка, завещав квартиру в обмен на обещание ухаживать за ней, впоследствии меняла свое решение, а люди, посвятившие ей несколько лет, узнавали об этом только после ее смерти.

Следует знать, что если необходимо урегулировать отношения, связанные с уходом взамен на передачу имущества, закон предусмотрел для этого специальную форму договору. Она не так часто используется, но достаточно подробно урегулирована законом. Называется она — договор пожизненного содержания с иждивением. Такой договор подробно урегулирует отношения сторон и даст каждой из сторон гарантии получения того, на что она рассчитывает.

Завещание или дарственная: что лучше для оформления наследства — Общество

Завещание. Люди нередко уверены: «Успеем», и откладывают решение вопроса на долгое «потом». Но практика показывает, распорядительный документ — отличный способ защитить семью и свои капиталы от нежелательного развития событий в таком деликатном деле как наследство.

Чтобы не порождать споров между наследниками, наследование по закону предусматривает, что все наследники по закону наследуют в равных долях. Но если половина квартиры в однокомнатной квартире достается пяти детям, можно понять, что это имущество не будет использовано, а может породить только споры между наследниками.

Ольга Чернявская, президент Рязанской областной нотариальной палаты.

Круг наследников закон не ограничивает, завещать можно любому лицу: детям, родственнику, соседу. В случае, если близкие решат оспорить завещание, им придется обращаться в суд.

По наследству переходит все, что принадлежит умершему, в том числе, и долги. Сегодня такое встречается регулярно. Причем, вступить в наследство частично, скажем, взять квартиру и отказаться от оплаты по кредитным договорам, нельзя. Необходимо взвесить все за и против, советуют юристы, и если долги перевешивают, то от наследства в полном его объеме можно отказаться.

Не обязательно наследнику брать наследство на себя, понимая какие объемы, понимая, что это может быть только 2 метра в однокомнатной квартире, наследник может отказаться. Единственное, чем ограничивается завещание, это правилом об обязательной доле, то есть, если есть нетрудоспособные наследники или иждивенцы, они будут наследовать не зависимо от содержания завещания.

Ольга Чернявская, президент Рязанской областной нотариальной палаты.

Есть еще один вид воли изъявления – дарственная.

Например, решили подарить квартиру, бабушка дарит внучке квартиру, внучка становится собственницей. Расторгнуть этот договор можно либо по обоюдному согласию, либо только в суде.

Ольга Чернявская, президент Рязанской областной нотариальной палаты.

То есть, если делаешь подарок, то перестаешь быть собственником этой вещи. Просто отдать близкому родственнику документы на квартиру нельзя, сделка в обязательном порядке подлежит регистрации в Росреестре. Кроме того, дарение выгодно прежде всего близким родственникам, которым не придется платить с него налог.

Еще можно подарить долю в квартире без согласия других собственников. Продать так нельзя, а подарить можно. Важно, что документ необходимо заверить у нотариуса, только тогда он будет иметь силу. 

Стоит отметить, что закон не устанавливает, кто должен оплачивать услуги нотариуса и госпошлину за нотариальные действия. Тариф на заверение сделки рассчитывают в процентах от суммы сделки, а она равняется стоимости подарка. Если в договоре цена объекта недвижимости не указана, обычно ее определяют исходя из рыночной, и она должна быть не ниже кадастровой.

По данным специалистов, рязанцы ежедневно заключают завещания и договоры дарения, популярность того и другого документа одинаковая.

 

Что вы должны знать о завещании о завещании благотворительности

Написание завещания — это возможность подумать о том, как вы хотите, чтобы люди вспоминали вас, когда вас не будет. Для многих семей это означает выбор опекунов и обеспечение детей по завещанию. Еще один способ сохранить свое наследие? Жертвовать на благотворительность.

Назовете ли вы это завещанием, пожертвованием, наследством или просто подарком, деньги или активы, которые вы оставите на благотворительность, могут стать важной частью ваших окончательных планов.Независимо от того, насколько велико или мало ваше поместье, есть способ оставить наследство делу, которое вам небезразлично.

Что такое

Завещание благотворительности?

Пожертвование на благотворительность не всегда означает выписку чека. Есть несколько разных способов вернуть деньги через планирование недвижимости.

Мы в Fabric не юристы. Итак, прежде чем решить, как включить благотворительные пожертвования в ваш план недвижимости, мы рекомендуем вам поговорить с квалифицированным юристом о ваших конкретных потребностях и целях.(Вам нужен адвокат, чтобы написать завещание?)

Денежное пожертвование по вашему завещанию

Любая уважаемая благотворительная организация может найти хорошее применение денежному пожертвованию. Вот несколько способов, которыми вы можете разделить свои деньги между своими близкими и любимой организацией:

• Общий подарок: Назовите конкретную сумму денег или процент от вашего имущества, которые должны пойти на благотворительность.

• Остаточный дар: определите, какая часть вашего имущества должна быть передана каждому из ваших бенефициаров, а затем отправьте все, что осталось, на благотворительность.

• Условный подарок: вы можете сделать пожертвование на благотворительность в качестве резервного плана, например, если ваш получатель скончался раньше вас. Состояние также не обязательно должно быть основано на смерти. Теоретически можно сказать, что если ваш двоюродный брат пойдет на реабилитацию и останется вне тюрьмы, он получит 10 000 долларов, но в противном случае деньги пойдут в организацию по борьбе с зависимостями, которую вы поддерживаете.

Все, что вам нужно сделать, это приложить пометку к своему последнему завещанию и завещанию, в котором перечислены выбранные вами благотворительные организации с указанием суммы или процента от вашего имущества, которое они должны получить.

Пожертвование инвестиций в благотворительность

Вы можете пожертвовать большую часть акций, облигаций или паевых инвестиционных фондов непосредственно на благотворительность. Фактически, этот вариант может быть лучше для некоторых организаций, чем если бы вы продали инвестиции и пожертвовали наличные.

Тони Оммен, консультант по благотворительному планированию в Fidelity Charitable, объясняет, что прямое пожертвование инвестиций может устранить налоги на прирост капитала. Ценность здесь в том, что благотворительная организация получает больше денег, чем если бы вы обналичили инвестиции и пожертвовали доллары после уплаты налогов.

Этот метод пожертвований может лучше всего работать для более крупных благотворительных организаций, которые имеют брокерские отношения для эффективной передачи акций или других публичных ценных бумаг. Благотворительная организация меньшего размера может приветствовать пожертвование акций, даже если это означает, что им нужно нанять кого-то, чтобы помочь управлять передачей. Или они могут предпочесть наличные. Если сомневаетесь, позвоните в благотворительную организацию и спросите, какой подарок для них проще всего.

