Документы на вычет за лечение: Как получить налоговый вычет за лечение, лекарства, дорогостоящие виды в 2021 году

Документы для получения налогового вычета за лечение с 2021 году

Обновлено 15.01.2021

Документы для возврата НДФЛ за свое лечение
Документы для возврата НДФЛ за лечение ребенка или другого родственника
Когда можно подавать документы на вычет за лечение

Для того чтобы получить налоговый вычет за лечение, необходимо собрать правильный и полный пакет документов. Во-первых, нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ. Кроме того понадобятся платежные документы на оплату лечения. Состав документов формируется в зависимости от того, чье лечение вы оплачивали: свое или родственника.

Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

Чтобы подробно разобраться в том, что такое налоговый вычет за лечение, предлагаем посмотреть наше видео.

На наглядных примерах мы рассказываем, кто имеет право на вычет, какие документы нужно собрать для налоговой инспекции, за кого можно получить вычет и сколько денег в итоге можно вернуть на свой счет.

 

Документы для возврата НДФЛ за свое лечение

• Договор с клиникой на оказание медицинских услуг. Копия. Лечение можно подтвердить другими документами: выпиской из медкарты, выписным эпикризом. Эти документы должен заверить ваш лечащий врач.
• Платежные документы на оплату лечения, покупку лекарств или выплату страховых взносов. Копии.
• Договор ДМС или полис – при оплате взносов. Копия.
• Лицензия лечебного учреждения. Копия. Не обязательно, если реквизиты лицензии прописаны в договоре.
• Справка об оплате медицинских услуг. Выдается медицинским учреждением. Оригинал.
• Декларация 3-НДФЛ. Оригинал.
• Справка 2-НДФЛ за тот год, когда вы оплачивали лечение. Оригинал. Выдается бухгалтерией на работе.
• Заявление на вычет. Оригинал.
• Паспорт. Копия.

Документы для возврата НДФЛ за лечение ребенка или другого родственника

• Договор с клиникой на оказание медицинских услуг. Копия. Лечение можно подтвердить другими документами: выпиской из медкарты, выписным эпикризом. Эти документы должен заверить лечащий врач.
• Платежные документы на оплату лечения, покупку лекарств или выплату страховых взносов. Копии.
• Договор ДМС или полис – при оплате взносов. Копия.
• Лицензия лечебного учреждения. Копия. Не обязательно, если реквизиты лицензии прописаны в договоре.
• Справка об оплате медицинских услуг. Выдается медицинским учреждением. Оригинал.
• Декларация 3-НДФЛ. Оригинал.
• Справка 2-НДФЛ за тот год, когда вы оплачивали лечение. Оригинал. Выдается бухгалтерией на работе.
• Документы, подтверждающие ваши родственные отношения. Копии.
• Заявление на вычет. Оригинал
• Паспорт. Копия.

Быстрая регистрация и помощь налогового эксперта!

Когда можно подавать документы на вычет за лечение

Документы за лечение, включая декларацию 3-НДФЛ, предоставляются в налоговую инспекцию по окончании налогового периода. Налоговым периодом считается календарный год с 1 января по 31 декабря. Если вы платили за лечение в 2020 году, ИФНС примет ваши документы не ранее 2021 года. Для оформления налогового вычета за лечение у вас есть три года. Это значит, что лечение, оплаченное в 2020 году, можно задекларировать в 2021, 2022 или 2023 году.

Получить возврат НДФЛ можно только за те годы, когда было оплачено лечение.

Другие статьи по теме:

Налоговый вычет

---

 

Заплатили налоги? Верните их у государства обратно!

Значительная часть населения России платит налоги. Однако эту сумму можно уменьшить. Для этого существует налоговый вычет. Что это? При оформлении подобного вычета государство уменьшает сумму, с которой выплачиваются налоги. Так же называется возврат определённой части ранее уплаченного НДФЛ (налога на доходы физических лиц) при покупке недвижимости, расходах на лечение или обучение.

Важно отметить, что налоговый вычет можно получить не только при оплате своих обследований и лекарств. Налог возвращают даже с суммы расходов на лечение близких родственников

Какие расходы можно включать в вычет на лечение

В сумму вычета можно включить такие расходы:

• Медицинские услуги — анализы, обследования, приемы врачей, процедуры в платных клиниках. При условии, что вы за это платили, то есть услуги не по полису ОМС, а за ваш счет.
• Лекарства по назначению врача. С 2019 года вычет можно получить по расходам на любые препараты, а не только на те, что в перечне правительства.
• Дорогостоящее лечение. Это единственный вид медицинских расходов, для которого нет лимита: к вычету принимаются любые суммы без ограничений. Виды дорогостоящего лечения есть в специальном перечне, за этим следит медицинская организация, когда выдает справку о стоимости услуг.
• Взносы по договору ДМС.

За каких родственников дают вычет на лечение

Вычет на лечение можно получить не только при оплате своих обследований и лекарств. Налог возвращают даже с суммы расходов на лечение близких родственников, но не любых, а только из ограниченного перечня.

Вот полный список родственников, лечение которых можно включить в свой налоговый вычет:

• Родители. Вычет дадут только при оплате лечения своих родителей. Если платить за родителей супруга или приемных, налог вернуть не получится. Никаких требований к статусу родителей нет. Они могут работать по трудовому договору, а могут быть пенсионерами, безработными или самозанятыми ИП.
• Дети или подопечные до 18 лет. Вычет на лечение положен только за своих детей. Если платить за анализы и обследования детей супруга, даже когда они на полном обеспечении, НДФЛ вернуть нельзя. Еще есть важное условие по поводу возраста: ребенку должно быть не больше 18 лет. Причем факт обучения в очном вузе не продлевает этот возраст до 24 лет: так можно с обучением, а с лечением — только до 18 лет.
• Супруги. Если муж платит за жену, он может получить вычет. А жена вернет налог при оплате лечения мужа. Но брак должен быть официально зарегистрирован. Справка об оплате медицинских услуг и чеки на покупку лекарств могут быть оформлены на любого супруга: их расходы все равно считаются общими.

За других родственников вычет получить нельзя. В отличие от обучения, в этом списке нет братьев и сестер. Если оплатить лечение зубов или операцию для родной сестры, получить вычет будет нельзя. За бабушек, дедушек, гражданского супруга, детей жены от первого брака, племянников или тещу налог вернуть невозможно.

Список родственников закрытый, и никаких дополнительных условий быть не может.

Как вернуть деньги за лечение

Сколько денег можно вернуть при оплате лечения родственников

Лимит расходов. У вычета на лечение есть лимит — 120 000 Р в год. Это общее ограничение для нескольких социальных вычетов, например сюда же входят расходы на обучение. 120 000 Р — это ограничение не для каждого вида расходов, а для всех.

Вот какие расходы будут входить в лимит:

•    Обучение.
•     Лечение.
•     ДМС.
•     Добровольные взносы на пенсионное обеспечение.
•     Добровольное страхование жизни.
•     Дополнительные взносы на накопительную часть пенсии.
•     Независимая оценка квалификации.

При оплате лечения родственников дополнительный вычет не дадут: и свои, и их расходы нужно включать в этот лимит.

В 120 000 Р не входят только расходы на обучение детей — там отдельное ограничение в 50 000 Р на каждого ребенка — и дорогостоящие виды лечения, которые принимаются к вычету без учета лимита. Еще есть социальный вычет на благотворительность, но у него отдельные условия и лимит считается в процентах.

Сколько денег вернут

Сумма вычета зависит от размера вашей зарплаты и стоимости лечения. В любом случае налоговая не вернет денег больше, чем уплачено НДФЛ за год. Посмотрим на примере:

Василий работает менеджером и получает 40 000 Р в месяц. За год он заработал 480 000 Р. 13% своей зарплаты он отдает государству в качестве налога (НДФЛ). За год он заплатил 480 000 × 0,13 = 62 400 Р.

В 2015 году он потратил на лечение 80 000 Р. Василий собрал документы и подал заявление на налоговый вычет. После подачи заявления налоговая вычтет сумму лечения из дохода Василия за год и пересчитает его НДФЛ: (480 000 − 80 000) × 0,13 = 52 000 Р.

