Как оплатить налог на землю или имущество? БАРНАУЛ :: Официальный сайт города
Порядок приема и рассмотрения обращений
Все обращения поступают в отдел по работе с обращениями граждан организационно-контрольного комитета администрации города Барнаула и рассматриваются в соответствии с Федеральным Законом от 2 мая 2006 года № 59-ФЗ «О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации», законом Алтайского края от 29.12.2006 № 152-ЗС «О рассмотрении обращений граждан Российской Федерации на территории Алтайского края», постановлением администрации города Барнаула от 21.08.2013 № 2875 «Об утверждении Порядка ведения делопроизводства по обращениям граждан, объединений граждан, в том числе юридических лиц, организации их рассмотрения в администрации города, органах администрации города, иных органах местного самоуправления, муниципальных учреждениях, предприятиях».
Прием письменных обращений граждан, объединений граждан, в том числе юридических лиц принимаются по адресу:
График приема документов: понедельник –четверг с 08.00 до 17.00, пятница с 08.00 до 16.00, перерыв с 11.30 до 12.18. При приеме документов проводится проверка пунктов, предусмотренных ст.7 Федерального закона от 02.05.2006 № 59-ФЗ «О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации»:
1. Гражданин в своем письменном обращении в обязательном порядке указывает либо наименование государственного органа или органа местного самоуправления, в которые направляет письменное обращение, либо фамилию, имя, отчество соответствующего должностного лица, либо должность соответствующего лица, а также свои фамилию, имя, отчество (последнее — при наличии), почтовый адрес, по которому должны быть направлены ответ, уведомление о переадресации обращения, излагает суть предложения, заявления или жалобы, ставит личную подпись и дату.
2. В случае необходимости в подтверждение своих доводов гражданин прилагает к письменному обращению документы и материалы либо их копии.
3. Обращение, поступившее в государственный орган, орган местного самоуправления или должностному лицу в форме электронного документа, подлежит рассмотрению в порядке, установленном настоящим Федеральным законом.
В обращении гражданин в обязательном порядке указывает свои фамилию, имя, отчество (последнее — при наличии), адрес электронной почты. Гражданин вправе приложить к такому обращению необходимые документы.
В соответствии со статьей 12 Федерального закона от 2 мая 2006 года № 59-ФЗ письменное обращение, поступившее в государственный орган, орган местного самоуправления или должностному лицу рассматривается в течение 30 дней со дня его регистрации.
Ответ на электронное обращение направляется в форме электронного документа по адресу электронной почты, указанному в обращении, или в письменной форме по почтовому адресу, указанному в обращении.
Итоги работы с обращениями граждан в администрации города Барнаула размещены на интернет-странице организационно-контрольного комитета.
Где можно заплатить налоги | Официальный сайт администрации МО «Город Астрахань»
Имущественные налоги физических лиц делятся на транспортный, земельный и налог на имущество.
Сумма имущественных налогов напрямую зависит от следующих элементов налогообложения – налоговой базы, ставки налога и льготы. Налоговая база по транспортному налогу – это мощность автотранспортного средства, по земельному – кадастровая стоимость земельного участка, а по налогу на имущество — инвентаризационная стоимость объекта капитального строительства.
Ставки налога и льготы устанавливаются региональными (для транспортного налога) и местными (для земельного и налога на имущество) нормативно-правовыми актами. Исходя из того, что льготы носят заявительный характер, необходимо уточнить информацию об имеющихся льготах и представить в налоговую инспекцию соответствующие документы, подтверждающие право на льготу.
Подробную информацию об установленных налоговых ставках и льготах в конкретном регионе или муниципальном образовании для определенных категорий налогоплательщиков можно узнать, воспользовавшись Интернет-сервисом ФНС России
Заблаговременно получить и распечатать налоговые уведомления, а также оплатить налоги онлайн могут пользователи «Личного кабинета налогоплательщика для физических лиц». В нем собрана актуальная информация об объектах имущества, о суммах начисленных и уплаченных налогов. Кроме того, сервис позволяет контролировать уплату налогов через Интернет и дистанционно (без визита) обращаться в налоговую инспекцию для уточнения недостоверных сведений об имуществе.
Сервис содержит конфиденциальную информацию. Чтобы получить доступ к «Личному кабинету», необходимо лично обратиться в любую налоговую инспекцию с паспортом и свидетельством о присвоении ИНН. В сервисе также предусмотрена возможность подачи онлайн-заявления на подключение к услуге для последующей регистрации при личной явке.