Нравится этот вариант? Обратитесь в свою любимую благотворительную организацию и спросите, какие шаги нужно предпринять, чтобы инициировать «натуральное пожертвование» инвестиционных счетов.

Указание благотворительной организации в качестве получателя страхования жизни

Вы можете указать благотворительную организацию в качестве получателя в полисе страхования жизни. Большинство поставщиков страхования жизни позволяют вам настроить, какой процент выплаты по страхованию жизни идет каждому бенефициару, поэтому вы можете разделить доли бенефициара, но это имеет смысл для вас.

Некоторые полисы также предлагают всадника, раздающего пожертвования. Это пожертвует часть номинальной стоимости полиса (обычно 1-2 процента) на благотворительность. В некоторых случаях вы можете выбрать благотворительность; в других случаях страховщик жертвует от вашего имени благотворительной организации по своему выбору.Важно отметить, что это в дополнение к выплате вашим получателям. Другими словами, благотворительная организация ничего не получит, пока вы не умрете, но затем 1 или 2 процента добавляются к номинальной стоимости полиса, которую вы приобрели и передали на благотворительность.

Если у вас есть полный полис страхования жизни и вы указали благотворительную организацию в качестве владельца и бенефициара, у вас может быть возможность вычесть любые дополнительные взносы, которые вы платите, в полис , так как полис будет принадлежать благотворительной организации полностью.(Если у вас есть полис срочного страхования жизни, вы не можете списать взносы в качестве налогового вычета, даже если благотворительная организация является единственным бенефициаром.)

Правила налоговых вычетов по страхованию жизни могут быть сложными, поэтому обсудите свои планы с вашим бухгалтером, чтобы оставаться на правой стороне IRS.

Завещать особый объект благотворительной организации

Некоторые благотворительные организации принимают как материальные, так и денежные средства. Например, если у вас есть исторически значимые реликвии, вы можете передать их музею, обществу охраны природы или библиотеке.Еще один предмет, который часто дарят, — это автомобиль. Ваше имущество обычно требует налогового вычета в размере справедливой рыночной стоимости или аукционной цены автомобиля , в зависимости от того, продает ли транспортное средство благотворительная организация. Одна из причин сделать это заключается в том, что вашей семье не придется заниматься продажей или утилизацией старой машины.

Если возможно, заранее поговорите с администраторами или кураторами, чтобы подтвердить, что они могут принять ваше пожертвование. Вы также можете назначить встречу с профессиональным оценщиком, чтобы проверить ценность семейных реликвий, таких как антиквариат.Лучше договориться сейчас, чем оставлять членов семьи гадать, что делать, когда в выбранном вами заведении нет места для предполагаемого подарка.

Рассмотрите возможность получения благотворительной ренты

Университеты, некоммерческие организации, медицинские организации и другие организации могут предлагать аннуитеты для запланированных пожертвований.

Аннуитет — это вид страхового договора, по которому вы платите сейчас, в обмен на получение регулярных платежей позже; многие люди используют это как форму «дохода» в более поздние годы.Аннуитеты предлагают рост с отложенным налогом и не имеют ограничений по взносам, таких как 401 (k) или IRA, что делает их надежным средством сбережения для пенсионного дохода некоторых людей. В других случаях сборы и комиссии аннуитета могут затмить преимущества.

В случае благотворительной аннуитета вы пожертвуете деньги организации, которую поддерживаете, и она получит аннуитет от вашего имени. Вы будете получать процент от этого пожертвования каждый год в зависимости от вашего возраста (чем вы старше, когда вы устанавливаете аннуитет, тем выше процент выплаты).Когда вы уйдете из жизни, остаток останется у организации.

Если вы подсчитали и решили, что аннуитет — это разумный шаг для вас, благотворительный аннуитет может пометить сразу два флажка, пожертвовав благотворительность, которую вы поддерживаете. «Некоторые люди могут предпочесть пожертвования на благотворительные цели из-за дохода и последовательности платежей», — говорит Рита Ченг, сертифицированный специалист по финансовому планированию в Blue Ocean Global Wealth.

Если вы перечисляете свои налоги, вы можете вычесть часть вашего пожертвования, которую благотворительная организация рассчитывает оставить, на основе таблиц IRS .

Аннуитеты часто имеют больше смысла, когда вы приближаетесь к пенсионному возрасту, чем когда вам 20 или 30 лет. Но если вы моложе и думаете о том, как включить благотворительность в свое планирование недвижимости, стоит помнить об этом варианте на будущее.

Открыть фонд, рекомендованный донорами

Фонд, рекомендованный донорами (DAF) — это счет, который вы можете открыть для благотворительных пожертвований. Это позволяет вам отложить благотворительные активы сейчас (и получить налоговый вычет сейчас), но принять окончательное решение о том, куда направить деньги, позже.

Вот как это работает: вы вносите деньги, государственные ценные бумаги, такие как акции, или другие соответствующих критериям подарков (например, страхование жизни или недвижимость) в DAF. Официально общественная благотворительная организация «спонсорская организация» владеет им и управляет им; они могут вложить деньги и позволить им расти без налогов.

Оттуда, объясняет Ооммен, вы выбираете благотворительную организацию, с которой работает спонсор, и «даете рекомендации по гранту» (другими словами, говорите, сколько вы хотите отдать из DAF определенной благотворительной организации).Их список «квалифицированных благотворительных организаций» обычно означает практически любую организацию, отвечающую требованиям 501 (c) (3).

Вы можете подать заявку на любые соответствующие налоговые вычеты по налогу на прибыль в том же налоговом году, в котором вы вносите взносы в DAF, даже если вы не сразу выбрали получающую благотворительную организацию.

DAF стоит изучить, когда вы занимаетесь планированием недвижимости по двум причинам:

1. В некоторых случаях вы можете предпочесть получить налоговую льготу для благотворительных пожертвований сейчас и выбрать получателя позже — и вы можете решите, что вы предпочитаете делать это при жизни, а не после смерти.

2. По словам Ченга, DAF может быть более удобной и недорогой альтернативой созданию фонда для реализации ваших благотворительных планов. Вам не нужно быть миллионером; некоторые организации позволяют начать с минимального баланса в размере 5000 долларов США.

3. DAF может упростить анонимное пожертвование, чем прямое пожертвование, говорит Ченг, если конфиденциальность важна для вас (например, вы не хотите, чтобы ваш супруг получал много писем с просьбой о дополнительных пожертвованиях от вашего имени после ты ушел).

4. DAF может перейти к преемнику после вашей смерти, что позволит вашей семье продолжать использовать эти средства и принимать решения о том, какие благотворительные организации они хотели бы поддержать. Если вы не хотите просить члена семьи или друга продолжать управлять DAF, Ооммен говорит: «Донор может выбрать свои любимые некоммерческие организации, чтобы получать прямые выплаты от DAF после их смерти».

