Карта сайта
Карта сайтаВведите часть наименования или адреса:
Подразделения:
ТОСП п. Нижнесортымский филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в Сургутском районе628447, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Сургутский р-н, Нижнесортымский п, Автомобилистов ул, 11ТОСП с. Сытомино филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в Сургутском районе
628436, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Сургутский р-н, Сытомино с, Лесная ул, 2/вТОСП №2 г. Лянтор филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в Сургутском районе
628449, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Сургутский р-н, Лянтор г, Назаргалеева ул, 12ТОСП № 1 г. Лянтор филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в Сургутском районе
628449, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Сургутский р-н, Лянтор г, 3-й мкр, 70/1ТОСП пгт. Агириш филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в Советском районе
628245, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Советский р-н, Агириш пгт, Винницкая ул, 16ТОСП пгт. Пионерский филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в Советском районе
628256, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Советский р-н, Коммунистический пгт, Северная ул, 13ТОСП пгт. Таежный филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в Советском районе
628259, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Советский р-н, Таежный пгт, Железнодорожная ул, 11ТОСП пгт. Малиновский филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в Советском районе
628251, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Советский р-н, Малиновский пгт, Ленина ул, 17ТОСП пгт. Зеленоборск филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в Советском районе
628458, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Сургутский р-н, Угут с, Львовская ул, 5ТОСП с. Локосово филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в Сургутском районе
628454, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Сургутский р-н, Локосово с, Центральная ул, 38ТОСП пгт. Фёдоровский филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в Сургутском районе
628456, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Сургутский р-н, Федоровский пгт, Ленина ул, 9ТОСП пгт. Белый Яр филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в Сургутском районе
628450, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Сургутский р-н, Барсово пгт, Мостостроителей ул, 5ТОСП п. Ульт-Ягун филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в Сургутском районе
628430, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Сургутский р-н, Ульт-Ягун п, Школьная ул, 1ТОСП д. Русскинская филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в Сургутском районе
628452, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Сургутский р-н, Солнечный п, Молодежная ул, 5/аМуниципальное казённое учреждение «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг Сургутского района»
628408, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Сургутский р-н, Сургут г, Югорский тракт, 38Филиал АУ «Многофункциональный центр Югры» в Советском районе
628242, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Советский р-н, Советский г, Кирова ул, 8ВТОСП пгт. Талинка филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в Октябрьском районе
628126, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Октябрьский р-н, Приобье пгт, ул Крымская, 1ТОСП с. Перегребное филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в Октябрьском районе
628109, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Октябрьский р-н, Перегребное с, Школьный пер, 1ТОСП с. Малый Атлым Филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в Октябрьском районе
628120, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Октябрьский р-н, Малый Атлым с, Центральная ул, 18Мой Бизнес Центр МКУ «Нижневартовский МФЦ»
Выездной прием
Выездной прием
Муниципальное автономное учреждение «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг»
628260, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Югорск г, Механизаторов ул, 2Бизнес-офис МКУ «Нижневартовский МФЦ»
628609, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Нижневартовск г, Мира ул, 25/12Бизнес-офис филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в городе Сургуте
Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Сургут г, 30 лет Победы ул, 34аМуниципальное казенное учреждение «Нижневартовский многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг»
628323, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Нефтеюганский р-н, Каркатеевы п, Центральная ул, 17ТОСП с.п. Лемпино филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в городе Нефтеюганске и Нефтеюганском районе
628334, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Нефтеюганский р-н, Лемпино с, Солнечная ул, 1ТОСП с.п. Усть-Юган филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в городе Нефтеюганске и Нефтеюганском районе
628328, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Нефтеюганский р-н, Юганская Обь сп, Криворожская ул, 6аТОСП с.п Сингапай филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в городе Нефтеюганске и Нефтеюганском районе
628330, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Нефтеюганский р-н, Сентябрьский п, КС-5 тер, 66АТОСП МУ «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг» с.п. Куть-Ях
628300, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Нефтеюганский р-н, Куть-Ях п, Молодежная, 17ТОСП филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в городе Сургуте
628408, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Сургут г, Югорский тракт, 38Филиал автономного учреждения Ханты-Мансийского автономного округа – Югры «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг Югры» в городе Радужном
628462, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Радужный г, 1-й мкр, 2, помещение 2/1ТОСП п. Половинка филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в Кондинском районе
628235, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Кондинский р-н, Половинка п, Комсомольская ул, 10б, 10бТОСП МБУ Кондинского района «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг» с.п. Болчары
628206, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Кондинский р-н, Мортка пгт, Путейская ул, 10ТОСП пгт. Куминский филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в Кондинском районе
628205, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Кондинский р-н, Куминский пгт, Почтовая ул, 36ТОСП пгт. Кондинское филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в Кондинском районе
628210, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Кондинский р-н, Кондинское пгт, Советская ул, 11ТОСП МБУ Кондинского района «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг» п.г.т. Луговой
628213, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Кондинский р-н, Ягодный п, Центральная ул, 28АТОСП д. Ушья филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в Кондинском районе
628236, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Кондинский р-н, Ушья д, Мелитопольская ул, 5Филиал АУ «Многофункциональный центр Югры» в Кондинском районео района «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг»
628380, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, г Пыть-Ях, 7аМуниципальное бюджетное учреждение «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг города Пыть-Яха»
628383, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, г Пыть-Ях, 4-й мкр, 7Территориальное обособленное структурное подразделение с. Ларьяк филиала автономного учреждения Ханты-Мансийского автономного округа – Югры «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг Югры» в Нижневартовском районе
628647, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Нижневартовский р-н, Новоаганск пгт, ул Мелик-Карамова, 16Территориальное обособленное структурное подразделение п. Ваховск филиала автономного учреждения Ханты-Мансийского автономного округа – Югры «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг Югры» в Нижневартовском районе
628656, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Нижневартовский р-н, Ваховск п, ул Геологов, 15Филиал автономного учреждения Ханты-Мансийского автономного округа – Югры «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг Югры» в Нижневартовском районе
628634, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Нижневартовский р-н, Излучинск пгт, ул Таежная, 6Филиал АУ «Многофункциональный центр Югры» в городе Нягани
Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Нягань г., 3 мкр, 23/2 3Муниципальное автономное учреждение «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг»
628284, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Урай г, 3-й мкр, 47ТОСП п. Унъюган филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в Октябрьском районе
628128, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Октябрьский р-н, Унъюган п, Мира ул, 3аТОСП п. Сергино филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в Октябрьском районе
628111, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Октябрьский р-н, Сергино п, Центральная ул, 12дТОСП п. Карымкары филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в Октябрьском районе
628114, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Октябрьский р-н, Карымкары п, Ленина ул, 59ТОСП пгт. Андра филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в Октябрьском районе