Во всех налоговых инспекциях Астраханской области организована тематическая телефонная «горячая линия». Обращения налогоплательщиков принимаются по следующим телефонам:
1. Инспекция ФНС России по Кировскому району г. Астрахани – 32-17-47;32-18-35; 32-18-36.
2. Межрайонная ИФНС России № 1 по Астраханской области, обслуживающая территорию Володарского, Красноярского, Приволжского районов Астраханской области и Ленинского района г. Астрахани, — 32-17-83; 32-17-98.
3. Межрайонная ИФНС России № 4 по Астраханской области, обслуживающая территорию Ахтубинского, Харабалинского районов Астраханской области, а также г. Знаменска, — 8 (85141) 5-10-54; 5-26-48.
4.Межрайонная ИФНС России № 5 по Астраханской области, обслуживающая территорию Енотаевского, Наримановского, Черноярского, Камызякского районов области и Трусовского района г.
5.Межрайонная ИФНС России № 6 по Астраханской области, обслуживающая территорию Икрянинского, Лиманского районов области и Советского района г. Астрахани, — 32-18-19
6. Управление ФНС России по Астраханской области – 32-17-08, 32-17-13.
ДЛЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
ДЛЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ
Комитет по здравоохранению Санкт-Петербурга | Налог на имущество: как избежать долгов
Если у вас есть дом, квартира или земля, то каждый год вы обязаны платить налог на имущество. В этой статье редактор портала gosuslugi.ru Саша Волкова рассказала, что это такое и зачем.
1. Налоговая вам начисляет налог по кадастровой стоимости.
2. Вы его оплачиваете в банке или на http://nalog. ru.
3. Если не успели в срок — находите налоговые задолженности на http://gosuslugi.ru и оплачиваете.
4. Если долги передали в суд — сначала оплачиваете долг, а потом находите судебную задолженность на госуслугах и разбираетесь с ней.
5. Но лучше до суда не доводить.
Налог на землю и имущество
Россияне платят налоги, связанные с собственностью: налог на землю и на имущество (еще есть транспортный налог, но это тема отдельной статьи).
С землей понятно: если за вами числится земля, вы платите налог. Размер налога зависит от региона.
С 2015 года налоговая возьмет с вас налог, если вы владеете жилым домом, квартирой или комнатой, гаражом или машиноместом. Также это распространяется на «единые недвижимые комплексы» и объекты незавершенного строительства (строящиеся квартиры). Сюда же входят любые другие здания, строения, сооружения и помещения, которые оформлены на вас.
Если вы собственник или совладелец такой недвижимости, раз в год вы обязаны платить налог. Налоговую ставку каждый регион устанавливает сам. С 2015 года ставки налога на имущество резко возросли в связи с тем, что перешли на другую систему расчета.
Кстати, по статистике, сейчас налог на имущество — это примерно 20% местных бюджетов. Для сравнения, во Франции налог на имущество составляет 51% дохода, в США — 71%, а в Великобритании — это основной источник дохода.
Если вы живете в съемной квартире, прописаны у родителей, но не владеете собственной квартирой, то налог на имущество вам не начислят (отдельный случай с приватизацией). Но если бы вы купили квартиру или получили ее по наследству (и уже вступили в права наследования), тогда квартира была бы вашей, налог будет.
Главное: если за вами по документам числится недвижимость, то вы платите за нее налог. Даже если вы ей не пользуетесь.
Когда платить
Обычно налоговая отправляет уведомление по почте, бывают случаи, когда уведомление не приходит. Поэтому, если вы не получили уведомление, это не освобождает от уплаты налога. Если вы собственник недвижимости, следить за налогами — ваша обязанность. Это легко делать через сайт налоговой.
Налог на имущество и землю нужно заплатить до 1 октября. Каждый год вы платите за прошлый год: в 2015 году вы оплатите налог за те объекты, которыми владели в 2014.
Главное: проверяйте налоги на http://nalog.ru, а долги по налогам — на http://gosuslugi.ru.
Важно понять: налоги — это не то же самое, что налоговая задолженность. И не то же самое, что судебная задолженность.
С момента, когда налоговая начисляет налог, и до 1 октября за вами числятся налоговые начисления. Это как бы долги, но еще не совсем долги. Если вы оплатите налог в срок, никакие штрафы и пени вам не грозят.