Обратите внимание, что спонсорская организация взимает ежегодный административный сбор (обычно около 0.6 процентов от остатка на счете) и инвестиционные комиссии. Сопоставьте преимущество роста безналоговых инвестиций с расходами на сборы, чтобы понять, что вам лучше: DAF или пожертвования напрямую в выбранные вами благотворительные организации.

Преимущества передачи денег на благотворительность

Вот некоторые из эмоциональных преимуществ передачи денег на благотворительность:

1. Забота о других. Часть вашего поместья может предоставить пищу, кров, лекарства или другие важные ресурсы для нуждающихся людей или животных.

2. Поддержите дело, в которое вы верите. Многие художественные учреждения, экологические организации и благотворительные медицинские исследовательские организации полагаются на пожертвования как на важный источник финансирования.

3. Выберите получателя, с которым вы чувствуете связь. Если у вас нет близких родственников, вы можете решить, что было бы целесообразнее оставить деньги организации, которая вам небезразлична, а не троюродному брату, которого вы почти не знаете.

4. Оставьте в наследство свое имя. Даже если у вас есть близкие родственники и друзья, вы можете почувствовать, что для вас важно оставить широкий круг подарков.Если вы хотите, чтобы ваша семья учредила фонд мемориальных стипендий на ваше имя, например, вы можете выделить для этой цели часть своего имения.

Как оставить деньги на благотворительность влияет на ваши налоги

Ваше имущество будет облагаться налогом на наследство, если оно больше определенного размера. На протяжении большей части 2000-х лимиты налога на наследство составляли от 675 000 долларов до 3,5 миллионов долларов, в зависимости от года. С 2020 года лимит подскочил до 11,58 миллиона долларов.

На самом деле это не относится к большинству из нас.Согласно New York Times , если вам 65 лет и старше, ваш собственный капитал в 2 миллиона долларов помещает вас в 10% лучших домохозяйств этой демографической группы. Состояние в 11 миллионов долларов — это почти 1 процент самых богатых людей.

Когда предел исключения был ниже, налогом на наследство подвергалось большее количество домашних хозяйств, поэтому благотворительные пожертвования имели серьезные налоговые последствия для имений гораздо большего числа людей. Если вы ожидаете, что ваше имущество превысит лимит, вы можете поработать с финансовым специалистом, чтобы структурировать благотворительные пожертвования, которые помогут снизить или отменить ваши налоги на наследство.

Если вы думаете о налогах, спросите финансового профессионала, имеет ли смысл жертвовать, пока вы еще живы. Во многих случаях вы можете получить большее налоговое преимущество, потребовав налогового вычета из вашего годового подоходного налога, вместо того, чтобы сосредоточиться на налогах на наследство.

В конце концов, завещание является юридическим и финансовым документом, но оно также может служить формой личного выражения. Оставление подарков на благотворительность может принести пользу другим и дать вам еще один шанс предпринять действия по важным для вас причинам.

Ткань существует, чтобы помочь молодым семьям осваивать свои деньги. Наши статьи соответствуют строгим редакционным стандартам.

Эта статья предназначена для предоставления общей информации по затронутым темам. Однако он не предназначен для предоставления конкретных налоговых или юридических консультаций. Обратите внимание, что Fabric и ее представители не дают налоговых или юридических консультаций. Вам рекомендуется проконсультироваться со своим налоговым консультантом или адвокатом относительно вашей ситуации.

---

Понимание разницы между инвестированием и пожертвованием!

Некоммерческие организации запрашивают пожертвования от частных лиц и корпоративных спонсоров

Википедия определяет пожертвование как подарок на благотворительность, гуманитарную помощь или на благо дела.Точно так же пожертвование — это подарок или платеж в общий фонд или коллекцию. Вместе эти два существительных представляют собой акты добровольной поддержки любой некоммерческой организации, начиная от социальных служб и заканчивая музеями, академическими и религиозными учреждениями и множеством других благотворительных организаций.

Неудивительно, что некоммерческие организации сильно зависят от пожертвований / пожертвований — двух терминов, которые можно использовать как синонимы — для получения дохода, необходимого для выполнения своей миссии. Чтобы добиться успеха в сборе средств, многие некоммерческие организации пользуются услугами профессионального директора по развитию, который понимает процесс выявления, развития и развития значимых отношений, то есть предпринимает необходимые шаги для развития подлинной связи, что в конечном итоге приводит к пожертвованиям. / взносы в организацию.

Будь то исполнительный директор, совет директоров или специалист по сбору средств, которые «спрашивают», некоммерческие организации часто полагаются на сочетание инициатив для увеличения доходов. Основная цель — люди, разделяющие страсть к видению организации. Походы в гольф, гонки 5K, гала-концерты всех типов, кампании по электронной почте, тихие и живые аукционы и другие захватывающие вариации заполняют ландшафт.

Онлайн-пожертвования приобретают все более заметную роль, поскольку технологии продолжают формировать образцы благотворительности.Краудфандинг, твиты по делу и веб-сайты, которые поощряют пожертвования, когда-то считавшиеся «нетрадиционными» стратегиями, сегодня становятся основной тактикой, поскольку они занимают свое место рядом с другими вариантами сбора средств.

Когда некоммерческая организация связывается с крупным донором, руководство может попытаться использовать эти отношения для создания стабильного денежного потока. В отличие от типичных индивидуальных доноров, крупные доноры могут быть более заинтересованы в помощи с назначенным специальным проектом, улучшением или капитальным улучшением.Иногда некоммерческой организации удается извлечь выгоду из того, что крупный донор создает фонд, который обеспечивает будущую экономическую стабильность. Другие крупные доноры могут рассмотреть возможность участия в программе запланированных пожертвований. Все это особые ситуации, и они обрабатываются осторожно и профессионально, поскольку организация создает убедительные аргументы в пользу поддержки, признавая потенциал взаимоотношений для значительного финансового воздействия.

Корпоративных спонсоров также ищут некоммерческие организации, которые пытаются продемонстрировать соответствие между некоммерческой организацией и организацией, предоставляющей гранты.Часы тратятся на тщательное заполнение заявок на гранты, чтобы продемонстрировать ценность и устойчивость их миссии.

Независимо от всех альтернатив по сбору средств, большинство некоммерческих организаций полагаются на индивидуальные пожертвования большей части своих доходов.

Но сейчас все меняется!

Литература некоммерческих организаций всегда обращалась к потенциальным донорам, ссылаясь на то, насколько важны их «пожертвования» или «взносы» для дела; насколько ценны их щедрые подарки для будущего успеха организации; и насколько важен индивидуальный вклад для миссии.