Получается, что Василий должен был заплатить 52 000 Р, а по факту заплатил 62 400 Р. Налоговая вернет ему переплату: 62 400 − 52 000 = 10 400 Р.

Вычет можно оформить в течение трех лет, следующих за годом оплаты лечения.

Эти деньги поступят прямо на карту, но придется подождать.

Как оформлять документы, если платите за родственников

• За супруга. При оплате лечения мужа или жены документы можно оформлять на кого угодно. Договор и квитанции могут быть на имя мужа или жены, для вычета это не имеет значения. Считается, что у них все общее. Одни и те же расходы может принять к вычету любой супруг, но только кто-то один. Еще их можно поделить между собой, это помогает вернуть больше налога с учетом лимита.

• За детей и родителей. Платежные документы должны быть оформлены на того, кто платит и хочет получить вычет. Если квитанции и справка оформлены на маму, сыну не дадут вычет по этим расходам. Хотя можно попробовать решить этот вопрос с помощью обычной письменной доверенности. В договоре на медицинские услуги должна быть формулировка, из которой понятно, что его заключают вот с этим человеком — тем, кто заявит вычет, — на лечение вот этого родственника. Но если так сделать не получилось, обычно возврату налога это не мешает. Налоговая в первую очередь смотрит на платежные документы и справку. Вот это действительно важно.

Как вернуть НДФЛ с расходов на лечение за прошлый год

За прошлый год можно вернуть налог только по декларации. Через работодателя возвращают только в текущем году.

Вот инструкция:

• Возьмите справки об оплате медицинских услуг. Это специальный документ, его должна выдать организация, которой вы платили за лечение. Сейчас все хранится в электронном виде, поэтому обычно даже чеки предъявлять не нужно. В справке будет указан код — «1» или «2». Если стоит «1», то нужно учитывать лимит, если «2» — к вычету примут всю сумму.
• Сделайте копии документов, которые подтверждают ваше родство: свидетельств о рождении и браке.
• Заполните декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете на сайте nalog.ru. Ее можно заполнять в специальной программе или сдавать на бумаге, но через сайт — это самый простой, быстрый и удобный способ, который застрахует вас от ошибок и ускорит проверку. К декларации нужно приложить сканы или фотографии документов.

Чтобы получить документы для налогового вычета Вы можете обратиться с заявкой к администратору-кассиру в наш Центр или отправить запрос в электронном виде, заполнив форму ниже.

Уважаемые пациенты, при заполнении формы обязательно указывайте:

• контактные данные
• период за который нужно предоставить документы
• перечень необходимых документов

Форма заявки на налоговый вычет

Социальный вычет по расходам на лечение

Что такое налоговый вычет на лечение?

Налоговый вычет — это деньги, которые государство возвращает Вам из уплаченного Вами же НДФЛ!

Кто может получить вычет?

Если Вы получаете зарплату или имеете доход, с которого платите НДФЛ, Вы можете получить вычет. Неработающие пенсионеры, студенты и женщины в декретном отпуске таких доходов не имеют, НДФЛ не платят, поэтому конкретно на этот вычет претендовать не могут.

Вам также вернут деньги, если Вы оплачивали лечение своих родителей, супруга, детей до 18 лет. Для этого нужен документ, подтверждающий родство: свидетельство о браке или свидетельство о рождении. За оплату лечения тещи или тестя вычет Вам не дадут.

В таком случае в договоре должны быть прописаны ФИО плательщика и больного.

Например, пожилой отец попал в больницу и дочь хочет оформить вычет за его лечение. В договоре указывается дочь как плательщик, а отец как пациент. Если договор выпишут на отца, медицинское учреждение не даст дочери справку для налоговой.

Сколько денег вернут?

Сумма вычета зависит от размера Вашей зарплаты и стоимости лечения. В любом случае налоговая не вернет денег больше, чем уплачено НДФЛ за год.

Вычет можно оформить в течение трех лет, следующих за годом оплаты лечения. В 2019 году можно получить вычет за лечение в 2018, 2017 и 2016 годах. Число и месяц не имеют значения.

Как это работает?

Чтобы получить деньги, сначала нужно собрать подтверждения о том, что Вы лечились или оплачивали медицинские услуги: договоры, чеки, справки из медицинского учреждения и копию лицензии. Потом заполнить декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой инспекции и отправить вместе с отсканированными документами на проверку, либо сдать лично в бумажном варианте весь собранный пакет документов.

Шаг 1

Соберите чеки и договоры на лечение

В кассе платных услуг нашего медицинского учреждения Вам выдадут договор и чек. Сохраните эти документы: только они подтверждают факт оплаты лечения.

Шаг 2

Получите справку из медицинского учреждения

Подойдите в кассу где производилась оплата и попросите справку для налоговой инспекции. Необходимо предъявить паспорт, ИНН, договор с медицинским учреждением и все чеки.

Вместе со справкой Вам выдадут копию лицензии на осуществление медицинской деятельности.

Если Вы оформляете вычет за лечение родственников, вместе с документами принесите свидетельство о браке или свидетельство о рождении и попросите оформить справку на Ваше имя.

Шаг 3

Возьмите справку 2-НДФЛ в бухгалтерии по месту своей работы. Данные из этой справки понадобятся для заполнения декларации.

Шаг 4

Подайте документы в налоговую инспекцию

Документы можно подать следующими способами:

• лично в ближайшей ИФНС
• по почте заказным письмом
• на сайте nalog. ru
• на сайте gosuslugi.ru

Более подробную информацию смотрите по ссылке:

Социальный вычет по расходам на лечение

Как получить налоговый вычет за лечение в «Леге Артис»?

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет за медицинские услуги относится к категории социальных и позволяет вернуть часть средств, потраченных на лечение из уплаченного вами же НДФЛ.

Под медицинскими услугами налоговый кодекс подразумевает прием у врача, диагностику, медицинскую экспертизу, сдачу анализов, госпитализацию, лечение в дневном стационаре, стоматологию, протезирование. В список попадает всё, с чем обычно сталкивается заболевший человек.

Кто может получить налоговый вычет?

— Налогоплательщик: если вы получаете зарплату или имеете доход, с которого платите НДФЛ, вы можете получить вычет. Неработающие пенсионеры, студенты и женщины в декретном отпуске таких доходов не имеют, НДФЛ не платят, поэтому конкретно на этот вычет не претендуют.

— Родственник/опекун: вам также вернут деньги, если вы оплачивали лечение своих родителей, супруга, детей до 18 лет. Для этого нужен документ, подтверждающий родство: свидетельство о браке или свидетельство о рождении. За оплату лечения тещи или тестя вычет вам не дадут.

Как получить налоговый вычет за лечение?

Подать заявление на вычет можно в течение трех лет после года, в котором оплатили лечение.

Для получения вычета сохраните чеки и договоры. Попросите в клинике справку для налоговой, а на работе — справку 2-НДФЛ. Если платите за кого-то – приложите сканы подтверждающих документов.

Отсканируйте документы и заполните декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой www.nalog.ru.

Как получить справку для налоговой в клинике «Леге Артис»?

1. Обратитесь в регистратуру филиала, в котором вы оплатили медицинскую услугу.
Для получения справки у вас должны быть с собой:
— копия паспорта;
— ИНН;
— заполненное заявление;
— договор, чтобы было видно верхнюю часть первой страницы;
— чеки

2. Если вы желаете обратиться за справкой онлайн, пожалуйста, направьте копии вышеперечисленных документов на почту подразделения, в котором вы оплатили медицинскую услугу.

Ростов-на-Дону:
— лазерная коррекция [email protected]
— катаракта и другие виды хирургических вмешательств [email protected]
— детская офтальмология на Чехова,55 [email protected]
Новочеркасск [email protected]
Таганрог [email protected]

Справка будет готова в течение 10 рабочих дней.

инструкция и документы для возврата НДФЛ

Процесс будет зависеть от того, какой из типов налогового вычета вы хотите получить.