628125, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Октябрьский р-н, Андра пгт, Набережный мкр, 1Филиал АУ «Многофункциональный центр Югры» в Октябрьском районе
628100, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Октябрьский р-н, Октябрьское пгт, Советская ул, 13АФилиал АУ «Многофункциональный центр Югры» в городе Покачи
628661, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Покачи г, Таежная ул, 20/1ТОСП гп. Пойковский филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в городе Нефтеюганске и Нефтеюганском районе
628331, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Нефтеюганский р-н, Пойковский гп, 5ТОСП пгт. Высокий филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в городе Мегионе
Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Высокий пгт, г Мегион, ул Советская, 1ТОСП МАУ Белоярского района «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг в Белоярском районе» с. Сосновка
628177, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Белоярский р-н, Сосновка п, Школьная ул, 1ТОСП МАУ Белоярского района «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг в Белоярском районе» с. Полноват
628179, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Белоярский р-н, Полноват с, Советская ул, 24ТОСП МАУ Белоярского района «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг в Белоярском районе» с. Казым
628174, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Белоярский р-н, Казым с, Каксина ул, 10ТОСП МАУ Белоярского района «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг в Белоярском районе» п. Сорум
628169, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Белоярский р-н, Сорум п, Центральная ул, 34ТОСП МАУ Белоярского района «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг в Белоярском районе» п. Лыхма
628173, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Белоярский р-н, Лыхма п, ЛПУ ул, 39АТОСП МАУ Белоярского района «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг в Белоярском районе» п. Верхнеказымский
628172, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Белоярский р-н, Верхнеказымский п, 2-й мкр, 26Филиал АУ «Многофункциональный центр Югры» в Белоярском районе
628163, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Белоярский г, 1 мкр, 15/1ТОСП МУ «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг» с.п. Салым
628327, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Нефтеюганский р-н, Салым п, 45 лет Победы ул, 21Филиал АУ «Многофункциональный центр Югры» в городе Нефтеюганске и Нефтеюганском районе
628301, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Нефтеюганск г, Сургутская ул, 3Филиал АУ «Многофункциональный центр Югры» в городе Мегионе
628684, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Мегион г, Победы пр-кт, 7Филиал АУ «Многофункциональный центр Югры» в городе Когалыме
628485, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Когалым г, Мира ул, 15ТОСП с. Саранпауль филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в Березовском районе
628148, Березовский район, с. Саранпауль, ул. Н.Вакуева, 1/а каб 26ТОСП пгт. Игрим филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в Березовском районе
628146, Березовский район, пгт. Игрим, ул. Кооперативная, д. 50 пом. 3ТОСП п. Светлый филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в Березовском районе
628147, Березовский район, п. Светлый, ул. Набережная, д. 10ТОСП п. Приполярный филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в Березовском районе
628158, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Березовский р-н, Приполярный п, 2-й мкр, 3а 12ТОСП д. Хулимсунт филиала АУ «Многофункциональный центр Югры» в Березовском районе
628156, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Березовский р-н, Хулимсунт д, 3-й мкр, 23 18Филиал АУ «Многофункциональный центр Югры» в Березовском районе
628140, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Березовский р-н, пгт. Березово, ул. Пушкина, 37а помещение 2Филиал автономного учреждения Ханты-Мансийского автономного округа-Югры «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг Югры» в городе Лангепасе
628672, Ханты-Мансийский Автономный округ — Югра АО, Лангепас г, Парковая ул, 9ТОСП АУ «Многофункциональный центр Югры» с.п. Селиярово
628506, Ханты-Мансийский район, с.п. Селиярово, ул. Братьев Фирсовых, 24/аТОСП АУ «Многофункциональный центр Югры» с.п. Луговской
628532, Ханты-Мансийский район, с.п. Луговской, ул. Комсомольская, д. 3 каб. 21ТОСП АУ «Многофункциональный центр Югры» п. Кедровый
628544, Ханты-Мансийский район, п. Кедровый, ул. Ленина, 6/бТОСП АУ «Многофункциональный центр Югры» п. Горноправдинск
628520, Ханты-Мансийский район, п. Горноправдинск, ул. Петелина, д. 2/б каб. 4
628012, Ханты-Мансийский автономный округ – Югра, г. Ханты-Мансийск, ул. Энгельса, д.45 ×
Нужно ли повторно представлять подтверждающие документы при получении имущественного налогового вычета?
Сталкиваясь с процедурой оформления декларации на имущественный налоговый вычет, многие налогоплательщики не могут получить всю причитающуюся им сумму единовременно. Это связано с тем, что ежегодно можно вернуть подоходный налог (НДФЛ) не более той суммы, которую за вас перечислил работодатель. Соответственно, сумма подоходного налога напрямую зависит от официальной заработной платы. Если ее недостаточно для того, что получить имущественный вычет в полном объеме за один год, приходится оформлять декларации в течение нескольких лет.
Пакет документов на возврат налога с покупки жилья
Те, кто уже подавал документы на возврат налога с покупки жилья, знают, что пакет документов достаточно большой, остальные могут ознакомиться с ним на нашем сайте. И перспектива каждый год копировать эту кипу документов (особенно кредитные договоры, которые иногда составляются на 20-30 листах) никого не радует.
Поэтому у нас часто интересуются: если все подтверждающие документы для получения имущественного вычета представлены в налоговую, нужно ли их сдавать повторно, когда будет оформляться 3-НДФЛ в следующие годы для получения остатков?
Согласно законодательству полный пакет документов необходимо представлять при первичном обращении в инспекцию с целью возврата 13% с покупки жилого имущества.
Если декларация подается повторно, те документы, которые уже представлялись копировать и заново сдавать не нужно.
В пункте 5 статьи 93 НК РФ сказано, что во время камеральной проверки инспектор не имеет права повторно требовать у налогоплательщика представить документы, которые ранее уже подавались. Также об этом говориться в Письме Федеральной налоговой службы России от 12 августа 2013 года № АС-4-11/14599@.
Таким образом, если вы не первый год оформляете декларацию 3-НДФЛ на получение имущественного налогового вычета, повторно уже представленные документы подавать не нужно.
Какие документы нужны в налоговую для возврата 13 процентов за ипотеку?
Имущественный налоговый вычет согласно закону Российской Федерации при покупке жилья, можно вернуть добрую часть средств. А именно до 13%.
А для того чтобы оформить имущественный вычет при покупке квартиры, дома или участка через налоговую инспекцию, Вам понадобятся следующие документы:
- Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. В ИФНС подается оригинал декларации.
- Паспорт или документ, его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской). Заметка: копия паспорта не входит в обязательные документы по закону, но во многих налоговых инспекциях требуют ее приложить.
- Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ. Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
- Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая инспекция перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление на возврат налога при имущественном вычете.
- Договор купли-продажи или договор долевого участия. В ИФНС подается заверенная копия договора.
- Платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья (обычно это платежные поручения, квитанции об оплате или расписки). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.
- Выписка из ЕГРН (свидетельство о государственной регистрации права собственности). В ИФНС подается заверенная копия выписки (свидетельства о регистрации). Заметка: если Вы приобрели квартиру по договору долевого участия, то выписка (свидетельство) не является обязательным документом (соответственно, ее можно не подавать в налоговый орган).
- Акт приема-передачи жилья. В ИФНС подается заверенная копия акта. Заметка: если Вы приобрели квартиру по договору купли-продажи, то акт приема-передачи не является обязательным документом (соответственно, его можно не подавать в налоговый орган).
Если приобретение квартиры производилось с помощью ипотеки (или жилищного кредита) и производится возврат денег по уплаченным процентам, то дополнительно представляются:
- Кредитный договор с банком. В ИФНС подается заверенная копия договора.
- Справка об удержанных процентах за год (ее Вы получаете в банке, который выдал Вам кредит). В ИФНС подается оригинал справки. Заметка: некоторые налоговые инспекции могут также запросить копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты кредита (квитанции, чеки, платежные поручения, выписки и т.п.).
В случае покупки имущества супругами в совместную собственность дополнительно предоставляются:
- Заявление об определении долей. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление об определении долей в совместной собственности;
- Копия свидетельства о заключении брака.