Но по мере того, как бэби-бумеры готовятся покинуть бизнес-сообщество, на смену им приходят представители поколения X и миллениалы, влияние их исхода ощущается и в некоммерческом мире. Бэби-бумеры гордились своей благотворительностью, но миллениалы начинают заново изобретать «благотворительность», побуждая людей переосмыслить свои обязательства перед обществом.

Что это означает для некоммерческих организаций, которые привыкли получать средства от частных лиц?

Эми Уэбб, которая прогнозирует цифровые тенденции для некоммерческих организаций и коммерческих компаний, советует организациям перестать даже просить миллениалов «делать пожертвования».«Молодые доноры хотят чувствовать себя более вовлеченными в дело. Выберите другое слово с другим смыслом, скажите — инвестиции ».

Ее предположение обосновано. Использование слова «инвестиции» подразумевает возможность более активного участия, возможность предоставить капитал и время и быть неотъемлемой частью успеха организации.

Википедия формулирует это так: инвестировать — значит выделять деньги или иногда другой ресурс, например время, в ожидании некоторой выгоды в будущем.

Разница между пожертвованием и инвестированием гораздо больше, чем простая семантика. Это действительно другая точка зрения, которая подразумевает другую связь между сторонником и организацией.

Тенденция к поощрению участия и приверженности к активному участию растет, некоммерческое сообщество станет более агрессивным в описании своей миссии, услуг и клиентов, чтобы привлечь и сохранить лояльность следующего поколения!

Q&A: В чем разница между пожертвованием и наследованием?

Знать разницу между дарением и наследованием при передаче права собственности на имущество

Передача собственности — один из самых обременительных процессов в сфере недвижимости.Продажа объекта недвижимости сама по себе уже является довольно сложным делом, когда покупатели не только должны проявить должную осмотрительность и оплатить продажную цену недвижимости и связанные с ней налоги, но также оплатить ряд сборов и выполнить несколько документы, подтверждающие законность и полноту перевода.

Сменить собственность не легче, даже если она не осуществляется путем продажи. Наследование собственности или ее получение в дар — это не менее сложная практика, в которой участвуют разные стороны, требуются разные документы и применяются разные налоговые ставки.Чтобы упростить процесс, мы составили список часто задаваемых вопросов по вопросам, связанным с дарением и наследованием.

В: В чем разница между дарением и наследованием?

A: Хотя и дарение, и наследование подразумевают передачу собственности, последнее обычно служит автоматическим переходом права собственности на детей в случае смерти одного из родителей или обоих. Переход собственников — единственное обстоятельство, при котором применяется наследование. Статьи с 774 по 1105 Гражданского кодекса Филиппин (или Раздел IV: Наследование) регулируют различные сценарии.Среди них умерший, отошедший по завещанию (с завещанием) или без завещания (без завещания).

С другой стороны, дарение — это способ передать собственность в течение всей жизни владельца и без какого-либо денежного вознаграждения. В частности, это определяется как дарение — это проявление щедрости, при котором лицо безвозмездно распоряжается вещью или правом в пользу другого, который принимает это (статьи 725, 618a).

Пожертвование Inter Vivos — это пожертвование, сделанное из любви и свободы в течение всей жизни дарителя, которое также принимается одаряемым в течение указанного периода.Как и наследование, пожертвование может быть сделано после смерти донора или Donation Mortis Causa. Как и первая, вторая форма пожертвования также мотивируется любовью дарителя и привязанностью к одаряемому, и также бесплатна и не требует денежного вознаграждения.

Что это: наследники или завещатели?

Согласно статье 782 Гражданского кодекса, наследник — это лицо, призванное к правопреемству либо на основании завещания, либо в силу закона.Завещатели и наследники — это лица, которым в дар по завещанию передаются недвижимое и движимое имущество. Хотя лицо, имущество которого передается по наследству, может составить завещание о назначении наследников или наследодателей, их официальная идентификация не требуется при передаче по наследству.

При отсутствии завещания или его наличии, но при этом не указывается, кто являются наследодателями и / или наследниками, филиппинское законодательство определяет наследников, не имеющих завещания, или обязательных наследников.Среди них могут быть законные дети владельца, родители и восходящие родственники, а также вдовы или вдовцы (статья 887).

Как донорам передавать собственность?

Принимать пожертвования может практически любой человек, за исключением тех, которые специально запрещены законом (статьи 738 и 739). Доноры не обязательно должны быть родственниками донора или быть обязательными наследниками донора, хотя следует иметь в виду, что пожертвование, сделанное не родственнику, может стать недействительным, если будет обнаружено, что у донора должны быть законные, законные или незаконнорожденные дети. , иметь ребенка, который оказывается живым, или усыновляет несовершеннолетнего.

Если таких опасений нет, даритель должен просто иметь в виду следующее, чтобы юридически облегчить свое намерение передать собственность путем дарения:

• Он или она должны надлежащим образом владеть собственностью и иметь возможность делать пожертвования, как это определено законом. Он или она также должны иметь намерение пожертвовать. Должна быть доставка одаряемому, который впоследствии должен принять (статьи 735–747).
• Если имущество является движимым и оценивается более чем в 5 000 песо, пожертвование должно быть оформлено публичным или частным письмом.Если сумма пожертвования составляет менее 5000 песо, достаточно будет передать пожертвование устно. (Статья 748)
• Дарение недвижимого имущества (например, недвижимого имущества) должно осуществляться через публичный документ, в котором указывается пожертвованное имущество, обязанности, которые должен взять на себя одаряемый, и любые условия, которые он должен выполнить. Принятие пожертвования одаряемым может быть произведено тем же актом. Если это делается отдельно, донор должен быть уведомлен в аутентичной форме и будет отмечен в обоих документах.Такой отдельный инструмент должен быть оформлен в течение жизни донора. (Статья 749)

Почему передача имущества в дар быстрее, чем наследование

Хотя дарение имеет очевидное преимущество перед наследством, когда речь идет о более широком круге лиц, которым оно может передать собственность, последнее, очевидно, также обрабатывается быстрее из двух. При передаче по наследству наследники, наследники или наследники по-прежнему проходят необходимые судебные процедуры для завещания завещания.

С другой стороны, при передаче имущества путем дарения, если акт дарения нотариально удостоверен и установлено, что он не нарушает положения Семейного кодекса, дарение вступает в силу немедленно.

Что такое акт дарения на Филиппинах?

Акт дарения на Филиппинах означает документ, удостоверяющий передачу собственности от владельца (дарителя) другой стороне (одаряемому) путем дарения.Как уже упоминалось, даритель делает это из любви, благодарности и привязанности. Со стороны одаряемого, акт дарения является доказательством того, что собственность была подарена им и, следовательно, имеет право собственности на данную собственность, как только они получат свидетельство о праве собственности.