А вот после 1 октября налоговые начисления превращаются в задолженность, то есть в долги. И вот на долги уже начисляются пени. Кроме пени налоговая может взыскать штраф — 20% или 40% от суммы налога. Ваша задача — как можно скорее обнаружить и оплатить задолженность.
Если просрочить оплату на полгода, задолженность могут передать в суд. Тогда ее будут взыскивать судебные приставы.
Главное: чем раньше оплатите налог, тем безопаснее и дешевле.
Если вам тоже нужно проверить задолженность, сделайте следующее:
1. Зарегистрируйтесь на http://gosuslugi.ru. Для этого нужны имя, фамилия, номер телефона или адрес электронной почты;
2. Заполните паспортные данные, СНИЛС, ИНН;
3. Выберите услугу «Налоговая задолженность» и нажмите кнопку «Получить услугу»;
4. Посмотрите результат.
После оплаты не забудьте сохранить и скачать квитанцию на случай, если к вам обратятся из налоговой.
На форумах часто пишут, что для регистрации на госуслугах нужно идти в Ростелеком или на почту. Это так, если вам нужно оформить паспорт или записать ребенка в детсад. Но для налоговых и судебных задолженностей этого не нужно — просто вводите личные данные, ходить никуда не нужно.
Если вам нужно получить более сложные услуги — лучше пройти подтверждение личности. На портале и в мобильном приложении есть адреса центров, в которых это можно сделать. Это проще, чем кажется: достаточно прийти в центр и показать паспорт и СНИЛС. Процедура занимает пять минут, а взамен вы получаете все госуслуги, которые только бывают.
Важно: на всякий случай проверьте задолженность прямо сейчас. На этой уйдет 5 минут, зато потом не придется платить штрафы.
Кто должен платить налог, если квартиру купили в 2019 году?
– Купила квартиру в ноябре 2019 года. Кто должен оплатить налог на имущество физических лиц за 2018 год – прежний владелец или я?
serezniy/Depositphotos
Отвечает директор офиса продаж вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова:
Безусловно, оплатить налог должен прежний владелец. Налог на имущество физических лиц – это налог не на вашу квартиру, а на соответствующего гражданина с учетом имеющегося у него объекта недвижимости.
Когда платить налог на квартиру?
С какого момента начисляется налог на имущество?
Отвечает эксперт по налогам Евгения Зальцзейлер:
До 1 декабря 2019 г. налог на имущество физических лиц уплачивался за предыдущий год. Таким образом, до 1 декабря 2019 г. (точнее до 2 декабря, т.к. 01.12.19 – это был выходной день) нужно было уплатить налог за 2018 год. Вы владеете имуществом только с ноября 2019 г. Значит, за 2018 г. и январь-октябрь 2019 г. налог платит прежний владелец. Однако до 01.12.2020 г. вам нужно будет оплатить налог за 2 месяца владения квартирой в 2019 году (ноябрь-декабрь).
Отвечает управляющий партнер компании «Mitsan Consulting», секретарь Экспертного совета СПб ТПП Дмитрий Желнин:
Налог на недвижимое имущество физических лиц рассчитывается налоговыми органами самостоятельно, без участия самого физического лица. Гражданину нет необходимости подавать декларации, делать расчеты – просто вовремя заплатите налог. Откуда налоговики узнают о фактах покупки или продажи той или иной недвижимости? Из Росреестра. Именно Росреестр через межведомственное взаимодействие уведомляет налоговую о всех сделках с недвижимостью, о правообладателях. Налоговой остается только правильно рассчитать период владения конкретным лицом конкретной недвижимостью в конкретный налоговый период. Таким образом, налог на имущество физических лиц за 2018 год при покупке недвижимости в 2019 году будет платить прежний собственник. В самом крайнем случае налоговые органы могут насчитать налог за обсуждаемый период новому собственнику. Оплачивать его не надо, но сходить в инспекцию и указать им на ошибку стоит, при этом захватив с собой документы о покупке недвижимости.
С какого момента нужно платить налог на недвижимость?