В кризис людям труднее выплачивать любой долг, кредит, ипотеку. Мы с коллегами тоже не остались в стороне и потратили время на написание статьи по этому поводу: «Что делать с ипотекой в кризис?» Вы, как и любой читатель, можете ознакомиться с ней здесь. Так же просьба ставить лайк! Это для нас лучшая благодарность за наши труды. Спасибо.
Какие документы мне нужны для уплаты налогов, если я купил дом в прошлом году?
ОТКАЗ ОТ ОТВЕТСТВЕННОСТИ. Эта статья предназначена только для образовательных целей и не может быть истолкована как финансовая, налоговая или юридическая консультация. HomeLight всегда рекомендует вам обратиться к консультанту по поводу вашей ситуации.
Сидя платить налоги в своем новом (для вас) доме, возможно, вы уже знали, что вам может понадобиться какая-то документация при покупке дома в прошлом году. Или, возможно, это было то, что вы обнаружили в процессе.В любом случае, если вы купили дом в прошлом году, хорошая новость заключается в том, что это может положительно повлиять на ваши налоги. Если вы перечисляете свой доход, вы можете сделать несколько новых вычетов. Но чтобы в полной мере воспользоваться ими, вам потребуются соответствующие документы.
Брайан Уотсон, опытный агент в Санта-Фе, штат Нью-Мексико, совершил на 28% больше продаж, чем другие агенты в его районе. Он считает, что преимущества домовладения заключаются в том, что у вас есть «гордость владением и инвестицией; вы не только платите арендную плату и платите чью-то ипотеку », но также и то, что« у вас есть налоговые вычеты, которые становятся доступны вам, когда вы владеете домом.”
Если вы собираетесь использовать эти вычеты при покупке нового дома, вот что вам нужно знать и какие документы вам понадобятся для уплаты налогов.
Источник: (Ömer Haktan Bulut / Unsplash)Постатейные и стандартные вычеты
Потребуются ли вам некоторые из этих документов, зависит от того, подаете ли вы детализированную декларацию или берете стандартный вычет.
Стандартный вычет — это автоматическое вычитание из вашего дохода — другими словами, после применения стандартного вычета ваш налогооблагаемый доход будет ниже.
Сумма, которую вы можете вычесть, зависит от вашего статуса подачи. Для многих людей вычеты по пунктам не будут выше стандартных. Поэтому выбор этого пути экономит им время.
Каждый статус подачи и связанный с ним вычет следующие:
- Холост или женат, подача отдельно: $ 12 200
- Глава семьи: 18 350 долларов США
- Семейное положение в браке или вдова (вдова): $ 24 400
Но как только вы получите право на более детализированные вычеты, такие как проценты по ипотеке или домашний офис, вы сможете вычесть больше из своих налогов, если детализируете свои вычеты.В дополнение к домашним расходам вы можете вычесть медицинские счета, налоги, благотворительные взносы, а также убытки от несчастных случаев и краж.
Если вы купили дом в этом году и думаете, что разбивка вычетов по статьям сэкономит вам больше денег, это документы, которые вам понадобятся для подготовки возврата.
Ипотечные документы
Первый набор документов, которые вам понадобятся для подачи налоговой декларации, относится к ипотеке. Одним из преимуществ домовладения является удержание процентов по ипотеке среди других вычетов, связанных с жилищным фондом, поэтому вы должны убедиться, что вы в полной мере пользуетесь им.
Форма IRS 1098
Ищите эту форму по почте. Ваш кредитор отправит его вам в начале года или, возможно, разместит его на вашем кредитном портале.
В этой форме указывается, сколько процентов по ипотеке вы выплачивали в течение года. Он также включает в себя детализацию предоплаченных баллов, ипотечного страхования или частного ипотечного страхования, «PMI».
После 2020 года PMI больше не будет подлежать налоговому вычету, если не будет продлен конгрессом, поэтому не ожидайте получать этот вычет каждый год, если вы разбили налоги и привыкли к нему.
Шейн Фишер, CPA и вице-президент по финансам TriCorner Homes, говорит, что сейчас наиболее выгодным вычетом для покупателей жилья является удержание процентов по ипотеке. «На это нет никаких реальных ограничений, — говорит он, — если у вас нет ссуды с основной ипотечной ссудой выше 750 000 долларов США» или 1 миллион долларов, если вы купили дом до 15 декабря 2017 года.
Для ссуд с более высоким балансом вам придется пропорционально распределить выплачиваемые проценты, как если бы у вас была ипотека только на 750 000 долларов.
Свидетельство об ипотеке
Если вы впервые получили поощрение от вашего государственного / местного правительственного агентства для компенсации ваших налогов, вы должны заполнить налоговую форму IRS, которую вы можете заполнить с помощью своего кредитного сертификата.Это позволит вам получить кредит против ваших налоговых обязательств.
Чтобы подать заявку на кредит, заполните форму IRS 8396. Всю информацию для этой формы можно найти в сертификате ипотечного кредита, который вы должны были получить, когда закрывали свой дом.
Каждый штат устанавливает правила для своей программы ипотечных сертификатов, но все применяют ограничения дохода, ограничения на стоимость дома и требуют, чтобы дом оставался вашим основным местом жительства для получения кредита. Чтобы узнать больше о программе вашего штата, начните с веб-сайта Национального совета государственных жилищных агентств.
Расчетный отчет
При закрытии вы должны были инициализировать и подписать много документов. Одним из первых, что вы, вероятно, подписали, было заявление об урегулировании.
«В конце закрытия вы получите заключительный пакет вместе с выпиской по расчету, в которой будут указаны все ваши уплаченные вами сборы», — говорит Уотсон.
Эта выписка выглядит как бухгалтерская книга с полями и числами вверх и вниз на каждой стороне страницы. В каждом поле есть информация о транзакции — цена покупки, сумма, которую вы уплатили в счет налогов и страховки, а также проценты, которые вы предоплатили при закрытии.Это заявление понадобится вам, если вы претендуете на какие-либо кредиты для покупателя жилья впервые.
Это заявление понадобится вашему бухгалтеру или налоговому специалисту для подтверждения информации в других формах при составлении налоговой декларации.
Справка по налогу на имущество
Даже если вы, вероятно, искали низкие налоги на недвижимость при совершении покупок на дому, как только придет время подавать налоговую декларацию, вы можете быть рады, если будете платить больше. Государственные и местные налоги на имущество обычно не облагаются налогом.
Если вы депонируете платежи по налогу на недвижимость в своей ипотечной компании, они будут указаны в форме 1098.Все налоги на недвижимость, уплаченные при закрытии, будут указаны в вашей выписке по расчету.
Обратите внимание, что, хотя вам не нужно отправлять эту форму в IRS, вы должны сохранить ее на случай, если вы когда-либо будете проверены. В некоторых штатах период уплаты налогов на недвижимость не совпадает с финансовым годом.
Фишер говорит, что, например, в Пенсильвании школьные и городские налоги уплачиваются в январе. Но поскольку «вычет основывается на том, что вы заплатили в этом году», — говорит он, — налоги 2020 года, уплаченные в январе 2021 года, не могут быть вычтены до следующего года.
Документы на вывод IRA
Если вы пытаетесь сэкономить на доме, возможно, вы сняли деньги с IRA или 401 (K). Если вы взяли ссуду на одобренную покупку дома, вам не придется платить 10% штраф за «досрочное» снятие средств.
Убедитесь, что у вас есть документы, которые вы получили при покупке дома, чтобы вы могли доказать, что вы использовали средства в качестве части своего первоначального взноса.