Вычет типа А — на него проще всего подать через личный кабинет на сайте nalog.ru. Вот как это сделать:

1. Зарегистрируйтесь в личном кабинете на сайте налоговой и получите неквалифицированную электронную подпись.
2. Заполните декларацию 3-НДФЛ и прикрепите к ней справку 2-НДФЛ, а также документы от брокера. Как получить документы по ИИС
3. Заполните заявление на возврат излишне уплаченного НДФЛ.
4. Дождитесь, пока налоговая рассмотрит декларацию, а потом перечислит деньги на ваш счет.

Заполнять декларацию и заявление на вычет по ИИС на сайте налоговой просто и интуитивно понятно, но на всякий случай вот пошаговая инструкция о том, как быстро это сделать. 

Ждать денег от налоговой приходится в среднем четыре месяца: три месяца — это официальный срок рассмотрения декларации со дня ее представления, еще месяц уходит на перечисление денег.

Также помните, что, если у вас есть неуплаченный НДФЛ, пени за его просрочку или штрафы, налоговая может удержать эти суммы из налогового вычета.

Вычет типа Б — на него проще всего подать, написав в чате приложения Тинькофф Инвестиций или в личном кабинете на сайте tinkoff.ru. Мы попросим вас предоставить справку из налоговой о том, что вы не получали вычет типа А по действующему ИИС.

Получить такую справку можно при личном визите в отделение налоговой инспекции, которое обслуживает адрес вашей регистрации. Справку готовят в течение 30 календарных дней. Найти свою инспекцию

Когда этот документ будет у вас на руках, мы назначим вам встречу в офисе Тинькофф в Москве. Если неудобно ехать в офис, справку можно отправить Почтой России по адресу: 127287, г. Москва, ул. 2-я Хуторская, 38А, стр. 26, БЦ «Мирленд». В графе «Кому» укажите: «Тинькофф Банк».

Получив от вас справку из налоговой, мы заблокируем возможность совершать сделки для вашего ИИС. После этого вы сможете вывести деньги со счета на карту Tinkoff Black без удержания налога. Что происходит с бумагами на счете при закрытии ИИС

Налоговый вычет за лечение в клинике Mira

Предоставляем каждому пациенту всю документацию для получения налогового вычета в размере 13% от суммы лечения.

1. Как получить справку для налоговой инспекции?

Для получения справки на налоговый вычет в налоговую инспекцию, необходимо предоставить следующие документы:

• паспорт
• ИНН налогоплательщика
• реквизиты банковского счёта
• копию договора об оказании услуг
• копии документов, подтверждающих оплату (чеки)
• лицензию медицинского учреждения, где проходило лечение
• справку с места работы по форме 2НДФЛ
• заполнить декларацию по форме 3НДФЛ

2. Какие документы нужно предоставить в клинику для получения справки?

Для получения справки в налоговую инспекцию необходимо предоставить следующие документы:

• заполнить заявление о предоставлении справки в налоговую инспекцию (с обязательным указанием, за кого оформляется вычет: заявитель, супруг(а), сын (дочь), мать (отец) и предоставить копии документов подтверждающих родство (свидетельство о заключении брака, свидетельство о рождении)
• копию паспорта
• копию ИНН (налогоплательщика)
• копию договора об оказании услуг (восстановим утерянный экземпляр)
• копию документов, подтверждающих оплату (чеки)

3. Сколько времени готовится справка?

Стоматология Mira предоставит справку сразу после окончания лечения. Срок подготовки справки по заявлению для налоговой инспекции — до 14 дней.

4. Кто может получить налоговый вычет?

Вычет предоставляется гражданам РФ, имеющим постоянное место работы и производящим уплату подоходного налога. Вычет может быть предоставлен по расходам на лечение не только самого налогоплательщика, но и супруга(и), родителей или детей.

5. Если договор и/или чеки были утеряны, можно ли их восстановить?

Да, возможно.

6. Можно ли заказать справку и получить ее «Почтой России»?

Да, это возможно.

7. Может ли подать документы для получения справки и получить ее не сам пациент, а его представитель?

Да, это возможно.

Оформление справки на налоговый вычет

Справка на налоговый вычет Отличная новость для пациентов «Кремлёвской стоматологии»: расходы на лечение зубов, протезирование, дентальную имплантацию и многие другие услуги нашей клиники можно сократить!

В нашей стране существует налоговый вычет на лечение зубов. Согласно статье 219 Налогового кодекса Российской Федерации, государство возвращает трудоустроенным гражданам 13% от стоимости собственного лечения и лечения родственников.

ВАЖНО!

Заранее поставьте в известность стоматологическую клинику о том, что Вы планируете возвращать налоговый вычет. Заблаговременное информирование в разы ускорит получение документов.

Не теряйте чеки! Лучше прикрепить все чеки на лист А4 и сделать копию. Таким образом Вы защитите информацию, которая может исчезнуть при выгорании чеков.

Для получения необходимых документов для налогового вычета в «Кремлёвской стоматологии», необходимо взять с собой:

• Паспорт
• Все чеки и квитанции
• Договор с «Кремлёвской стоматологией»

Оформление справки займёт примерно 20 мин.

Можно не ждать: зайти заранее, оставить информацию, а потом зайти и забрать готовую справку.

«Кремлёвская стоматология» выдаст Вам пакет документов, в котором будет:

• Справка об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы
• Заверенная копия лицензии ООО «Кремлёвская стоматология»

Так же туда помещаются все чеки на одном листе А4 и договор с клиникой.

Документы подают в год, следующий за годом оплаты. Денежные средства возвращаются Вам в течение двух-четырёх месяцев.

При подаче в налоговый орган копий документов, необходимо иметь при себе их оригиналы.

Размер вычета на дорогостоящее лечение налогоплательщика и членов его семьи не ограничен. Какой тип лечения является дорогостоящим, указано в «Справке об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы».

Код «1» – лечение не является дорогостоящим;

Код «2» – дорогостоящее лечение.

Весь список необходимых документов для подачи в налоговую инспекцию:

• Паспорт
• Договор со стоматологией
• Чек или справка об оплате имплантации
• Копия лицензии стоматологической клиники
• Справка о доходах 2-НДФЛ
• Налоговая декларация 3-НДФЛ
• Заявление на налоговый вычет
• Документы, подтверждающие родство (если налоговый вычет оформляется за лечение родственника)

  Далее пакет документов необходимо направить в налоговую службу по месту регистрации: лично или через Интернет.

Для передачи документов онлайн, необходимо обзавестись электронной цифровой подписью в одном из удостоверяющих центров Рязани (например,центрконсалт.рф ), отсканировать вышеперечисленные документы, зайти на сайт налоговой службы (www.nalog.ru), выбрать соответствующий раздел и отправить документы, скрепив их цифровой подписью.

Могу ли я требовать возмещения медицинских расходов по налогам?

Если вы перечисляете вычеты, IRS обычно разрешает вам вычет медицинских расходов, если у вас есть не возмещенные расходы, которые составляют более 10% вашего скорректированного валового дохода за налоговые годы после 2018 года (нижний предел составлял 7,5% от вашего скорректированного валового дохода для налоговые годы 2017 или 2018). Вы можете вычесть стоимость лечения у нескольких практикующих врачей на разных этапах лечения.

Рассмотреть изменения в удержании медицинских расходов в результате налоговой реформы.Чтобы понять, какие расходы покрываются вычетом, читайте дальше.

Какие медицинские расходы я могу вычесть?

При любом заболевании включает невозмещенные расходы в размере:

• Диагностика
• Лечение
• Смягчение
• Лечение
• Профилактика
• Предметы, необходимые для вышеуказанных целей, в том числе:
  • Оборудование
  • Принадлежности
  • Приборы диагностические

Если вы хотите вычесть медицинские расходы, они должны облегчить или предотвратить физический или психический дефект или заболевание.Вы не можете вычесть расходы, которые просто идут на пользу общему здоровью, например, на витамины или отпуск.