Календарь налогов на недвижимость в 2020 году
Отвечает директор компании «Авирта» Марат Самитов (г. Казань):
В теории все просто: налог на имущество должен платить собственник. Если вы купили квартиру 1 января 2019 года, уведомление об уплате налога за 2018 год вы передаете предыдущему владельцу недвижимого имущества. Однако на практике все немного сложнее. Налоговым периодом считается календарный год. С точки зрения налоговых органов, сумма налога должна быть разделена на 12 частей. К примеру, новый владелец стал таковым 1 июля 2018. Это значит, что сумму 6 месяцев должен оплатить предыдущий собственник жилья, а сумму за вторую половину 2018 года – новый собственник. Осенью 2019 года новый собственник получает уведомление о необходимости уплаты налога на имущество. В документе должно быть отражено, что он должен внести сумму, пропорциональную сроку его владения имуществом (в примере это ½).
Налоговые органы могут совершить следующие ошибки:
- не учесть того факта, что владелец сменился, и направить уведомление об уплате полной суммы предыдущему собственнику;
- не принять во внимание, что собственник сменился в середине налогового периода, и обязать нового владельца оплатить сумму за год, а не за 6 месяцев.
Обе ошибки исправимы. Те, чьи интересы затронуты, должны обратиться в налоговые органы, чтобы сообщить о том, что уведомления не верны. Потребуется предоставить документы, подтверждающие куплю-продажу имущества и факт регистрации недвижимости на имя нового владельца. После этого налоговая служба внесет поправки в имеющиеся у нее данные и пересчитает налог.
Отвечает руководитель отдела городской недвижимости «НДВ-Супермаркет Недвижимости» Елена Мищенко:
Вы платите налоги на свое имущество с момента наступления права, то есть с момента регистрации. До этого все обязательства по приобретенной квартиредолжен выполнить бывший собственник.
Инструкция: как подать налоговую декларацию 3-НДФЛ
Как зарегистрировать переход права собственности на недвижимость?
Отвечает руководитель юридического отдела технологичного агентства Homeapp Антон Самойлов:
Налог на имущество физических лиц начисляется с момента государственной регистрации перехода права собственности, то есть с даты в ноябре 2019 г. обязанность по его оплате лежит уже на новом владельце. За 2018 год и за период с 1 января до даты перехода права в ноябре оплата должна быть произведена предыдущим собственником. При этом срок оплаты — не позднее 1 декабря 2019 г.
Что касается суммы к оплате, в случае прекращения права собственности Налоговый кодекс предусматривает возможность в течение налогового периода рассчитать сумму налога с учетом понижающего коэффициента. Этот коэффициент определяется отношением числа полных месяцев, в течение которых имущество было вашим, к общему числу месяцев в налоговом периоде, то есть в году. В вашем случае коэффициент равен 10/12, если переход права состоялся до 15 ноября и 11/12, если после 15 ноября.
Отвечает налоговый консультант финансовой службы ИНКОМ-Недвижимость Айна Зайцева:
В соответствии с нормами налогового законодательства, физическое лицо становится плательщиком налога с момента возникновения права собственности на имущество. Так как право собственности на квартиру вами зарегистрировано в ноябре 2019 г. , то только с этой даты на вас возлагается обязанность уплачивать налог за квартиру. Налоговым периодом для данного вида налога признается календарный год. По итогам года налоговый орган направляет уведомления по начисленному налогу за предыдущий год со сроком оплаты до 1 декабря. Так, в 2019 г. со сроком оплаты до 02.12.2019 г. были направлены уведомления по налогу на имущество за 2018 г. В связи с тем, что в 2018 г. вы не являлись собственником данной квартиры, налог на имущество оплачивает прежний владелец. По уведомлению, которое вы получите в 2020 г., вам будет начислен налог за квартиру за 2019 г., исходя из фактических месяцев владения, а именно за ноябрь и декабрь.
При этом, если право собственности на квартиру возникло после 15 ноября 2019 г., то начисление налога за ноябрь не производится.
Я купила квартиру – когда нужно платить налог?
Три года не приходят уведомления о налоге на недвижимость. Что делать?
Отвечает юрист, эксперт по недвижимости Светлана Кириллова:
Физическое лицо оплачивает имущественный налог за период фактического владения недвижимостью. То есть такая обязанность прекращается с момента перехода права собственности к покупателю. В вашем случае за 2018 года и за 10 месяцев 2019 года налог оплачивает прежний собственник.
Отвечает руководитель юридического департамента CENTURY 21 Россия Дамир Хакимов:
Прекращение права собственности не освобождает от имущественного налога за то время, когда квартира была в собственности. В период до ноября 2019 года собственником было иное лицо – именно оно и должно будет заплатить налог за указанный период.