Источник: (Karolina Grabowska / Pexels)Счета на ремонт дома
Несмотря на то, что вы не можете вычесть улучшения дома в то время, когда вы сделали работу (за некоторыми исключениями для кредитов на электроэнергию; см. Ниже), отслеживание ремонтов может принести вам пользу, когда пришло время продавать.
Вы можете добавить стоимость улучшения к основанию вашего дома, что уменьшит вашу «прибыль» при продаже. Если вы купили фиксатор верха и планируете продать его с прибылью через несколько лет, сохраняйте все счета и квитанции. Этот ремонт можно использовать для компенсации налогов на потенциальную прибыль при продаже.
Если задуматься о компенсации потенциального прироста капитала, есть разница между вычетом расходов на техническое обслуживание и вычетом расходов на ремонт. По словам Фишера: «Если вы установите новую крышу, надстройку или увеличите электрическую мощность, вы можете вычесть эти улучшения как часть своей базовой стоимости, когда вы собираетесь продавать.Но если вы каждый год наносите верхнее покрытие для ухода за подъездной дорогой, вы не сможете его добавить ». Капитальный ремонт может быть использован для увеличения вашей базы затрат, но не может использоваться техническое обслуживание.
Если вы купили дом в качестве инвестиционной собственности, вы можете ежегодно вычитать расходы на ремонт и улучшение. «Это становится частью вашего дохода, — объясняет Уотсон, — и любой ремонт, который вы делаете, может вычитаться или не вычитаться из дохода, полученного вами от этой собственности».
Энергетические кредиты
Улучшение дома, связанное с повышением энергоэффективности, подлежит вычету в течение года, когда вы производите улучшение.В зависимости от вашего штата вы можете получить налоговый кредит на установку солнечных панелей, замену старых окон или модернизацию систем отопления, вентиляции и кондиционирования воздуха.
Правительство хочет стимулировать домовладельцев делать свои дома более энергоэффективными, что снижает их воздействие на окружающую среду, чтобы эти улучшения могли принести вам налоговую скидку.
Форма 8829
Если у вас есть домашний офис и вы претендуете на этот вычет, вам нужно будет заполнить форму 8829. Чтобы успешно претендовать на домашний офис, вам нужно будет выделить в доме специальное место для работы.Это может быть комната или часть комнаты, если вы можете четко измерить и определить площадь.
Форма позволяет вычесть часть ваших коммунальных услуг, которая может быть отнесена к площади вашего рабочего места, а также налоги на имущество и недвижимость. Например, если домашний офис составляет 25% от общей площади вашего дома, вы можете вычесть 25% этих счетов.
Однако вычет из домашнего офиса может иметь последствия при продаже дома. Если вас это беспокоит, лучше поговорить с бухгалтером.
Источник: (Николас Нунан / Unsplash)Документация о страховых убытках
Если в течение года вам придется подавать иск по страховке жилья, это может повлиять на ваши налоги. Страховые убытки, которые были «внезапными, быстрыми, неожиданными», а не повседневными (другими словами, катастрофой), могут быть детализированы и вычтены. Расходы, связанные с убытком, такие как любая франшиза, которую вы должны были заплатить, могут быть использованы для снижения вашего налогового бремени.
К сожалению, для вычета любых страховых убытков все еще существует ограничение в размере 10% от вашего скорректированного валового дохода в отношении вашего несчастного случая.Фишер говорит, что большинству домовладельцев очень трудно преодолеть это препятствие, поскольку оно может зависеть от вашего дохода, суммы убытков и других вычетов. Лучше всего поговорить с профессиональным налоговым бухгалтером, если вы понесли какие-либо страховые убытки в прошлом году.
Владение домом — это инвестиция с налоговыми последствиями — от вычетов до прироста капитала. Тщательное отслеживание всех ваших квитанций и форм позволяет вам в полной мере воспользоваться преимуществами, которые он предлагает вам.
Источник изображения заголовка: (Casper1774 Studio / Shutterstock)
Какие документы мне нужны для покупки дома?
Сбор документов и документов, которые вам понадобятся для покупки дома, — это разумный шаг, и это не такая большая работа, как вы могли бы ожидать, особенно если вы знаете, что вам нужно.Вам будет легче с ипотекой во время стрессового периода, и это может иметь большое значение для того, чтобы встать на правильную ногу, особенно для тех, кто впервые покупает жилье.
Ключевые выводы
- Прежде чем вы начнете составлять документы для покупки дома, спросите оценки у потенциальных ипотечных кредиторов.
- Получите бесплатную копию своего кредитного отчета, проверьте его на наличие ошибок и свяжитесь со своими кредиторами, чтобы исправить любые ошибки.
- Соберите всю документацию по уже имеющимся кредитам, включая студенческие ссуды, автокредиты и задолженность по кредитной карте.
- Кредиторы потребуют подтверждение дохода, включая квитанции о заработной плате, формы W-2 и как минимум двухлетние налоговые декларации.
Покупка ипотеки
Прежде чем начать, сравните одинаковые ссуды друг с другом. Спросите оценку у каждого кредитора — они обязаны предоставить их вам в соответствии с правилами TRID.
Вы можете сравнить расходы по каждому типу ипотечной ссуды. Затраты вашего покупателя на завершение сделки, вероятно, будут включать один или два пункта ссуды. Задавайте вопросы, если вы не понимаете конечную оценку.
Перед разговором с ипотечным кредитором
Пришло время приступить к составлению документов.
Получите копию своего кредитного отчета и изучите его. Вы имеете право на получение бесплатного отчета от каждого из трех кредитных агентств каждый год. Свяжитесь с кредитором, чтобы исправить это, если вы обнаружите ошибку. Обратите внимание на любые просрочки. Если вы совершили слишком много просроченных платежей, на ваш счет FICO повлияет отрицательный эффект.
Обычно вы можете получить ссуду FHA, даже если у вас довольно низкий кредитный рейтинг.Ссуды FHA также требуют только первоначального взноса в размере 3,5% от продажной цены.
Соответствие требованиям кредитора
Некоторым кредиторам может потребоваться документация, подтверждающая любые текущие ссуды. Это помогает им определить соотношение вашего долга к доходу, что является важным фактором в процессе утверждения ипотеки.
Подумайте о кредитных картах, автомобильных платежах и студенческих ссудах. Ваша последняя выписка должна быть достаточной, если она включает непогашенный остаток и ваших требуемых ежемесячных платежей, и в них должны быть указаны номера счетов, а также имена и адреса кредиторов.
Кредитор проверит вашу работу, чтобы начать обработку вашего кредита. Обычно это делается путем отправки им формы подтверждения трудоустройства, поэтому предупредите своего работодателя, чтобы он ожидал этого запроса информации. Попросите свой отдел кадров или начальника немедленно отправить обратно запрошенную документацию.
Подтверждение дохода
Кредитор также потребует от вас документов, подтверждающих ваш доход, включая квитанции о текущих выплатах . Двух последних должно хватить.Сделайте ксерокопии. Не раздайте свои оригиналы.
Кредиторы также обычно хотят иметь формы W-2 за последние два года для вас и вашего супруга, если вы состоите в браке. Это ваша справка о заработной плате и налогах, выпускаемая вашим работодателем за каждый календарный год, и она включает всю информацию о ваших доходах, налоговых льготах и налогах, удержанных из вашей заработной платы.
Если вы еще не подали федеральную налоговую декларацию за прошлый год, найдите декларации за два предыдущих года.Сделайте копии и обязательно включите все расписания.
Убедитесь, что налоговые декларации подписаны вами и датированы.
Некоторые кредиторы потребуют выписки по счету за два месяца, а другие — за три. Сделайте копию из каждого учреждения и включите все страницы, даже пустые.