Вы можете вычесть следующие медицинские расходы:

• Стоимость медицинской помощи у любого из этих практикующих врачей:
  • Иглотерапевты
  • Мануальные терапевты
  • Стоматологи
  • Глазные врачи
  • Врачи
  • Эрготерапевты
  • Врачи-остеопаты
  • Физиотерапевты
  • Врач-ортопед
  • Психиатры
  • Психоаналитики, оказывающие медицинскую помощь
  • Психологи
  • Практикующие другие квалифицированные врачи
• Транспортные расходы до и от медицинского обслуживания.Если вы водите собственный автомобиль, вычет составит 17 центов за милю в 2017 году и 18 центов за милю в 2018 году.
• Лекарства, отпускаемые по рецепту
• Суммы, которые вы заплатили за квалифицированные услуги долгосрочного ухода
• Ограниченные суммы, которые вы заплатили за любой квалифицированный долг -договоры о временном страховании по уходу
• Взнос по медицинскому страхованию — Вы не можете вычесть взносы из заработной платы до вычета налогов, которые вы вносите в план медицинского страхования, спонсируемый работодателем.
• Суммы, за которые вы платите:
  • Взносы Medicare A (обычно бесплатно для лиц, охваченных системой социального обеспечения)
  • Дополнительная страховка Medicare B
  • Страхование Medicare D
  • Взносы по дополнительному страхованию Medicare

Не оставляйте деньги на столе

Подавайте налоговые декларации, заявляйте о своих медицинских расходах и получайте все кредиты и вычеты, которых вы заслуживаете.Наши налоговые профи могут помочь вам подать заявку лично или виртуально, или вы можете подать ее самостоятельно через Интернет.

Обычно вы не можете вычесть страховые взносы, уплачиваемые вами по определенным типам полисов, которые не привязаны к фактической стоимости полученного вами медицинского обслуживания. Эти политики включают те, которые:

• Выплачивать вам определенную сумму (например: полис, по которому вы получаете 200 долларов в день во время госпитализации)
• Выплачиваете вам потерянный заработок
• Выплачиваете фиксированную сумму за потерю конечности или зрения

Вклад, который вы вносите в здоровье сберегательный счет (HSA) не является медицинскими расходами.Для планов, спонсируемых работодателем, взносы в HSA производятся до вычета налогов. В противном случае взносы вычитаются «сверх черты» как корректировка дохода. Медицинские расходы, оплаченные с помощью выплат HSA, не подлежат вычету.

Если вы хотите узнать больше об HSA, см. Инструкции к форме 8889 на сайте www.irs.gov.

Вычитаются ли медицинские расходы в течение года, когда они были оплачены или понесены?

Вы можете включить только те медицинские и стоматологические расходы, которые вы оплатили в текущем налоговом году.Неважно, когда вы получили услуги.

Даты оплаты расходов, оплачиваемых следующими способами:

• Оплата чеком — день, когда вы отправляете чек по почте или доставляете
• Онлайн или по телефону — дата, указанная в выписке, показывающей, когда вы производили платеж
• Кредитная карта — дата списания, а не дата оплаты счет кредитной карты

Чьи медицинские расходы я могу включить в свой возврат?

Вы можете вычесть медицинские расходы любого, кто соответствует критериям вашего супруга или иждивенца, когда:

• Услуга была предоставлена ​​
• Счет оплачен

Если вы разведены, вы можете вычесть любые соответствующие счета, которые вы оплачиваете за своих детей, как медицинские расходы.Это применимо, даже если ваш бывший супруг заявляет, что ваши дети являются иждивенцами.

Вы также можете вычесть медицинские расходы, которые оплачиваете любое другое лицо, которое:

• Квалифицируется как ваш иждивенец
• Можно квалифицировать как ваш иждивенец, за исключением этого лица:
  • Файлы совместной декларации
  • Имеет валовой доход более 4300 долларов США

Какие расходы не считаются вычетом медицинских расходов?

Не вычитаемые расходы включают:

• Косметическая хирургия, не связанная ни с чем из:
  • Врожденная патология
  • Несчастный случай
  • Болезнь
• Налог Medicare на заработную плату и чаевые, выплачиваемые как часть налога на самозанятость или налога на домашнюю занятость
• Уход за здоровым ребенком
• Обычно лекарства, не одобренные FDA
• Затраты на похороны, похороны или кремацию

Для получения дополнительной информации см. Публикацию 502: Медицинские и стоматологические расходы на сайте www.irs.gov.

Есть вопросы о вычетах из медицинских расходов?

У вас есть дополнительные вопросы о вычетах на медицинские расходы или вам нужна помощь в заполнении декларации? Наши специалисты по налогам говорят на сложном языке налогов и стремятся помочь вам лучше понять ваши налоги.

Назначьте встречу с одним из наших налоговых профи сегодня.

Правила обращения за вычетом налога на медицинские расходы

Большинство налогоплательщиков могут требовать медицинские расходы, превышающие 7.5% их скорректированного валового дохода (AGI) при соблюдении определенных правил. Порог составлял 10% с 2013 по 2016 год, затем последовала волна федерального законодательства, которое снизило этот 10-процентный порог перед его повышением и, наконец, снова снизило его.

К вычету применялся порог в 7,5% до конца 2020 года, налоговая декларация, которую вы должны подать в 2021 году. Затем, в декабре 2020 года, дальнейшее законодательство сделало порог в 7,5% постоянным.

Суть в том, что вычет медицинских расходов снова удобен для налогоплательщиков, но существуют многочисленные правила, касающиеся того, что вы можете вычесть и когда.

Действие федерального законодательства

В 2016 году предполагалось, что порог вычитаемых медицинских расходов останется на уровне 10%, но Закон о сокращении налогов и рабочих местах (TCJA) снизил порог обратно до 7,5% на 2017 и 2018 годы. Вы могли требовать вычет на медицинские расходы, которые превышали всего 7,5. % вашего AGI в те годы.

Предполагалось, что вычет медицинских расходов вернется в размере до 10% от AGI налогоплательщика начиная с января 2020 года, но Закон о налоговых льготах и ​​налоговых льготах для налогоплательщиков от 2019 года, подписанный бывшим президентом Трампом в декабре.20 января 2019 г. Раздел 103 Раздела I этого закона предусматривает, что «7,5%» должны заменить «10%» для всех налоговых лет, начинающихся до 1 января 2021 года.

Таким образом, мы вернулись к 7,5% на налоговые годы 2019 и 2020, затем Закон об омнибусных ассигнованиях, подписанный бывшим президентом Трампом в декабре 2020 года, сделал порог в 7,5% постоянным.

Допустимые вычеты

IRS определяет квалифицируемые медицинские расходы как расходы, связанные с «диагностикой, лечением, смягчением последствий, лечением или профилактикой заболевания или состояния, влияющего на любую часть или функцию тела».«В соответствии с разделом 213 (d) (1) Налогового кодекса, медицинские расходы должны удовлетворять одному из следующих условий, чтобы их можно было вычесть из налогооблагаемой базы:

• Любые медицинские услуги врачей, хирургов, стоматологов и других медицинских работников, связанные с диагностикой, лечением, смягчением, лечением или профилактикой заболеваний
• Любые расходы на лекарства, прописанные медицинским работником
• Любые расходы на медицинские приборы, оборудование и расходные материалы, предписанные медицинским работником, например, очки
• Лечение должно влиять на любую структуру или функцию тела
• Затраты, связанные с транспортировкой в ​​/ из медицинского учреждения, квалифицируются
• Услуги по долгосрочному уходу соответствуют требованиям
• Страхование медицинского обслуживания или длительного ухода застраховано

Расходы, которые просто полезны для общего состояния здоровья, такие как витамины, не покрываются, но лечение и рецепты, предоставленные врачами, хирургами, дантистами, мануальными терапевтами, психологами, психиатрами и аналогичными медицинскими специалистами, могут быть вычтены.Взаимодействие с другими людьми

IRS предлагает бесплатный инструмент, который поможет вам выяснить, можете ли вы вычесть свои медицинские расходы.