Текст подготовила Мария Гуреева
Не пропустите:
Все материалы рубрики «Хороший вопрос»
Инструкция: как подать заявление на налоговый вычет
Как получить налоговый вычет по ипотечным процентам?
Налоги при покупке и продаже жилья: 23 полезные статьи
Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.
Как платить налог на имущество при УСН в 2020 — 2021 годах?
Налог на имущество организаций при УСН в 2020 – 2021 годах
Налог на имущество — это региональный налог. Все нюансы, касающиеся его, приведены в гл. 30 Налогового кодекса (НК). Каждый из субъектов России разрабатывает свои законы о нем применительно к региону, руководствуясь НК. В них региональные законодатели уточняют объем льгот, ставку налога, порядок и сроки уплаты. В НК оговорены только максимальные ставки налога.
Узнать ставку налога и льготы в своем регионе можно с помощью сервиса ФНС по ссылке.
Налог на имущество УСН 2020–2021 годов начисляется по ряду объектов недвижимости, имеющих кадастровую стоимость (п. 1 ст. 378.2 НК РФ). Для юрлиц-«упрощенцев» уплата налога по таким объектам становится обязательной (п. 2 ст. 346.11 НК РФ).
ВАЖНО! С отчетности за 2020 год все организации обязаны указывать сведения о движимом имущстве, учитываемом в составе ОС, в декларации по налогу на имущество. Для этого приказом ФНС от 09.12.2020 № КЧ-7-21/889@ в формуляр ввели новый раздел 4. Подробности см. здесь.
Что касается ИП на УСН, то этот налог имеет к нему отношение, если перечисленное в п. 1 ст. 378.2 НК РФ имущество используется для предпринимательской деятельности. Если оно включено в перечень объектов для обложения налогом по кадастровой стоимости, то с его стоимости будут брать налог на имущество физических лиц (п. 3 ст. 346.11 НК РФ). При этом ФНС самостоятельно рассчитает сумму налога для предпринимателя.
Если у вас есть доступ к КонсультантПлюс, проверьте правильно ли вы заплатили налог на имущество при УСН. Если доступа к системе нет, получите пробный демо-доступ бесплатно.
Кто должен уплачивать налог в 2020 – 2021 годах
При каких условиях организация или ИП на УСН должны уплачивать имущественный налог? Они таковы:
- в субъекте РФ утверждены результаты кадастровой оценки объектов недвижимости, перечисленных в п. 1 ст. 378.2 НК РФ;
- субъектом принят закон о налоге на имущество, устанавливающий особенности определения налоговой базы по нему.
Таким образом, «упрощенцы» обязаны уплатить налог на имущество при соблюдении следующих условий:
- У них имеются здания, в котором помещения используются для размещения офисов, торговли различными товарами и оказания услуг. См. также «Упрощенцам нужно платить налог на имущество с помещений в здании, даже если само здание в кадастровом перечне не упомянуто».
- Региональной властью утверждена кадастровая оценка имущества, перечисленного в п. 1 ст. 378.2 НК РФ.
- Законодателями региона, где находится это имущество, принят закон, устанавливающий правила начисления и уплаты налога по недвижимости, оцененной по кадастровой стоимости.
- На начало года определена кадастровая стоимость объектов.
Как узнать кадастровую стоимость имущества, читайте здесь.
У фирмы недвижимость должна быть отражена по счетам 01 или 03. Узнать, входит ли ваше имущество в кадастровый перечень, можно, затребовав этот список в налоговой инспекции. Можно также уточнить данные по недвижимости в Росреестре региона, отправив туда запрос на получение выписки из кадастра о стоимости здания.
В ряде регионов перечни кадастровой недвижимости были утверждены еще в 2013 году. Эти же перечни действуют в 2020–2021 годах и будут применяться в последующие периоды с внесением в них необходимых дополнений. Если недвижимость попала в данный список, она останется там навсегда.
Если 20% здания используется под офисы или в коммерческих целях, то его считают административно-деловым центром, признаваемым объектом обложения налогом (п. 3 ст. 378.2 НК РФ).
Налогоплательщикам, обязанным платить налог по зданию, попавшему в кадастровый перечень, разрешено оспорить факт внесения этого объекта в перечень в суде, если они посчитают, что помещение включено туда ошибочно (п. 15 ст. 378.2 НК РФ).