Сделайте копию каждого отчета об активах, если у вас есть акции, облигации, паевые инвестиционные фонды или пенсионные счета. Кредиторы иногда предпочитают бумажные копии тем, которые вы можете распечатать в Интернете, но они будут принимать онлайн-выписки, если вы получаете их именно так.Сделайте ксерокопии. Не отправляйте оригиналы.
Вам также понадобится какая-то версия отчета о прибылях и убытках, если вы работаете не по найму, и налоговые декларации за два года, если вы владеете зарегистрированным бизнесом.
Вы можете принести с собой свои водительские права для идентификации и воспроизведения, если вы лично встречаетесь с кредитором. В противном случае скопируйте лицензию на сканер или копировальный аппарат и приложите ее. Ваша лицензия должна включать вашу фотографию.
Ваш задаток
Скорее всего, придется обосновать, откуда эти деньги.Если это подарок от семьи или друзей, вам понадобится выписка от каждого из них, подтверждающая сумму и то, что вы не должны ее возвращать. Другими словами, это не кредит, который нужно включать в соотношение вашего долга к доходу.
Из ваших банковских выписок должно быть очевидно, что вы старательно копили деньги или продали другой актив, чтобы собрать наличные, и вы уже предоставили его копии.
Спросите о первоначальных расходах
Многие кредиторы будут запрашивать плату, чтобы они могли получить копию вашего кредитного отчета, но некоторые этого не делают.Сборы за аттестацию и кредитный отчет обычно выплачиваются, когда вы готовы принять ссуду, а не тогда, когда вы соответствуете требованиям.
Не платите никаких комиссий кредитору, пока вы не решите использовать этого конкретного кредитора.
Информация о подоходном налоге, которую необходимо знать, если вы купили или продали дом
Если вы купили или продали свой дом или планируете купить или продать дом в ближайшее время, у Управления по доходам Канады (CRA) есть информация, которая может вам помочь.
Освобождение от основного места жительства
Знаете ли вы, что любая прибыль, называемая приростом капитала, от продажи вашего основного места жительства, может быть освобождена от налогов? Как правило, вам не нужно платить налог на прирост капитала, когда вы продаете свой дом, если он был вашим основным местом жительства все годы, когда вы им владели.
Если вы продали недвижимость, которая была вашим основным местом жительства, вы должны сообщить о продаже и указать это имущество в качестве основного места жительства в Приложении 3 вашей декларации о подоходном налоге и пособиях. Вы также должны заполнить соответствующие разделы формы T2091 (IND) «Определение собственности в качестве основного места жительства физическим лицом (не трастом)». Только один объект недвижимости может быть определен в качестве основного места жительства в течение налогового года на одну семью.
Количество покупателей жилья
Правомочные покупатели жилья могут потребовать 5000 долларов США в строке 369 Приложения 1 своей декларации о подоходном налоге и пособиях для приобретения подходящего дома в 2017 году.
Вы можете претендовать на получение суммы покупателя жилья, если вы не проживали в другом доме, принадлежащем вам или вашему супругу или гражданскому партнеру, в 2017 году или в любой из четырех предыдущих лет. Вам не обязательно быть первым покупателем дома, если вы имеете право на налоговую льготу по инвалидности или вы приобрели дом в пользу родственника, имеющего право на налоговую льготу по инвалидности.
План покупателя жилья
Вы можете иметь право на участие в плане Home Buyers ‘Plan.Этот план позволяет вам снимать средства из зарегистрированного плана пенсионных накоплений, чтобы купить или построить для себя подходящий дом. Вы можете снимать до 25000 долларов в календарный год, и у вас есть до 15 лет, чтобы вернуть суммы, которые вы снимаете.
Чтобы иметь право на участие в программе Home Buyers ‘Plan, вы должны выполнить следующие два условия:
- Вы впервые покупаете дом
- у вас есть письменное соглашение о покупке или строительстве подходящего дома для себя
Вы считаются покупателем жилья впервые, если в предшествующий четырехлетний период вы не проживали в доме, принадлежащем вам, вашему супругу или гражданскому партнеру.
Вы должны иметь намерение жить в соответствующем доме в качестве основного места жительства в течение одного года с момента его покупки или строительства.
План покупателя жилья для людей с ограниченными возможностями
Вам не обязательно быть первым покупателем дома, чтобы участвовать в Плане для покупателей жилья, если вы имеете право на получение налоговой льготы по инвалидности или если вы помогаете родственнику, имеющему право на получение кредита, купить или построить дом. Покупка или строительство должны быть осуществлены таким образом, чтобы человек с ограниченными возможностями мог жить в доме, который более доступен или лучше соответствует его потребностям.
Скидка GST / HST на новые дома в Канаде
Если вы купили недавно построенный дом у застройщика, вы можете потребовать скидку на новое жилье в отношении некоторых уплаченных вами налогов на товары и услуги / гармонизированного налога с продаж (GST / HST).
Если вы построили или существенно отремонтировали дом для использования в качестве основного места жительства, вы также можете иметь право на эту скидку.
Для получения дополнительной информации о скидке на новый корпус GST / HST см. Руководство RC4028, Скидка на новый корпус GST / HST.
Расходы на доступность дома
Если вы являетесь квалифицированным физическим лицом (65 лет или старше на конец 2017 года или имеете право на налоговую льготу по инвалидности) или правомочным физическим лицом, требующим определенные налоговые льготы для соответствующего требованиям физического лица, вы можете иметь возможность требовать возмещения приемлемых расходов, оплаченных на ремонт, делающий ваше жилище более доступным.
-30-
Руководство для начинающих по вычету налога на доход от инвестиционной собственности
Вопросы налога на доход от инвестиционной собственности могут быть довольно сложными, особенно для начинающего инвестора.Налогообложение дохода от аренды не совсем простое, существуют некоторые большие и сложные вычеты, на которые имеют право владельцы инвестиционной собственности, а также некоторые другие потенциальные налоговые последствия, о которых важно знать до , когда вы купите свою первую арендуемую недвижимость.
Доход от аренды подлежит налогообложению.
Первое, что вам следует знать при покупке инвестиционной собственности, это то, что доход от аренды подлежит налогообложению. И ваш налогооблагаемый доход от аренды облагается налогом по вашей предельной налоговой ставке или налоговой шкале.
Одна хорошая новость заключается в том, что доход от аренды считается пассивной формой дохода , что является значительным, потому что это означает, что он не облагается налогами на социальное обеспечение или медицинскую помощь. Если ваша предельная ставка налога составляет 22%, и вы зарабатываете 1000 долларов активного дохода (например, бонус от работы), он будет облагаться федеральным подоходным налогом по ставке 22%, плюс налог на социальное обеспечение в размере 6,2% и налог на медицинское обслуживание 1,45%. . Между тем, облагаемый налогом доход от аренды в размере 1000 долларов США облагается только 22% федеральным подоходным налогом.
Доход от аренды также обычно облагается любым применимым государственным и местным подоходным налогом, и вам, возможно, придется заплатить определенные налоги, относящиеся к арендуемой собственности — это наиболее распространено в популярных местах отдыха, где местные органы власти в значительной степени зависят от доходов от туризма.
Операционные расходы могут снизить ваш облагаемый налогом доход от аренды.
Доход от аренды подлежит налогообложению, но это не означает, что вы будете платить налог в сумме со всех полученного дохода от аренды. Есть два основных способа уменьшить налогооблагаемый доход от аренды — операционные расходы и амортизация.Сначала посмотрим на операционные расходы.