Сколько стоит налог на пожертвование?

Донорский налог — это сбор, взимаемый с пожертвования или подарка. Независимо от того, является ли подарок прямым или косвенным, и независимо от того, является ли собственность реальной или личной, материальной или нематериальной, он будет применяться.Налоговое управление (BIR) взимает шестипроцентный налог с доноров за каждый календарный год, рассчитываемый на основе общей суммы подарков, превышающих P250 000 освобожденных подарков, сделанных в течение календарного года. Очевидно, что налог донора на Филиппинах платит тот, кто жертвует собственность.

Какая информация должна быть в документе о дарении?

По крайней мере, вы должны указать эти детали в акте дарения:

1. тип донора (физическое или юридическое лицо), имя и данные, например адрес
2. тип одаряемого (физическое или юридическое лицо), имя и данные, например адрес
3. описание дарения
4. Условия и обязанности, возложенные на одаряемого

Несмотря на то, что при создании этой статьи было вложено много усилий и исследований, Ламуди всегда советует владельцам собственности консультироваться с профессионалами, такими как лицензированные брокеры по недвижимости и поверенные, при составлении завещания, дарении собственности или в любых других вопросах. другая сделка с недвижимостью.

Ссылка: Национальный гражданский кодекс Филиппин

В чем разница между спонсорством и пожертвованием?

Для некоммерческой организации получение денежных средств, товаров и услуг от местного сообщества — отличный способ удержать вашу организацию на плаву благодаря непрерывному потоку поддержки. Тем не менее, существует много путаницы вокруг идей спонсорства и пожертвований. Фактически, многие люди используют эти два термина как синонимы, хотя это два совершенно разных понятия.

Спонсорство и пожертвования могут быть как в денежной, так и в натуральной форме (товары и услуги). Но есть большая разница. Спонсорство — это скорее маркетинговая тактика, когда название компании появляется на мероприятии или в рекламе для увеличения доходов. Пожертвования носят благотворительный характер и приносят пользу организации.

Возможно, вы задаетесь вопросом, ищете ли вы спонсорство, пожертвования или и то, и другое. Итак, давайте рассмотрим основные различия между спонсорством и пожертвованиями, а также разные типы каждого из них.

В чем разница между спонсорством и пожертвованиями?

Спонсорство

Когда компания добивается спонсорства, и ваша организация, и компания, вносящая свой вклад, будут получать выгоды.

Как спонсируемая организация, вы будете получать деньги, товары или услуги за счет сторонних предприятий. С другой стороны, компания получит признание и, возможно, известность в результате спонсорства.

В каком-то смысле спонсорство ставит название компании на мероприятие или благотворительную организацию, что может помочь компании увеличить прибыль и объем продаж.Это также может сделать бизнес более щедрым и благотворительным.

Итак, поскольку спонсорство — это скорее взаимовыгодные отношения и приносит пользу компании, их обычно гораздо легче заблокировать, чем пожертвования.

Типы спонсорства

Когда вы ищете денежного спонсора , вы будете получать деньги в поддержку мероприятия, частного, коммерческого или благотворительного. В свою очередь, компания, спонсирующая вашу организацию, получит общественное признание за пожертвованные деньги.Это самый простой вид пожертвования, и он идеально подходит, если вашей организации нужны деньги больше, чем товары или услуги.

Тем не менее, компании не нужно просто жертвовать деньги, чтобы стать спонсором.

В качестве натурального спонсора компания или бизнес может пожертвовать вашей организации услуги и / или товары вместо денежных средств, при этом получая признание. Это отличная идея, если ваша организация отчаянно нуждается в услугах и товарах, а компании в сообществе имеют много рабочей силы.

Вот посмотрите, что спонсорство в натуральной форме может получить ваша организация.

• Бесплатное питание или питание со скидкой
• Бесплатные или скидки на билеты на самолет, гостиничные номера или дорожные расходы
• Бесплатная раздача транспортных средств
• Услуги со скидкой от компании

Помните, что спонсорство является признанием пожертвование.

Таким образом, компания, которая предоставляет любое из перечисленных выше пожертвований, может быть признана вашей организацией по ее названию на флаере или баннере, на спине футболки или другой одежды, либо в рекламе по телевидению или в социальных сетях.

Почему спонсорство?

Несмотря на то, что спонсорство помогает вашей организации, оно также дает немало преимуществ для спонсирующей компании. Как правило, это выглядит намного более привлекательным для предприятий, стремящихся увеличить доход. Вот почему так легко получить спонсорство (плюс краткий обзор других преимуществ спонсорства).

В большинстве случаев спонсорство мотивируется разоблачением.

Допустим, ваша организация получила пожертвование в размере 10 000 долларов на ежегодный благотворительный бал вашей организации от местного предприятия.Вы можете обсудить с компанией, как они хотели бы получить признание за свои добрые дела. Их имя может появиться на плакате перед мячом. Это также придает компании известность, что может помочь привлечь больше местного трафика на их учетные записи в социальных сетях или на веб-сайты.

В некоторых случаях компании ничего не тратят на спонсорство.

Допустим, ваша организация использует местную 5K и ищет спонсоров для покрытия расходов на мероприятие. Местный производитель спортивной одежды замечает это запланированное мероприятие и предлагает подарить бегунам спортивную одежду или футболки.Это дает вашей организации возможность предоставить футболку каждому зарегистрировавшемуся бегуну, а также дает компании-пожертвованию возможность напечатать свое имя на футболке каждого бегуна.

Спонсорство может уменьшить потерю прибыли.

Допустим, вы управляете приютом для бездомных, где отсутствие продовольственной безопасности является распространенной проблемой. К вам приходит местная пекарня и сообщает, что они не продают свою выпечку, и каждую неделю отправляют тонны еды в отходы. В обмен на получение их дополнительных продуктов питания в конце недели вы можете согласиться поместить название этого предприятия в брошюре приюта, поблагодарив их за пожертвование и предоставив им широкую огласку.

Пожертвования (или корпоративная благотворительность)

Как и спонсорство, пожертвование требует от компании предоставления вашей организации денег, услуг или товаров.

Тем не менее, признание будет сделано в частном порядке. Это означает, что пожертвования раздаются исключительно для общего блага, без публичного признания, что является термином в соглашении.

Пожертвования дают компании шанс стать опорой общества. Это позволяет им получить представление о потребностях сообщества, наладить связи с членами сообщества и почувствовать себя благодарным.

Поскольку большинство компаний преследуют цель корпоративной благотворительности, они стремятся принять участие любым возможным способом. Но получить их может быть труднее, поскольку большинство компаний также ищут признания своих пожертвований.