Транспортные расходы, связанные с медициной

Вы можете вычесть стоимость проезда в медицинское учреждение и обратно, если вы не можете получить медицинскую помощь без поездки. В стоимость медицинского транспорта могут быть включены следующие расходы:

• Стоимость проезда на автобусе, такси, поезде или самолете
• Скорая помощь
• Транспортные расходы родителя, который должен ехать с ребенком, нуждающимся в медицинской помощи
• Транспортные расходы медсестры или другого лица, которое может делать уколы, лекарства или другое лечение, необходимое пациенту, который путешествует за медицинской помощью и не может путешествовать самостоятельно
• Транспортные расходы на регулярные посещения психически больного иждивенца, если эти посещения рекомендованы в рамках лечения

Если вы путешествуете на автомобиле, вы можете списать мили по стандартной ставке для медицинских целей.В 2021 году он составит 16 центов за милю по сравнению с 17 центами в 2020 году. Вы можете добавить к этому тарифу стоимость парковки и дорожные сборы.

Кто может получить лечение?

Вы можете вычесть медицинские расходы, оплаченные для себя, вашего супруга (-и) и членов вашей семьи. Вы также можете вычесть расходы за кого-то, кого вы на самом деле не называете своим иждивенцем, но вы могли это сделать, за исключением любого из следующих обстоятельств:

• Вы не объявили своего ребенка иждивенцем из-за правил, касающихся детей разведенных или разлученных родителей.
• Вы не заявили, что физическое лицо является иждивенцем по вашему доходу, потому что это лицо заработало 4300 долларов или более валового дохода по состоянию на 2020 год, или потому, что они подали совместную декларацию.
• Вы не указали человека как иждивенца по вашему возвращению, потому что это лицо могло быть объявлено иждивенцем по чьему-то возвращению.

Налогоплательщик может вычесть медицинские расходы своего ребенка, даже если другой родитель ребенка заявляет, что они находятся на иждивении. В этой ситуации каждый родитель может вычесть медицинские расходы, которые он лично оплатил от имени ребенка.

Удержание и ваш порог AGI

Вы можете рассчитать правило 7,5%, подсчитав все свои медицинские расходы за год, а затем вычтя сумму, равную 7,5% от вашего AGI. Например, если ваш AGI составляет 65 000 долларов, ваш порог составит 4875 долларов, или 7,5% от 65 000 долларов. Вы можете найти свой AGI в строке 11 своей формы 1040 2020 года.

Таким образом, ваш вычет составил бы 5125 долларов — остаток, превышающий этот порог в 4875 долларов, — если бы у вас были 10 000 долларов на квалифицированные медицинские расходы в течение налогового года.К сожалению, вы не можете потребовать полные 10 000 долларов, но это все же намного лучше, чем правило 10%, действовавшее в 2016 году.

Вы должны указать детали, чтобы получить вычет

Вы должны перечислить свои вычеты, чтобы заявить о медицинских расходах. Это означает, что вы должны заполнить и подать Приложение А к своей налоговой декларации. Это может стоить вашего времени, если вы имеете право потребовать еще несколько детализированных вычетов, так что все они в сумме превышают стандартный вычет за год.Однако после прохождения TCJA это может быть немного натянуто.

Вы не можете требовать стандартного вычета и перечислять по статьям — это одно или другое.

TCJA почти вдвое увеличил стандартные отчисления для всех налогоплательщиков и ежегодно корректирует их, чтобы не отставать от инфляции. Они есть:

• 12 400 долл. США в 2020 г. до 12 550 долл. США в 2021 г. для налогоплательщиков единого налога и состоящих в браке налогоплательщиков, которые подают отдельные декларации
• 18 650 долларов США в 2020 г. до 18 800 долларов США в 2021 г. для лиц, подающих документы на главу семьи
• $ 24 800 в 2020 г. до 25 100 $ в 2021 г. для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместно

Вы будете платить налоги на больший доход, чем должны, если вы не потребуете стандартный вычет и если у вас нет детализированных вычетов, общая сумма которых превышает применимую стандартную сумму вычета.

Медицинские расходы могут быть вычтены в первой строке Приложения A 2020 года, если окажется, что перечисление в ваших интересах. Заполните строки 2 и 3 в Приложении A, чтобы рассчитать пороговое ограничение на медицинские расходы. Наконец, в четвертой строке показана вычитаемая часть того, что вы заплатили.

Расходы до налогообложения не подлежат вычету

Только медицинские расходы, не возмещаемые вашей страховкой, могут быть включены в вычет медицинских расходов. Например, предположим, что у вас есть рецептурное лекарство, которое стоит 50 долларов, и ваша страховая компания платит 20 долларов, а у вас есть доплата в размере оставшихся 30 долларов.С вычетом медицинских расходов вы можете вычесть только 30 долларов, которые вы заплатили из своего кармана.

Точно так же любые медицинские расходы, оплачиваемые с гибкого счета расходов, счета медицинских сбережений (HSA) или механизма возмещения медицинских расходов, не включаются в детализированный вычет медицинских расходов. Эти счета уже предоставляют налоговое преимущество, и вы не можете удвоить ставку.

Особые правила медицинского страхования

Вы можете вычесть взносы на медицинское страхование, стоматологическое страхование и страхование зрения, но только в том случае, если взносы уплачиваются в долларах после уплаты налогов.Те, кто имеет групповое страхование через своих работодателей, обычно платят эти страховые взносы в долларах до налогообложения.

Страховые взносы части A Medicare могут быть вычтены, но только в том случае, если налогоплательщик не застрахован системой социального обеспечения и добровольно зарегистрирован в программе Medicare Part A. Взносы Medicare Part B и взносы Medigap могут быть вычтены. Взносы по страхованию рецептурных препаратов Medicare Part D также могут быть вычтены.

Итог

Вы можете вычесть медицинские расходы только в том году, в котором они были оплачены, хотя оплата может производиться наличными, чеком или кредитной картой.Это так, даже если медицинские услуги были предоставлены в другом году, например, если вы прошли курс лечения в декабре 2020 года, но оплатили счет в январе 2021 года. Затем вы будете требовать удержания в своей налоговой декларации за 2021 год, когда подадите ее в 2022 году. .

Медицинские вычеты и вычеты на медицинские и стоматологические расходы, медицинское страхование

Маски для лица, дезинфицирующее средство для рук и дезинфицирующие салфетки считаются вычитаемыми медицинскими расходами, если они используются с основной целью предотвращения распространения коронавируса или COVID-19 в соответствии с этим объявлением IRS от 26 марта 2021 года.

Медицинские
Расходы

IRS позволяет вам вычесть определенную сумму медицинских расходов, если вы перечисляете вычеты. Квалифицированные медицинские вычеты — это расходы, которые вы заплатили в течение налогового года за себя, своего супруга или своих иждивенцев. Когда вы готовите налоговую декларацию за 2020 год на eFile.com — срок ее сдачи — 15 апреля 17 мая 2021 года, хотя вы все еще можете подать электронную подачу до 15 октября 2021 года — все, что вам нужно сделать, это указать свои медицинские и стоматологические расходы. Затем мы рассчитаем для вас, какую часть ваших медицинских и стоматологических расходов вы имеете право вычесть, чтобы вам не приходилось рассчитывать все самостоятельно.

Медицинские налоговые вычеты

Для своей декларации за 2020 год вы можете вычесть сумму общих невозмещенных допустимых расходов на медицинское обслуживание за налоговый год 2020, которая превышает 7,5% от вашего Скорректированного валового дохода или AGI. Например, предположим, что ваш AGI составляет 40 000 долларов, а ваши медицинские расходы — 5 000 долларов. В результате вы можете требовать 2000 долларов в своей налоговой декларации: 40000 долларов AGI * 7,5% = 3000 долларов. В результате 2000 долларов превышают лимит ваших медицинских расходов в размере 3000 долларов США. Вы можете вычесть медицинские расходы, такие как лекарства, стоматологическое лечение, визиты к окулисту, больничные сборы и услуги.Ниже приведены подробные сведения о медицинских расходах и информация о медицинских сберегательных счетах.