До расчета налогов на доход от аренды вы можете вычесть любые операционные расходы, связанные с владением, обслуживанием и эксплуатацией собственности. Чтобы назвать несколько наиболее распространенных примеров, вы можете вычесть такие расходы, как:
- Стоимость рекламы собственности и проверки арендаторов
- Проценты по ипотечному кредиту на недвижимость
- Налоги на недвижимость и страхование от рисков
- Обслуживание двора
- Борьба с вредителями
- Коммунальные услуги, оплачиваемые домовладельцем, такие как вывоз мусора, канализация и водоснабжение
- Текущие расходы на техническое обслуживание, такие как замена воздушных фильтров
- Сборы, которые вы платите управляющему недвижимостью
Дело в том, что эти операционные расходы могут резко снизить налогооблагаемый доход от аренды.Если ваша инвестиционная недвижимость приносит доход от аренды в размере 12000 долларов в этом году, а у вас есть 5000 долларов на различные операционные расходы, это снижает ваш налогооблагаемый доход от аренды до 7000 долларов.
Можете ли вы списать стоимость инвестиционной собственности?
Хорошо известно, что американцы, как правило, могут вычесть стоимость приобретаемых ими бизнес-активов. Например, если я покупаю ноутбук для использования в деловых целях, я могу вычесть его из своей налоговой декларации. То же самое можно сказать, если я покупаю такие активы, как мебель, доменные имена или другие активы, которые будут использоваться для моего бизнеса.
Поскольку инвестиционная недвижимость технически является бизнесом, естественно задаться вопросом, можете ли вы вычесть стоимость приобретения инвестиционной собственности. Другими словами, если я потрачу 150 000 долларов на покупку дома для сдачи в аренду, получу ли я вычет в размере 150 000 долларов для отчета в следующей налоговой декларации?
Короткий ответ — «вроде как». Когда вы покупаете бизнес-актив со сроком полезного использования более одного-двух лет, он, как правило, подлежит вычету в течение определенного количества лет, что называется амортизацией.Например, если вы покупаете оборудование для своего бизнеса и срок его полезного использования составляет 10 лет, вы можете вычесть одну десятую стоимости оборудования в этом году, еще одну десятую в следующем году и так далее, пока вся стоимость была вычтена.
Таким же образом можно амортизировать инвестиционную недвижимость. Это может показаться немного сложным для определения срока полезного использования недвижимости — в конце концов, некоторые дешево построенные дома могут прослужить всего десять или два года, в то время как есть некоторые хорошо построенные исторические дома, которые все еще являются полностью пригодными для проживания через несколько сотен лет.
В связи с этим IRS устанавливает стандартный период амортизации в 27,5 лет для инвестиционной собственности жилого характера и 39 лет для инвестиционной собственности коммерческого характера. Другими словами, если вы покупаете жилую инвестиционную недвижимость за 150 000 долларов (включая затраты на приобретение), вы разделите эту сумму на 27,5, чтобы получить ежегодный вычет амортизации в размере 5 455 долларов. Это еще больше снизит ваш облагаемый налогом доход от аренды каждый год, когда вы владеете недвижимостью, пока не будет вычтена вся покупная цена в размере 150 000 долларов.
Пример налогооблагаемого дохода от аренды
Вот быстрый пример, показывающий, как вычеты из амортизационных и операционных расходов могут помочь снизить налогооблагаемый доход от аренды. Предположим, вы тратите 120 000 долларов на приобретение частной инвестиционной собственности и приносите 12 000 долларов дохода от аренды в первый полный год владения.
Мы также скажем, что у вас есть следующие расходы на владение:
- 3000 долларов в виде процентов по ипотеке
- 1000 долларов в виде налогов на недвижимость
- 1000 долларов по страхованию от рисков
- 500 долларов на текущие эксплуатационные расходы
- 500 долларов на оплату коммунальных услуг, оплачиваемых арендодателем
Итого операционные расходы составляют 6000 долларов, что снижает ваш налогооблагаемый доход от аренды до 6000 долларов.
Затем мы рассчитываем годовой амортизационный вычет, разделив цену приобретения в размере 120 000 долларов на 27,5, чтобы получить 4364 доллара. Это также вычитается из налогооблагаемого дохода от аренды, в результате чего он составляет всего 1636 долларов. Таким образом, даже если вы получили доход от аренды в размере 12 000 долларов, только небольшая его часть считается облагаемой налогом. На самом деле, нередки случаи, когда доходная недвижимость, сдаваемая в аренду, сообщает об убытках для целей налогообложения из-за такого сочетания вычетов.
Налоговый вычет по квалификационному доходу от бизнеса (QBI) может сэкономить вам еще больше.
Хотите верьте, хотите нет, но это еще не все.Закон о сокращении налогов и рабочих местах предусматривает вычет, известный как вычет из квалификационного дохода от бизнеса или QBI. Есть некоторые критерии, которым необходимо соответствовать, но идея состоит в том, что вы можете вычесть до 20% своего дохода, который поступает из сквозных источников, таких как LLC, партнерство или S-Corp. Доход от аренды недвижимости обычно соответствует требованиям, но обязательно проконсультируйтесь с налоговым специалистом, чтобы убедиться, что ваша ситуация соответствует требованиям IRS.
Одно большое предостережение относительно вычета амортизации
Пока что мы потратили свое время на обсуждение налоговых льгот при инвестировании в недвижимость.Если вы думали, что вычет амортизации звучит слишком хорошо, чтобы быть правдой, я собираюсь поговорить о более уродливой стороне, известной как возврат амортизации.
Вся идея амортизации заключается в том, что бизнес-активы имеют тенденцию терять ценность в течение срока их полезного использования. Другими словами, если вы купите компьютерное оборудование для своего бизнеса, через несколько лет оно, вероятно, будет стоить намного меньше.
Однако с недвижимостью этого обычно не происходит. До тех пор, пока за ней правильно ухаживают и ухаживают, недвижимость не «изнашивается».«На самом деле, как раз наоборот — стоимость недвижимости имеет тенденцию расти с течением времени, а не снижаться.
По этой причине, если вы в конечном итоге продаете инвестиционную недвижимость, IRS требует возврата амортизационной компенсации. Это называется возмещением амортизации. . Предположим, вы продаете недвижимость за 150 000 долларов, которую вы первоначально приобрели за 120 000 долларов и в которой вы взяли в общей сложности 15 000 долларов в виде амортизационных отчислений. Прибыль в размере 30 000 долларов будет облагаться налогом как прирост капитала, который облагается налогом по выгодным ставкам, а Амортизационный вычет в размере 15 000 долларов будет считаться налогооблагаемым доходом, облагаемым по вашей предельной налоговой ставке.
Обмен 1031 может помочь вам отложить налоги на прирост капитала и амортизацию. Перейдите на нашу домашнюю страницу обмена 1031 для получения дополнительной информации, но общая идея заключается в том, что обмен 1031 позволяет вам продать инвестиционную недвижимость, использовать выручку для покупки другой инвестиционной собственности и отложить ваши налоговые обязательства (прирост капитала и возмещение амортизации) на недвижимость, которую вы продали, до тех пор, пока вы в конечном итоге не продадите недавно приобретенную недвижимость.
А как насчет затрат на ремонт?
Одна потенциальная серая зона — это возможность вычета налогов на ремонт и улучшение собственности.Вот два общих правила, которым необходимо следовать:
Если ремонт, который вы производите, не добавляет существенной стоимости собственности и необходим для поддержания ее функциональности. и не являются дорогостоящим ремонтом, например заменой крыши, вы можно вычесть все сразу.