Типы пожертвований

Как и спонсорство, пожертвования могут быть как наличными, так и натурой (услуги или товары).

Разница между спонсорством и пожертвованием — это степень контроля вашей организации над использованием услуг, товаров и денег.Итак, вместо обещания признательности за пожертвование ответственность берет на себя ваша организация.

В конечном итоге ваша организация имеет право выбирать, как тратить деньги или как использовать товары. Если ваша организация заработала отличную репутацию, компаниям не следует беспокоиться о пожертвованиях на ваше дело.

Вот список событий, которые могут вызвать пожертвования от сторонних компаний.

• Помощь при стихийном бедствии (шторм, ураган, торнадо, наводнение и т. Д.))
• Накормить или предоставить приют менее удачливым
• Получение дополнительного инвентаря из их рук и в руки тех, кто в нем нуждается
• Чтобы почувствовать, что они играют роль в сообществе

Зачем делать пожертвования?

Когда компания является опорой местного сообщества, они начинают строить отношения с членами сообщества. В процессе они могут построить глубокую личную связь и помочь тем, кому повезло меньше. С вашей стороны, это отношения без каких-либо условий с местным бизнесом.Вот почему компания может делать пожертвования вашей организации, а не заниматься спонсорством.

Своим пожертвованием они могут помочь местному сообществу.

Допустим, ураган или торнадо пробегают по вашей местности и наносят серьезный ущерб местным домам. Ваша организация стремится помочь пострадавшим от этого бедствия, и у владельца местного супермаркета есть приличный запас консервов и воды в бутылках. Эта компания может просто пожертвовать эти товары вашей организации, чтобы помочь нуждающимся.

Пожертвования — отличный способ эффективно использовать сотрудников.

Допустим, вы проводите внеклассную программу в сообществе с низким доходом. В местной компании работает большой штат сотрудников с высшим образованием, которые готовы помочь сообществу. Когда вы нанесете свою организацию на карту, вы можете нанять этих квалифицированных сотрудников в свою организацию, чтобы они помогали детям, нуждающимся в репетиторстве.

Заключение

И спонсорство, и пожертвования помогут вашей организации.Вот основные различия между этими двумя терминами.

• Спонсорство помогает вашей организации и компании делать пожертвования, давая им общественное признание за то, что они пожертвовали вашей организации.
• Пожертвования исключительно помогают вашему бизнесу, но их может быть немного сложнее заблокировать, поскольку многие компании хотят получить признание за то, что они сделали.

В любом случае и спонсорство, и пожертвования помогут вашей организации. Однако пожертвования идеально подходят, если вы хотите немного больше контролировать то, что вы делаете со своими пожертвованиями.

ОБ АВТОРЕ

Крис Бейлис — президент и главный исполнительный директор The Sponsorship Collective и самопровозглашенный фанат спонсорства.

После нескольких лет работы в качестве спонсора (верно, того, кто инвестировал деньги!) Крис решил перейти на сторону спонсорских продаж, где он лично заключил спонсорские сделки на десятки миллионов долларов. Крис был на переднем крае многомиллионных спонсорских соглашений, создавал и обучал команды делать то же самое.

Крис теперь проводит время, работая с клиентами, чтобы оценить их активы и разработать стратегии, стимулирующие продажи. Опытный спикер и международный консультант, Крис помог своим клиентам собрать миллионы спонсорских долларов.

Связаться с Крисом через: Коллектив спонсоров | Twitter | LinkedIn

Пожертвование Vs. Наследование в Испании

Мы все были там: мы видим, сколько налогов нам нужно заплатить, и мы думаем: «Что делают богатые, чтобы не платить налоги?» Когда это доходит до налогов на наследование, первый вариант — сделать пожертвование.Является это хороший вариант платить меньше налогов? Давайте взглянем.

Разница между дарением и наследованием

Оф конечно, все знают, что главное отличие в том, что по наследству происходит, когда даритель умирает, а пожертвование происходит, пока человек живой. Однако в этом есть важные нюансы.

Что-то важное в том, что вы не получите наследство, пока не заплатите налоги. С другой стороны, с пожертвованиями все наоборот.Ты первый получаете недвижимость, а затем платите налоги.

Прежде чем идти в налоговую, цель пожертвования не в том, чтобы обмануть других наследников.

Как мы несколько раз объясняли на нашем сайте, в Испании принудительные наследники (дети лица, предоставившего право) обязательно должны получать две трети общей стоимости наследства. Из этих двух третей одна треть 3 равномерно распределяется между детьми, а другая треть распределяется по воле лица, предоставляющего право.Вы можете узнать больше о том, кто наследует в Испании, здесь.

Кто-то кто хочет, чтобы один наследник получил больше, чем могут подумать другие избегайте одной трети, которая должна быть распределена поровну, называя ее пожертвование. Нет, это не вариант. Любое пожертвование лица, предоставившего право переданные наследникам силы будут включены в расчет пропорции, которые разделят наследие.

А как насчет налогов?

Мы уже рассмотрели налог на наследство в предыдущем разделе.Мы не можем сказать вам, какую ставку вам нужно будет заплатить, потому что это зависит от региона, в котором проживал умерший. Вы можете узнать больше об испанском налоге на наследование здесь.

В налоге на пожертвования указано, что лицо при получении собственности необходимо платить налоги в регионе, где собственность расположена, а не в районе владения праводателя место жительства, то есть в случае налога на наследство.

Основная проблема что, хотя налог на наследование обычно имеет льготы для принудительных наследников, налог на пожертвования не взимается, поэтому в конечном итоге наиболее вероятным исходом будет то, что человек, получающий недвижимость, будет платить гораздо больше налогов.

А есть еще. При наследстве платить должны только наследники. С участием налог на пожертвования, донор также должен платить местный налог, который зависит от оценка собственности с тех пор, как она была у них.

Что ты умеешь?

Вы можете спросить у налогового эксперта, и это будет ваш лучший вариант. Но сейчас, вы можете согласиться с тем, что не существует законного способа избежать уплаты налогов.

Вам нужна помощь?

Заполните форму, указав как можно больше информации, и один из наших дружелюбных консультантов свяжется с вами.Вы также можете позвонить нам по телефону 020 8150 2010.

Как назвать благотворительную организацию в качестве бенефициара

Мы часто думаем о бенефициарах нашего имения как о близких. Но Бенефициаром может быть любое лицо или юридическое лицо , которому вы решите оставить деньги или активы. Это могут быть некоммерческие организации и благотворительные организации.

Вы думаете о том, чтобы оставить пожертвование благотворительному лицу как часть вашего последнего желания? Все, что вам нужно знать о благотворительном наследстве, мы расскажем в нашем Руководстве «Назначение благотворительной организации бенефициаром» .