Лимиты вычетов на медицинские расходы

На 2020 год лимит вычитаемых или невозмещаемых медицинских и стоматологических расходов — это те, которые на превышают 7,5% вашего Скорректированного валового дохода или AGI.

Например:

40 000 долл. США

5000 долларов США

3000 долларов США

2 000 долл. США

В приведенном выше случае, когда ваш AGI составляет 40 000 долларов, а ваши общие медицинские и стоматологические расходы составляют 5000 долларов, вы можете вычесть 2000 долларов из своих медицинских / стоматологических расходов, поскольку 2000 долларов — это сумма, превышающая 7.5% от вашего AGI (3000 долларов).

Для медицинских расходов, которые подлежали бы вычету в предыдущем налоговом году, вы можете внести поправки в налоговую декларацию.

Перечень квалифицированных медицинских и стоматологических расходов

Медицинские расходы — это затраты, связанные с диагностикой, лечением, смягчением, лечением или профилактикой любого заболевания, признанного медицинским сообществом (включая хиропрактику и христианскую науку), а также затраты на лечение, влияющее на любую область или функцию тело.Медицинские расходы включают в себя расходы на оборудование, расходные материалы и диагностические приборы, необходимые для перечисленных выше целей. Они также включают стоматологические расходы.

Ниже приведен алфавитный список квалифицированных медицинских удержаний, которые могут применяться к вам. Обратите внимание, что этот список не является исчерпывающим и исчерпывающим:

• Аборт, иглоукалывание, лечение наркозависимости, скорая помощь, ежегодный медицинский осмотр, искусственные зубы, автокоррекция
• Бинт, набор для определения уровня сахара в крови, сканирование тела, молокоотсосы, хирургия груди, противозачаточные таблетки, книги и журналы со шрифтом Брайля
• Капитальные расходы, автомобиль (специальное оборудование), мануальный терапевт, практикующий специалист по христианской науке, расходы на клинику, контактные линзы, косметическую операцию по исправлению обезображивания, костыли
• Стоматологическое лечение, стоматолог, диагностические приборы, диагностические тесты, расходы по уходу за инвалидами, посещение врача, лечение от наркозависимости, лекарства (по назначению врача)
• Офтальмолог, очки, глазная хирургия (в том числе лазерная)
• Повышение рождаемости, гонорары учредителя
• Собака-поводырь или другое животное-помощник
• Медицинский институт, организация по поддержанию здоровья, слуховые аппараты, уход на дому, ремонт дома, больничные сборы и услуги
• Инсулин, лечение инсулином, страховые взносы (уход за) умственно или умственно отсталыми
• Плата за лабораторию, принадлежности для кормления грудью, удаление свинцовой краски, нарушение обучаемости, судебные издержки, пожизненный уход, проживание при получении медицинской помощи (до 50 долларов США на человека в сутки)
• Удержание страховых взносов по страхованию длительного ухода и удержание стоимости долгосрочного ухода
• Питание, медицинские конференции, медицинские осмотры, план медицинской информации, медицинские услуги, дополнительные расходы Medicare Part B, страховые взносы Medicare Part D, рецептурные лекарства (по назначению врача)
• Сестринская помощь, сестринские услуги
• Трудотерапия, операции, оптометрист, доноры органов, остеопат, кислород
• Физикальное обследование, физиотерапия, ортопед, тесты на беременность и набор для тестов на беременность, лекарства, отпускаемые по рецепту, протезы, психиатрическая помощь, психоанализ, психолог
• Реконструктивная хирургия
• Специальное образование, стерилизация, программы отказа от курения и лекарства по рецепту, хирургия
• Телефон, телевидение, терапия, трансплантаты, транспорт **, поездки, обучение (при особых обстоятельствах)
• Вазэктомия, операция по коррекции зрения
• Программа похудания *, инвалидная коляска, гидромассажные ванны (по назначению врача), парики
• Рентгенологические процедуры.

* Вы можете вычесть расходы, понесенные на программу похудания, если эта потеря веса была проведена после того, как врач поставил диагноз определенного заболевания.

** Вы можете вычесть транспортные расходы, понесенные в основном по медицинским причинам, например, проезд на автобусе до больницы и обратно или расход бензина по дороге в медицинское учреждение. Вы также можете включить стоимость питания, если оно было приобретено в больнице или аналогичном учреждении, где вы находились для получения медицинской помощи.

Для получения дополнительной информации о медицинских и стоматологических расходах, которые вы можете вычесть, см. Публикацию IRS 502, Медицинские и стоматологические расходы.

План медицинского страхования и сберегательный счет с высокой франшизой

С 17 июля 2019 года IRS добавило следующие виды лечения хронических заболеваний в список профилактических льгот, за которые может платить HDHP — план медицинского страхования с высокой франшизой. Это также относится к доходам за 2020 год. Кроме того, это справедливо, если ваши расходы на медицинское обслуживание не превысили вычитаемую по плану сумму без противоречия с правилами, разрешающими отчисления до налогообложения на сберегательные счета здравоохранения (HSA).Вы можете подписаться на этот тип плана медицинского обслуживания у своего работодателя или приобрести этот план медицинского обслуживания на торговой площадке. Если вы как сотрудник или самозанятый налогоплательщик охвачены планом HDHP, вы можете внести свой вклад в HSA в долларах до налогообложения. Чтобы делать взносы в HSA в долларах до налогообложения, HDHP не может предоставлять льготы в течение какого-либо года до тех пор, пока не будет удовлетворена минимальная франшиза для этого года. Однако от HDHP не требуется франшиза на профилактическое лечение.

Застойная сердечная недостаточность, диабет, ишемическая болезнь сердца

Ингибиторы ангиотензинпревращающего фермента (АПФ)

Диабет

Глюкометр, определение гемоглобина A1c, инсулин и другие сахароснижающие агенты, скрининг ретинопатии

Астма

Ингаляционные кортикостероиды, измеритель пикфлоуметра

Гипертония

Тонометр

Заболевание печени и / или нарушение свертываемости крови

Тестирование международного нормализованного отношения (INR)

Депрессия

Селективные ингибиторы обратного захвата серотонина (СИОЗС)

Профилактика, проверка медицинской информации

Генетические тесты 23andMe

Налогоплательщики могут требовать до 117 долларов.74 из 199 долларов стоимости аптечки для здоровья и происхождения в качестве медицинской помощи в налоговых целях.

Взносы по медицинскому страхованию

Как правило, страховые взносы за медицинское обслуживание могут быть включены в ваши расчеты медицинских расходов. Однако существуют определенные взносы на медицинское страхование, которые вы не можете включить при подсчете медицинских расходов для целей налогообложения:

• Полисы страхования жизни
• Страховые полисы, предусматривающие выплату компенсации за потерю заработка
• Страховые полисы на случай потери жизни, потери конечности, зрения, функции и т. Д.
• Страховые полисы, которые выплачивают вам гарантированную сумму каждую неделю в течение указанного количества недель, если вы госпитализированы по болезни или травме
• Часть вашего автомобильного страхового полиса, которая обеспечивает медицинское страхование всех лиц, получивших травмы в автомобиле или на вашем автомобиле.
• Медицинское страхование или страхование на случай длительного ухода, если бы страховые взносы были уплачены с помощью не облагаемых налогом отчислений из пенсионного плана, сделанного непосредственно страховщику без вашего вмешательства, и эти выплаты в противном случае были бы включены в ваш доход.

Если вы работаете не по найму, вы можете вычесть 100% суммы, которую вы платите за медицинское страхование для себя, вашего супруга (-и) и иждивенцев, в качестве корректировки дохода (вычет без разбивки по статьям).

Посмотрите, влияет ли Закон о доступном медицинском обслуживании (Obamacare) на вашу налоговую декларацию и взносы по страхованию здоровья.