С другой стороны, если ремонт / улучшение приносит существенную пользу (например, ремонт кухни или добавление бассейна), это большие расходы (например, замена крыши или новый пол) и / или срок полезного использования более чем через пару лет вы добавляете расходы к базовой стоимости собственности и принимаете их как часть ежегодного амортизационного вычета.
Не бойтесь обращаться за профессиональной консультацией
Один из ключевых выводов этого обсуждения заключается в том, что налоги на доход от инвестиционной собственности могут быть сложными, и есть несколько тем, по которым вы можете столкнуться с серой зоной. По этой причине важно проконсультироваться с квалифицированным налоговым специалистом, если есть какие-либо вычеты или другие налоговые вопросы, в которых вы не уверены. IRS имеет тенденцию более внимательно рассматривать доход от аренды, чем заработанный доход от работы, поэтому, возможно, стоит потратить немного денег на профессиональные консультации, чтобы понять это правильно.
Статус проживания | Налог штата Вирджиния
Физические лица, проживающие за границей
Резиденты Вирджинии, которые выезжают за пределы страны, а также временно или постоянно проживают за границей, должны знать о правилах подачи документов, описанных ниже.
Международные правила
Если вы проживаете или путешествуете за пределами США или Пуэрто-Рико (включая лиц, проходящих военную или военно-морскую службу) 1 мая, вы не обязаны подавать декларацию до 1 июля года подачи.Вы должны приложить к своему возврату заявление, подтверждающее, что вы находились за пределами США или Пуэрто-Рико в день, когда должен был быть возвращен.
Вопросы проживания для лиц, проживающих за рубежом
Если вы являетесь резидентом Вирджинии, который соглашается на работу в другой стране или уезжает за пределы Соединенных Штатов по другим причинам (включая военные заказы), тот факт, что вы проживаете за границей, не означает, что вы больше не считаете себя резидентом Вирджинии для целей налогообложения. . Если вы не зарегистрировались в другом штате, вы по-прежнему будете считаться резидентом Вирджинии по месту жительства и должны будете подавать налоговые декларации о доходах Вирджинии.
Житель Вирджинии по месту жительства — это тот, чье юридическое место жительства в техническом смысле находится в Вирджинии. Если человек не приобретает юридическое место жительства в другом штате, он или она по-прежнему является резидентом Вирджинии. Это применимо, даже если человек проживает в другой юрисдикции и, возможно, проживал там несколько лет. Тот факт, что какое-либо лицо отсутствовало в Вирджинии, будь то на дипломатической службе Соединенных Штатов или занимаясь частной деятельностью, никоим образом не отменяет его гражданство или юридическое место жительства в Вирджинии.По закону он или она подлежат обложению подоходным налогом в Вирджинии так же, как и жители, которые физически присутствуют в Вирджинии в течение года.
Каждый резидент Вирджинии, включая резидентов по месту жительства, подлежит подоходному налогу штата как резидент. Это означает, что они облагаются подоходным налогом в Вирджинии со всего своего дохода, независимо от того, получен ли он из источников в Вирджинии или за ее пределами. Те лица, которые имеют право исключать определенные иностранные доходы из своих федеральных деклараций в соответствии с разделом 911 Налогового кодекса, получат такое же исключение в своих декларациях из штата Вирджиния.
Инструкции для лиц, проживающих за границей
Подайте декларацию налоговому инспектору, финансовому директору или директору налоговой администрации города или округа, в котором вы проживали — почтовые адреса можно найти здесь.
Программа налоговых кредитов домовладельцев
Обратите внимание, что офис налоговых кредитов SDAT, расположенный в Государственном центре в Балтиморе, будет закрыт для публики до дальнейшего уведомления. Департамент настоятельно рекомендует, когда это возможно, подавать онлайн-заявки, поскольку заявки, поданные через Интернет, будут обрабатываться значительно быстрее, чем заявки, поданные по почте.Онлайн-заявки будут рассмотрены через 60-90 дней после их подачи.
В связи с принятием Сенатом законопроекта № 48 все заявки, полученные до 15 апреля, будут своевременно рассмотрены для включения в первоначальный июльский налоговый законопроект, если он будет одобрен. Крайний срок подачи заявки на этот кредит также был продлен до 1 октября. Эти крайние сроки были 1 мая и 1 сентября, соответственно, в предыдущие годы.
Подпишитесь, чтобы получать по электронной почте важные новости об этих налоговых льготах.
Что такое программа налогового кредита домовладельцев?
Штат Мэриленд разработал программу, которая позволяет производить зачет в счет налога на имущество домовладельца, если налоги на имущество превышают фиксированный процент от валового дохода человека. Другими словами, он устанавливает лимит на сумму налогов на недвижимость, которую каждый домовладелец должен платить в зависимости от его или ее дохода.
Как определяется «доход»?
Для целей программы налоговых льгот подчеркивается, что заявители должны указывать общий доход, что означает совокупный валовой доход до того, как будут производиться какие-либо вычеты.Информация о доходе должна быть сообщена для домовладельца и супруга (а), а также всех других жителей дома, если они не являются иждивенцами или платят арендную плату или проживание и питание. О доходах из всех источников необходимо сообщать независимо от того, включены ли полученные деньги в доход для целей федерального подоходного налога и налога штата. Не облагаемые налогом пенсионные пособия, такие как социальное обеспечение и пенсионное обеспечение на железной дороге, должны указываться как доход по программе налоговых льгот. Как правило, право на налоговую льготу будет зависеть от всех денежных средств, полученных домохозяйством заявителя в данном году.
Каковы другие требования?
Прежде чем будет рассматриваться ваше право на участие в соответствии с уровнем дохода, вы должны выполнить четыре основных требования.
- Вы должны владеть недвижимостью или иметь законный интерес в ней.
- Жилище, на которое вы обращаетесь за налоговой льготой, должно быть вашим основным местом жительства, где вы проживаете не менее шести месяцев в году, включая 1 июля, если вы не недавно покупали жилье или если вы не можете сделать это по состоянию здоровья. или нуждаются в особом уходе.
- Ваша чистая стоимость, не включая стоимость собственности, на которую вы претендуете, или любые соответствующие пенсионные сбережения или индивидуальные пенсионные счета, должна быть менее 200 000 долларов США.
- Ваш совокупный валовой семейный доход не может превышать 60 000 долларов.
Как рассчитывается кредит?
Налоговый кредит основан на сумме, на которую налог на недвижимость превышает процентную долю вашего дохода по следующей формуле: 0% от первых 8000 долларов совокупного дохода семьи; 4% от следующих 4000 долларов дохода; 6.5% от следующих 4000 долларов дохода; и 9% от всех доходов свыше 16 000 долларов.
Таблица ниже напечатана с шагом в 1000 долларов, чтобы показать вам конкретный налоговый лимит для каждого уровня дохода.
| 2020 Домохозяйство Доход | Налог Лимит |
|---|---|
$ 1 — 8000 | $ 0 |
9000 | 40 |
10,000 | 80 |
11000 | 120 |
12000 | 160 |
13000 | 225 |
14000 | 290 |
15000 | 355 |
16000 | 420 |
17000 | 510 |
18000 | 600 |
19000 | 690 |
20,000 | 780 |
21000 | 870 |
22000 | 960 |
23000 | 1050 |
24000 | 1140 |
25000 | 1230 |
26000 | 1320 |
27000 | 1410 |
28000 | 1500 |
29000 | 1590 |
30,000 | 1,680 |
и
до максимального | * |
* На каждую дополнительную 1000 долларов дохода сверх 30 000 долларов вы добавляете 90 к 1 680 долларам, чтобы найти налоговый предел.Ваш совокупный валовой семейный доход не может превышать 60 000 долларов.