Так что продолжайте читать, поскольку мы кратко изложим и разберем все, что вам нужно знать ниже, в том числе:

Шаги к названию получателя благотворительной помощи

Оставить деньги благотворительной организации не так уж и сложно. На самом деле, это всего лишь трехэтапный процесс.

1. Укажите благотворительную организацию или дело, которое вы хотите поддержать

2. Определите, какой подарок вы хотите сделать

3. Включите подарок в свой

1. Определите благотворительную организацию или дело, которое вы хотите в поддержку

Решите, какую благотворительную организацию или дело вы хотите поддержать.Это звучит просто, но важно убедиться, что вы определили организацию, которую действительно хотите поддержать. Есть много благотворительных организаций, которые занимаются чудесными делами, и некоторые из них имеют очень похожие названия.

Также имейте в виду, что у некоторых благотворительных организаций есть региональные отделения или отделения. Вы можете поддержать национальную организацию в целом или напрямую поддержать местное отделение.

Убедитесь, что вы получили полное юридическое название организации (которое часто может отличаться от их обычно используемых названий), а также идентификационный номер работодателя (EIN) или идентификационный номер налогоплательщика (TIN).Большинство благотворительных организаций размещают это на своих веб-сайтах, но вы также можете проверить сайты-агрегаторы.

2. Определите, какой подарок вы хотите сделать.

Определите тип подарка, который вы собираетесь сделать. Вы можете подарить:

Если вы дарите очень большой подарок (10 000 долларов и более), или если вы дарите определенное имущество (например, автомобиль или недвижимость), рекомендуется сначала связаться с благотворительной организацией. Это поможет обеспечить бесперебойный процесс и предотвратит любые неожиданные осложнения (например, благотворительность не сможет принять недвижимость, которую вы хотели бы пожертвовать).

3. Включите ваш подарок в свой имущественный план

Завещания и трасты обычно включают благотворительные пожертвования, которые вступают в силу после вашего ухода. Большинство благотворительных организаций более чем рады помочь в этом процессе — на их веб-сайтах обычно есть страницы для пожертвований или пожертвований, которые предлагают полезную информацию и даже предлагают образцы подарков.

Многие организации также имеют специалистов по плановой выдаче. Эти эксперты могут помочь обсудить различные варианты подарков, чтобы помочь вам сделать подарок, наиболее подходящий для вашей ситуации.В конце концов, ваша конечная цель — оказать долгосрочное влияние на дело, которое вы поддерживаете и в которое верите.

Почему вы должны сообщать благотворительному бенефициару о своих желаниях

Хотя информировать организацию о благотворительном завещании не требуется, это все же хорошая идея сделать это. Благотворительные организации любят услышать от запланированных жертвователей. Чаще всего они очень рады получить пожертвование от умершего, но, как правило, сожалеют о том, что не встретились с жертвователем заранее, чтобы установить связь и выразить свою благодарность.

Еще одним преимуществом обращения в благотворительную организацию является то, что это помогает правильно спланировать ваш подарок. Как отмечалось ранее, важно указать правильное юридическое имя и идентификационный номер работодателя (EIN).

Вы можете использовать свое пожертвование в определенных целях. Обращение в организацию — это один из способов убедиться, что ваш подарок будет использован так, как вы себе представляете. Обычно подарок оставляют для определенного использования, например, для пожертвования в фонд борьбы с раком и использования своего подарка для поддержки семей, больных раком.Но если благотворительная организация, которой вы оставляете деньги, сосредоточена только на поиске лекарств и не занимается поддержкой семьи, ваше предполагаемое использование может оказаться невозможным. В таких случаях благотворительная организация может отклонить ваш подарок. Вы можете легко избежать подобных осложнений, если заранее поработаете с благотворительной организацией.

Соображения по поводу крупного завещания благотворительной организации

Если вы планируете оставить крупный подарок (более 100 000 долларов США) или если вы планируете пожертвовать сложные активы, такие как недвижимость, вам обязательно сначала следует обратиться в благотворительную организацию.Некоторым благотворительным организациям может потребоваться время, чтобы подготовиться к этим подаркам.

Консультации с экспертами

Поскольку многие благотворительные организации запланировали раздачу средств профессионалам, которые являются экспертами в области благотворительного завещания, имеет смысл проконсультироваться с ними и использовать их опыт. Есть бесчисленное множество способов сделать это, выходя далеко за рамки простого пожертвования в вашей Завещании или Живом Доверии.

Эксперты по планированию пожертвований могут помочь вам разработать стратегии практически для любой цели. Например, у вас могут быть акции, которые вы хотели бы пожертвовать на благотворительность, но, возможно, вы полагаетесь на дивиденды от этих акций, чтобы покрыть свои текущие расходы на жизнь.Консультанты по планированию пожертвований могут помочь создать стратегию, которая позволит вам пожертвовать акции сейчас, одновременно получая немедленный вычет из подоходного налога и по-прежнему получая поток дохода от акций на всю оставшуюся жизнь. Есть несколько очень действенных стратегий, которые часто упускаются из виду донорами.

Некоторые люди не решаются обращаться в благотворительную организацию, потому что не хотят привлекать к себе внимание, или, может быть, потому, что не решаются сделать пожертвование сейчас, опасаясь, что что-то изменится в будущем.Но правда в том, что благотворительные организации понимают, что ситуации меняются, и они также поймут, если со временем крупное пожертвование станет существенно меньше по любому количеству причин.

Работа с благотворительной организацией может упростить эти изменения, поскольку планирование подарков будет уместным на всех этапах жизни.

Как максимально отдать благотворительному лицу

Благотворительные организации часто могут значительно повысить эффективность пожертвований. Эти организации созданы для того, чтобы использовать всех своих доноров, партнеров и поставщиков услуг для максимального увеличения общего воздействия из множества источников.Например, предоставление одного обеда нуждающемуся может стоить вам 5 долларов, но благотворительная организация, уже работающая в этой сфере, может предоставить двадцать обедов за те же 5 долларов.

Благотворительные завещания — отличный способ оставить наследство. Если вы потратили всю свою жизнь, пытаясь повлиять на мир, оставить деньги на благотворительность — это еще один способ продолжать жертвовать даже после вашей смерти. Создание благотворительной организации в качестве бенефициара гарантирует, что ваше влияние будет продолжаться.

В некоторых случаях могут быть более выгодные способы поддержки благотворительных организаций, чем завещание.Специалисты по плановым пожертвованиям чрезвычайно хорошо осведомлены о способах максимального увеличения вашего воздействия как в течение вашей жизни, так и после смерти. Это могут быть фантастические ресурсы, которые позволят вам сделать больше, чем вы могли бы сделать с помощью простого благотворительного завещания.