Расходы, не относящиеся к медицинским вычетам

Есть определенные медицинские расходы, которые не подлежат вычету. Эти расходы включают:

• Косметическая хирургия
• Уроки танцев, подгузник
• Электролиз или эпиляция
• Гибкий расчетный счет в долларах, расходы на похороны, медицинское обслуживание в будущем
• Пересадка волос, членские взносы в клуб здоровья, взносы на счет сбережений здравоохранения, помощь по дому (кроме помощи медсестрам)
• Незаконные операции и лечение, страховые взносы
• Одежда для беременных, медицинский сберегательный счет, лекарства и лекарства из других стран
• Пищевые добавки
• Лекарства, отпускаемые без рецепта врача (если они не прописаны врачом)
• Предметы личного пользования
• Уроки плавания
• Отбеливание зубов
• Ветеринарные сборы.

Вы должны вычесть все возмещения, которые вы получили за медицинские или стоматологические расходы из любого источника в течение года, из вашего расчета общих медицинских расходов.

Если стоимость медицинского оборудования или имущества была вычтена из ваших налогов в предыдущем году, и вы продаете это оборудование в следующем году с целью получения прибыли, вам, возможно, придется указать в налоговой декларации о приросте капитала. Налогооблагаемая прибыль — это сумма продажной цены, превышающая скорректированную базу оборудования или имущества.

Для получения подробной информации о вычетах медицинских и стоматологических расходов см. Публикацию IRS 502 «Медицинские и стоматологические расходы (включая налоговую скидку на медицинское страхование)».

Вы приобрели медицинскую страховку на торговой площадке? Вы можете иметь право на получение премиального налогового кредита, который вы можете использовать, чтобы сделать медицинское страхование доступным. Посмотрите, на какие еще налоговые вычеты вы можете претендовать в своей налоговой декларации.

TurboTax ^® является зарегистрированным товарным знаком Intuit, Inc.
H&R Block ^® является зарегистрированным товарным знаком HRB Innovations, Inc.

Облагается ли Invisalign налоговым вычетом? | Доктор Холл Медиацентр

Поскольку конец года быстро приближается, пора задуматься о ваших годовых налогах на прибыль.

Собрав все необходимые документы и информацию, стоит подумать, где можно сэкономить.

Знаете ли вы, что Invisalign может быть вычтена из вашей налоговой декларации? Наряду с некоторыми другими восстановительными и профилактическими стоматологическими процедурами, Invisalign может вычитаться как медицинские расходы.Вот что вам следует знать о вычете стоматологических расходов…

Какие процедуры можно списать?

По данным налоговой службы (IRS), может быть вычтена часть расходов, связанных со стоимостью диагностики, лечения, улучшения или предотвращения соответствующего заболевания. Сюда входят стоматологические процедуры, такие как Invisalign, который используется для выпрямления зубов, лечения неправильного прикуса и других состояний прикуса. Другие подходящие стоматологические процедуры включают имплантаты для замены отсутствующих зубов и предотвращения дальнейших проблем со здоровьем; и зубные коронки для лечения поврежденного зуба или поддержки моста.По сути, любая процедура, которая проводится для улучшения общего состояния здоровья полости рта, подлежит налоговому вычету. Итак, если вам необходимо лечение корневых каналов или, например, заболевания десен, вы можете считать это медицинскими расходами.

Вычеты относятся к любым наличным расходам. Сюда входят гонорары стоматолога, стационарное лечение, рецептурные лекарства, медицинские принадлежности и транспорт до и после лечения. Если вы хотите узнать больше о квалификационных расходах, загляните сюда.

Могу ли я включить лечение для моей семьи?

Хорошая новость заключается в том, что налоговые вычеты за Invisalign и другие стоматологические процедуры могут также включать расходы на вашего супруга или любых иждивенцев. Итак, если вашему подростку требуется лечение Invisalign, вы можете засчитать любые наличные расходы в счет вашего медицинского вычета.

Какие минимумы?

Важно отметить, что налоговые вычеты на медицинские и стоматологические расходы допускают вычет только в размере, превышающем определенный процент вашего дохода.Однако можно объединить все вычитаемые вами расходы для достижения порогового значения. Чтобы списать свои стоматологические расходы, вы должны перечислить свои вычеты. В зависимости от вашего уровня дохода и других факторов потенциальный недостаток детализации состоит в том, что вы не сможете претендовать на стандартный вычет. Если ваши медицинские расходы, помимо других вычетов по статьям, не превышают стандартный вычет, списание ваших стоматологических и медицинских расходов на самом деле не поможет вам в уплате налогов.

Есть что-нибудь, на что не распространяется гарантия?

Вы не имеете права вычитать лечение, за которое ваша страховая компания заплатила или возместила вам. Кроме того, не могут быть вычтены любые стоматологические расходы, оплаченные со счета медицинских сбережений (HSA).

Вычету подлежат только стоматологические процедуры, связанные с профилактикой или лечением заболеваний полости рта. Вы не можете вычитать косметические процедуры, такие как, например, отбеливание зубов или использование фарфоровых виниров.

Для получения дополнительной информации о налоговых отчислениях и планах платежей, пожалуйста, свяжитесь с нами.

Если вам нужен стоматолог из Колорадо-Спрингс, обратитесь в Студию исключительной стоматологии или позвоните в наш офис по телефону 709 602 2614, чтобы записаться на прием к доктору Эндрю Холлу. Мы предлагаем широкий спектр услуг, включая общую стоматологию, лечение корневых каналов, лечение заболеваний десен, глубокую чистку и многое другое. Мы хотим, чтобы вы могли без колебаний хвастаться своей улыбкой и наслаждаться оптимальным здоровьем полости рта!

Не забудьте поделиться этим через Twitter, Google+, Pinterest и LinkedIn.

налоговых вычетов за специальное образование | Налоговые стратегии для родителей | Разобрался

Если у вас есть ребенок с разницей в обучении и мышлении, налоговые вычеты могут сэкономить вам немного денег. Но они также могут сбивать с толку. Вот несколько общих вопросов, которые могут у вас возникнуть.

Могу ли я взять какие-либо налоговые вычеты на расходы, связанные с различиями в обучении и мышлении моего ребенка?

Вы можете вычесть некоторые расходы как «медицинские расходы». Но вы можете вычесть только наличные медицинские расходы, превышающие 7.5 процентов вашего скорректированного валового дохода. В 2019 году этот порог вырос до 10 процентов. Помните, что когда вы платите налоги, вы можете сложить все медицинские расходы для всех членов вашей семьи.

Что, помимо очевидного, можно считать медицинскими расходами?

Не все медицинские расходы, подлежащие вычету, включают посещение врача. Но вам может потребоваться рекомендация врача для подтверждения этих выводов. Вот некоторые возможности, о которых вы могли не подумать.

• Специальные школы и репетиторы: Образование можно рассматривать как «лечение» ребенка с различиями в обучении и мышлении.Проблемы вашего ребенка должны быть основной причиной получения услуг. И школа или наставник должны предоставлять услуги, непосредственно направленные на решение проблем вашего ребенка.

• Вспомогательные технологии и инструменты: это могут быть вещи, которые используются дома, например цифровые планшеты и программное обеспечение. Даже надувная подушка может считаться. Например, это может помочь ребенку с проблемы с сенсорной обработкой сидеть и делать домашнее задание.

• Оценки: Они могут засчитываться, но только если они проводятся квалифицированным поставщиком медицинских услуг.Это может быть психолог или дефектолог.

• Терапия: Невозмещенные расходы на профессиональная, речевая и поведенческая терапия могут подойти. Даже йога и верховая езда могут иметь значение, если они помогают справиться с симптомами вашего ребенка. Опять же, вам понадобится разрешение врача.

• Путешествие: Возможно, вы поедете в специализированную школу, к репетитору, терапевту или на другое лечение. В этом случае вы можете вычесть часть стоимости пробега вашего автомобиля и парковки.Вы также можете вычесть авиабилеты и некоторые расходы на гостиницу, если вам нужно ехать с ребенком на обследование, лечение или консультации.

• Семинары или конференции по вопросам инвалидности: Для того, чтобы мероприятие соответствовало требованиям, поставщик медицинских услуг должен его порекомендовать. Он также должен говорить о конкретных проблемах вашего ребенка. Вы можете вычесть расходы, связанные с мероприятием. Могут учитываться такие расходы, как транспорт, материалы и проживание.