Пример: Если ваш совокупный семейный доход составляет 16 000 долларов, вы видите из таблицы, что ваш налоговый лимит составляет 420 долларов. Вы имеете право на получение кредита на уплату любых налогов, превышающих 420 долларов США. Если ваш фактический счет по налогу на недвижимость составлял 990 долларов, вы получили бы налоговый кредит в размере 570 долларов — это разница между фактическим налоговым счетом и налоговым лимитом.
Какие еще ограничения?
- Только налоги, возникшие в результате первых 300 000 долларов оценочной стоимости.
- Он не покрывает никаких городских или фиксированных сборов за услуги водоснабжения и канализации, которые могут быть указаны в налоговой накладной.
- Если заявитель владеет большим участком земли, кредит будет ограничен участком или ограждением, на котором стоит жилище, и не будет включать лишнюю площадь.
- Если часть вашего жилища используется для коммерческих или деловых целей, кредит будет основан только на налогах на ту часть жилища, которую занимает ваша собственная семья.
Как получить кредит?
Домовладельцы, которые подадут заявку до 15 апреля, получат кредит прямо в своем налоговом счете. Лица, которые подадут заявку до крайнего срока 1 октября, получат причитающуюся сумму в виде пересмотренного налогового счета. Кандидатам, подающим заявку после 15 апреля, рекомендуется не откладывать оплату счета по налогу на имущество до получения кредита, если они хотят получить скидку за досрочную оплату, предлагаемую в некоторых подразделениях. Чек на возврат выдается местным правительством, если налоговый счет был оплачен до предоставления налогового кредита.
Что произойдет, если человек не соответствует требованиям?
Если домовладельцы не имеют права на получение налоговой льготы, они уведомляются об этом в письменной форме. В письме указывается причина отказа и какие шаги предпринять, если остались вопросы. В письме также объясняется, как домовладельцы могут подать апелляцию в местный апелляционный совет по оценке налогов на имущество.
Контактная информация
Если у вас есть дополнительные вопросы относительно налоговой льготы для домовладельцев, обращайтесь в Программу налоговых льгот Департамента для домовладельцев по адресу sd [email protected] или 410-767-5900.Контрольный список для налоговой подготовки
: что нужно собрать перед подачей налоговой декларации
Независимо от того, нанимаете ли вы профессионала или делаете это самостоятельно, вам потребуется определенная информация и документация для подачи налоговой декларации. Вот контрольный список для подготовки налоговых деклараций, который может понадобиться большинству налогоплательщиков для завершения работы.
Личная информация
Давайте начнем с очевидных пунктов в любом контрольном списке налоговой подготовки.
Налоги за прошлый год, как ваша федеральная, так и — если применимо — государственная декларация.Это не обязательно, но они хорошо освежают то, что вы подали в прошлом году, и документы, которые вы использовали.
Номера социального страхования для вас, вашего супруга и всех иждивенцев. Помните, что в число иждивенцев, помимо детей, могут входить пожилые родители и другие люди.
Доход
Соберите все документы, подтверждающие деньги, полученные вами в прошлом году.
Формы W-2. Работодатели должны выпустить ваш W-2 до января.31, так что следите за своими почтовыми ящиками, как физическими, так и электронными.
1099 форм. Каждый из них оканчивается другим суффиксом, в зависимости от типа полученного вами платежа. Например, форма 1099-MISC предназначена для работы по контракту. Если вам платят через третье лицо, например PayPal или Amazon, вы, скорее всего, получите 1099-K. Инвестиционный доход отображается на 1099-INT для процентов, 1099-DIV для дивидендов и 1099-B для транзакций, выполняемых брокером.
Удержания
Удержания помогают снизить налогооблагаемый доход, что обычно означает меньший налоговый счет.Ключом к заявлению о вычетах является документация — она не только может защитить вас, если вы когда-либо проходили аудит, но и сократить ваш налоговый счет, помогая вам вспомнить, что требовать. Сбор этих записей может занять время, но оно может окупиться, — говорит Норм Блатнер, бухгалтер Blatner & Mineo в Буффало, штат Нью-Йорк.
«Итак, скажем, вы знаете, 150 долларов, еще 200 долларов [есть] в вашем возмещении налога. Стоило ли потратить час или два, чтобы получить лишние 150, 200 долларов? » он спрашивает.
Вот краткое изложение некоторых популярных налоговых вычетов.Убедитесь, что у вас есть документация по каждому из них, прежде чем подавать:
Расходы на образование. Студенты могут потребовать вычет за обучение и плату, которую они заплатили, а также на проценты, уплаченные по студенческой ссуде. IRS не примет ваше заявление о вычете без формы 1098-T, в которой указаны ваши транзакции по образованию. Форма 1098-E содержит подробную информацию о вашей студенческой ссуде.
Медицинские счета. Медицинские расходы могут обеспечить экономию налогов, но только если они составляют более 7,5% скорректированного валового дохода для большинства налогоплательщиков.
Налоги на недвижимость и проценты по ипотеке. Если ваш платеж по ипотеке включает сумму, депонированную для уплаты налогов на недвижимость, она будет включена в форму 1098, которую вам отправляет ваш кредитор. В этом документе также будет указано, сколько процентов по жилищному кредиту вы можете требовать по Графику A.
Благотворительные пожертвования. Чтобы ваша щедрость окупилась во время уплаты налогов, храните квитанции о благотворительных пожертвованиях. IRS может отклонить вашу претензию, если у вас нет подтверждения.
Классные расходы.Если вы школьный учитель или другой педагог, имеющий право на участие, вы можете вычесть до 250 долларов, потраченных на школьные принадлежности.
Государственные и местные налоги. Вы можете вычесть различные другие налоги, включая налоги штата и местные подоходные налоги или налоги с продаж (до 10 000 долларов США, включая налоги на имущество). Квитанции по налогу с продаж не требуются; IRS предоставляет таблицы со средними суммами, которые вы можете требовать. Однако налог на крупную покупку может быть добавлен к сумме в таблице, поэтому сохраняйте эти квитанции.
Обратите внимание, что уплаченные налоги штата должны быть указаны в вашем W-2, но не забудьте добавить любые налоги штата, которые вы заплатили в течение года.
Кредиты
Следующим в контрольном списке налоговой подготовки идут кредиты, которые являются наиболее ценными родственниками вычетов: они обеспечивают снижение любого налога, который вы должны платить, в соотношении доллар к доллару. Но, как и в случае с вычетами, вам нужна документация, чтобы требовать их. Вот некоторые популярные налоговые льготы:
American Opportunity и пожизненное обучение. Эти связанные с образованием кредиты могут сэкономить вам немало денег. Как и в случае с вычетом платы за обучение, форма 1098-T также необходима.
Налоговая скидка на ребенка. Стандартный детский налоговый кредит составляет до 2000 долларов США на ребенка-иждивенца в 2020 году и до 3600 долларов США на ребенка в 2021 году. Если вы пополнили свою семью через усыновление, вы можете иметь право на дополнительные налоговые скидки.
Кредит для пенсионных сбережений (также известный как сберегательный кредит). Взносы в план 401 (k), аналогичный план, спонсируемый работодателем, или IRA могут позволить вам претендовать на этот кредит (прочтите, как это работает).
Платежи
У большинства из нас из зарплаты удерживается подоходный налог для покрытия наших налоговых обязательств; эта сумма указана в наших формах W-2.