Альтернативы передаче денег благотворительности

Общественные фонды

Благотворительность — не единственный способ оказать влияние. Фонды местных сообществ часто могут предоставлять более персонализированные льготы. Эти общественные благотворительные организации (в отличие от частных благотворительных организаций) сосредоточены на оказании влияния в определенной географической области.Они часто предоставляют широкий спектр поддержки через предоставление грантов.

Благотворительные фонды

Если у вас есть ценные активы, у вас есть еще больше возможностей для возврата. Благотворительные фонды — один из таких вариантов для более крупных пожертвований. Они могут быть способом поддержки нуждающихся областей, а также предоставления помощи другим Бенефициарам посредством потока доходов и пула активов, которые можно использовать в благотворительных целях.

Частные фонды

Частные фонды — еще один вариант для возврата.Частный фонд — это отдельная организация, которую вы можете создать для благотворительных целей. Средства частного фонда могут использоваться самыми разными способами для поддержки миссии фонда под руководством Исполнительного совета. Частные фонды обычно более распространены с очень высокими уровнями активов. Хорошо известными примерами являются Фонд Билла и Мелинды Гейтс и Фонд Сьюзен Дж. Комен.

Налоговые аспекты благотворительного завещания

Благотворительные пожертвования могут привести к вычетам подоходного налога и налога на наследство.Большинство людей знакомо с этим понятием — налоговый вычет за подарки, сделанные при жизни. Налоговый вычет может уменьшить ваш подоходный налог в год пожертвования. Однако недавнее налоговое законодательство снизило влияние благотворительных пожертвований, которые раньше предлагали донорам (теперь меньше людей могут делать вычеты по статьям, например, благотворительные пожертвования).

Вычеты из налога на наследство для благотворительных подарков могут иметь важное значение, но, как правило, не актуальны для большинства людей. Порог федерального налога на недвижимость в настоящее время превышает 11 миллионов долларов, поэтому большинство людей в любом случае не несут никаких налоговых обязательств.Таким образом, вычет налога на наследство может не иметь налоговой выгоды.

Относительное влияние вычетов из дохода и наследства полностью зависит от вашей конкретной ситуации. Ваш налоговый консультант может помочь вам оценить возможное влияние запланированных подарков. И помните, что те специалисты по запланированным пожертвованиям, которые работают с благотворительными организациями, могут обсудить различные стратегии для максимизации любых возможных вычетов подоходного налога, налогов на наследство или того и другого.

Статистика по благотворительным завещаниям

• В 2018 году благотворительные пожертвования выросли всего на 0.Номинально на 7 процентов, что соответствует снижению

  на 1,7 процента с поправкой на инфляцию — Предоставление США

Общие вопросы о благотворительном завещании

Сколько всего пожертвований приносят благотворительные пожертвования?

Благотворительные завещания составляют относительно небольшую часть от общего объема благотворительных пожертвований.

Почему благотворительные завещания не очень распространены?

Это может быть результатом двух факторов.Во-первых, давние льготы по подоходному налогу отдают предпочтение пожертвованиям из подоходного налога перед наследством. Во-вторых, есть большое количество людей, у которых нет плана. Поскольку льготы по подоходному налогу уменьшаются, и становится легче создавать (и обновлять) имущественный план, это может начать меняться. Больше людей могут начать делать завещания в своих планах недвижимости.

Как другие мои бенефициары отнесутся к моему благотворительному завещанию?

Большинство членов семьи, которые занимаются управлением трастом или имуществом, находят большое удовлетворение, делая подарок благотворительной организации.Пожертвование в размере 10 000 долларов на благотворительность может означать, что у вас будет меньше средств для бенефициаров, но в целом большинство людей заявляют, что оно того стоит. Это пожертвование может быть полезным и полезным, особенно в период горя. Поддержка благотворительности не обязательно означает отнимать у ваших близких. Это может означать, что вы продолжаете поддерживать дела, наиболее важные для вас, даже после того, как вы сдадите экзамен. Оставление денег благотворительной организации в завещании может быть частью вашего наследия. Это может быть способ передать последнюю частичку себя делу, которое что-то для вас значит.Нет правильного или неправильного способа передать ваше имение. Но вы должны быть умны в этом, убедитесь, что ваши желания ясны и те, кого вы больше всего любите, знают, каковы ваши намерения.

Чем гранты отличаются от пожертвований

В этом коротком видеоролике Николь Моррисси, старший менеджер по деловому партнерству GlobalGiving, объясняет, чем гранты отличаются от пожертвований.

---

Q: Что особенного в гранте?

A: Обычно грант привязан к конкретному проекту или мероприятию.Гранты обычно имеют бюджет и сроки, которые указаны в подписанном соглашении о гранте. Соглашение о гранте может требовать отчетности в течение всего периода гранта и / или при завершении проекта или деятельности.

Q: Чем гранты отличаются от пожертвований?

A: Гранты отличаются от пожертвований тем, что пожертвования имеют более общий и гибкий характер, чем гранты. Пожертвование может быть использовано для поддержки программ, услуг или операционных расходов некоммерческой организации. Реже существуют ограничения на использование средств для пожертвований.Вы часто можете узнать о том, как некоммерческая организация использует свои пожертвования, в постоянном общении с донорами или в годовом отчете, доступном для всех жертвователей.

Q: Что общего между грантами и пожертвованиями?

A: И те, и другие не подлежат налогообложению и могут производиться как физическими лицами, так и корпоративными спонсорами. И то и другое можно использовать для обоснования значимых причин.

Q: Почему одни компании делают гранты, а другие — пожертвования?

A: Решение о предоставлении гранта, а не пожертвования зависит от многих факторов.Если грант выполнен правильно, он способствует более тесному сотрудничеству между спонсором и организацией-получателем. Грант дает спонсору некоторый контроль над тем, как используются средства, и устанавливает условия для будущего финансирования.

В. Как мне начать делать гранты?

A. Мы рекомендуем сотрудничать с опытным грантополучателем. Посредники могут поддерживать предоставление грантов множеством способов, в том числе помогая вам следовать передовым методам и соответствовать требованиям, эффективно масштабировать гранты, измерять ваше влияние, налаживать отношения с сообществом и давать больше мест по всему миру.У некоторых компаний и фондов есть открытые запросы предложений, в которые они приглашают любую приемлемую некоммерческую организацию подать заявку на гранты. Другие имеют в виду конкретные организации и могут обратиться, чтобы предложить проект или мероприятие. Хороший посредник по предоставлению грантов может предложить организации, которые проводят эффективную работу в регионе или выделить область, которую вы хотите финансировать, и предоставить услуги по проверке.

Заинтересована ли ваша компания в предоставлении гранта некоммерческой организации? GlobalGiving может помочь.