А как насчет юридических расходов?

Планка здесь высокая.Как правило, гонорары личного юридического лица не облагаются налогом. Но если для получения разрешения на лечение или лечения вашего ребенка необходимо нанять адвоката, оплата услуг юриста может быть вычтена как медицинские расходы.

Нужен ли мне специальный бухгалтер, чтобы помочь мне?

Нет специального бухгалтера, который бы занимался вычетами за различия в обучении и мышлении. Молва — отличный способ найти кого-то, кто работал с такими же семьями, как ваша. Родители в у нашего безопасного онлайн-сообщества могут быть рекомендации.

Но любой хороший профессионал сможет вам помочь. Деньги, которые они вам сэкономят, могут стоить того, что они взимают.

Если вы пользуетесь услугами налоговой службы магазина, подготовьте предложения и документацию. Возможно, вы знаете о возможностях больше, чем менее опытный составитель налоговой декларации.

Будет ли принятие всех этих вычетов пометить меня для проверки?

Может, в зависимости от того, сколько вы вычитаете. Но это не должно мешать вам требовать того, чего вы заслуживаете.Ключ к документу, документу, документу.

Сохраняйте чеки на все. Отметьте, для чего они предназначены, и держите их организованными и легкодоступными. То же самое касается утверждений врача, оценок школы и других документов, которые показывают, почему были необходимы ваши расходы.

Есть ли еще способы сэкономить на налогах, помимо отчислений?

Это зависит от обстоятельств вашей семьи. Но еще одна налоговая льгота, о которой следует знать, — это кредит на уход за детьми и иждивенцами, который может снизить ваши налоги, если вы платите за уход за ребенком, чтобы работать.Имейте в виду, что для этого кредита существуют возрастные ограничения.

Вы также можете подумать о плане 529. Этот план позволяет вам инвестировать деньги, а затем снимать любую прибыль без уплаты налогов для оплаты расходов на образование. Раньше деньги из плана 529 можно было потратить только на расходы, связанные с колледжем. Но начиная с 2018 года, расходы на образование для K – 12 также могут составлять до 10 000 долларов.

Эти примеры не охватывают все возможные налоговые льготы. Лучший способ узнать, что вы можете требовать, — это проконсультироваться с квалифицированным налоговым специалистом.Вы можете спросить их об этих возможностях. И они могут знать о других налоговых льготах или льготах, которые подойдут вам.

Налоговые льготы | NY 529 Прямой план

Наш план позволяет вам сэкономить на налогах, пока вы откладываете деньги на высшее образование.

Не платить подоходный налог с заработка

Деньги на вашем счете Direct Plan увеличиваются без учета федерального подоходного налога и подоходного налога штата.

Снимайте безналоговые платежи

Вам не придется платить федеральный подоходный налог или налог штата на деньги, которые вы снимаете для оплаты расходов на квалифицированное высшее образование в соответствующих образовательных учреждениях.*

Получите вычет по государственному подоходному налогу

Если вы налогоплательщик штата Нью-Йорк и владелец учетной записи, вы можете вычесть до 5000 долларов (10 000 долларов, если вы состоите в браке совместно) из ваших взносов по плану Direct Plan при подаче налоговой декларации штата. Проконсультируйтесь со своим налоговым консультантом. **

Вы должны сделать взнос до конца данного календарного года, чтобы он мог вычитаться за этот календарный год. Если вы отправите свой вклад U.S. mail и его почтовый штемпель 31 декабря включительно, мы будем рассматривать ваш взнос как сделанный в том году, в котором он был отправлен.

Подробнее о зачислении налогового возмещения непосредственно на ваш счет NY529 Direct Plan см. Здесь.

Примечание: Нет федеральных налоговых вычетов для взносов в планы 529.

Получите льготы по федеральному налогу на дарение

Вы можете вносить до 15 000 долларов в год (30 000 долларов при совместной регистрации в браке) без взимания федерального налога на дарение.Или вы можете выбрать специальные выборы, которые позволят вам рассматривать разовый взнос в размере 75 000 долларов (150 000 долларов для супружеских пар), как если бы он был сделан в течение пятилетнего периода. ***

Подарки, превышающие эти суммы, могут облагаться федеральным налогом на дарение. Для получения дополнительной информации обратитесь к квалифицированному налоговому консультанту.

Пункты для рассмотрения

Государственные налоговые льготы

Перед тем, как инвестировать, подумайте, предлагает ли ваш штат или родной штат бенефициара какие-либо государственные налоги или другие льготы, которые доступны только для инвестиций в плане 529 этого штата.Другие государственные льготы могут включать финансовую помощь, стипендии и защиту от кредиторов. Проконсультируйтесь со своим налоговым консультантом.

Ролловеры облагаются налогом штата Нью-Йорк на прибыль

Перенос активов из вашей учетной записи Direct Plan в план 529 в другом штате подлежит обложению подоходным налогом штата Нью-Йорк на прибыль, а также «возмещению» ранее произведенных налоговых вычетов штата Нью-Йорк.

Переходы с планов 529 на планы ABLE

Владельцы счетов также могут переносить более 529 активов плана на счета плана ABLE в соответствии с годовым лимитом взносов в план ABLE до 31 декабря 2025 года.Перенос активов плана 529 на счета плана ABLE не будет считаться налогооблагаемым событием для целей налогов штата Нью-Йорк. Для получения дополнительных сведений о налоговых льготах по прямому плану см. Буклет для раскрытия информации и Соглашение об экономии на оплате обучения.

Узнайте о налоговом режиме выплаты пособий по безработице

Компенсация по безработице — это пособие, полученное вами в качестве уволенного сотрудника, которое обычно включает любые суммы, полученные вами в соответствии с любым U.S. или закон штата о компенсации по безработице. Включите эту компенсацию в валовой доход федерального бюджета и штата Массачусетс в год, когда вы ее получили.

Для некоторых государственных выплат выдается форма 1099-G, которая показывает вам полную сумму вашего пособия по безработице в течение года.

Вы можете потребовать удержания налогов из Массачусетса. Если вы решите не удерживать налоги штата, вы можете уплатить расчетные налоговые платежи с этого дохода.

Нерезиденты облагаются подоходным налогом штата Массачусетс на пособие по безработице, связанное с предыдущей работой в Массачусетсе.

Резиденты с неполным годом проживания облагаются подоходным налогом штата Массачусетс с безработицы, полученной в период проживания в штате Массачусетс, независимо от того, связаны ли они с работой внутри или за пределами Массачусетса.

Выплата пособия по безработице

Если вы выплатите часть или всю компенсацию по безработице в течение того же года, в котором вы получили компенсацию , вычтите возвращенную сумму из общей суммы, которую вы получили, и включите разницу в валовой доход.Это происходит, когда есть период перекрытия, в течение которого вы все еще получаете безработицу, даже если вы работаете.

Если вы выплатите пособие в следующем году, вы можете сделать вычет при условии, что вы уплатили налог на дополнительный доход по безработице в том году, в котором вы его получили, потому что считали, что имеете на это право. Получите этот вычет, указав свое дополнительное пособие по безработице как доход.

Вы должны сделать вычет в том году, в котором вы выплатили. Если у вас нет дохода, к которому можно применить вычет, вы не можете использовать его в следующем году.

Отчетность по оригинальной налоговой декларации

1. Введите сумму, по которой вы указали:
   • Форма 1040 США, строка 19
   • Форма 1040A США, строка 13 или
   • Форма США 1040EZ, строка 3
   Также в форме 1 MA, строка 8a или форме MA 1-NR / PY, строка 10a.
2. Если вы выбрали добровольное удержание подоходного налога штата Массачусетс с выплаты пособия по безработице, укажите сумму, указанную вами в форме 1099-G, либо в форме MA 1, строка 36, либо в форме MA 1-NR / PY, строка 41.
3. Приложите копию формы 1099-G к декларации.

При использовании электронного приложения вы получите уведомление о том, что вы не сообщали о своем пособии по безработице или что указанная вами сумма не совпадает с нашими записями.