Условия уплаты налога на имущество и упрощенная система налогообложения
Итак, при соблюдении вышеперечисленных условий плательщик УСН становится плательщиком налога на имущество. Организации при этом обязаны не только оплачивать налог, но и сдавать по нему налоговую декларацию.
ВАЖНО! Бланк декларации изменен приказом ФНС от 09.12.2020 № КЧ-7-21/889@. Подробнее о новом формуляре читайте здесь.
Для ИП налог рассчитает ИФНС, направив результаты своего расчета в виде уведомления физлицу на уплату налога.
Сведения по налогу, рассчитываемому от кадастровой стоимости, вносятся в раздел 3. Если у фирмы имеется несколько облагаемых объектов, заполняется отдельная страница на каждый из них. При наличии льгот по налогу их отражают здесь же. Кроме того, в расчете заполняются титульный лист и раздел 1.
Сроки уплаты для юрлиц, необходимость уплаты ими авансовых платежей и сдачи расчетов по ним определяет закон региона. В качестве крайних сроков подачи отчетности НК РФ (ст. 386 НК РФ) устанавливает:
- для расчетов авансовых платежей – 30 число месяца, наступающего за отчетным кварталом;
- налоговой декларации – 30 марта года, следующего за отчетным.
Для ИП, уплачивающего имущественные налоги по правилам, установленным для физлиц, крайний срок указан в НК РФ. В отношении платежей за 2020 год он соответствует 01.12.2021.
Подробнее о налоге на имущество физлиц читайте в статье «Как исчисляется налог на имущество физических лиц?».
Ставки имущественного налога и его расчет
Максимальное значение налоговой ставки (2%) устанавливает НК РФ (п. 1.1 ст. 380, подп. 2 п. 2 ст. 406 НК РФ). Регионы могут ее дифференцировать, привязывая к категории плательщика и виду используемого им имущества.
Фирмы на УСН должны платить авансы по налогу на имущество ежеквартально, если в региональном законе выбран этот порядок уплаты. При этом нужно и оплачивать авансовые платежи, и сдавать авансовые расчеты по налогу.
Величину авансового платежа определяют как произведение кадастровой стоимости имущества и ставки налога, разделенное на 4 (п. 4 ст. 382 НК РФ). Тем самым устанавливается сумма налога за квартал.
Если недвижимость организации является составной частью здания, то первоначально нужно уточнить, какой процент составляет занимаемая фирмой площадь по отношению ко всей облагаемой площади. Тогда полученный результат должен быть умножен на уменьшающий коэффициент пропорционально занимаемой площади.
Для объектов, находящихся в собственности неполный год (квартал), в расчете налога применяется коэффициент, учитывающий число полных месяцев владения в расчетном периоде. С 2016 года за полный принимается месяц, в котором объект возник у налогоплательщика не позже 15 числа или исчез после 15 числа (п. 5 ст. 382 НК РФ).
Правильно рассчитать налог на имущество вам поможет наша статья «Пошаговая инструкция по расчету налога на имущество с кадастровой стоимости».
Как спецрежимнику заполнить декларацию по налогу на имущество, узнайте в Готовом решении от КонсультантПлюс. Изучите материал, получив пробный доступ к системе бесплатно.
Итоги
Ежегодно до 1 января региональные власти утверждают кадастровую стоимость недвижимости, информация о которой вносится в специальные перечни. Если активы «упрощенца» присутствуют в данном списке, то он становится плательщиком налога на имущество. При этом компании обязаны ежеквартально представлять расчеты по авансовым платежам, а по итогам года и саму декларацию. Для ИП на УСН расчет осуществляет налоговая инспекция и направляет соответствующее уведомление по месту жительства.
Можно ли списать уплаченный налог в расходы по УСН, узнайте здесь.
О расчете имущества от кадастровой стоимости плательщиком ЕНВД читайте здесь.
Источники:
налоговый кодекс РФ Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.
Налог на землю и имущество
Россияне платят налоги, связанные с собственностью: налог на землю и на имущество (еще есть транспортный налог, но это тема отдельной статьи).
С землей понятно: если за вами числится земля, вы платите налог. Размер налога зависит от региона.
С 2015 года налоговая возьмет с вас налог, если вы владеете жилым домом, квартирой или комнатой, гаражом или машиноместом. Также это распространяется на «единые недвижимые комплексы» и объекты незавершенного строительства (строящиеся квартиры). Сюда же входят любые другие здания, строения, сооружения и помещения, которые оформлены на вас.
Если вы собственник или совладелец такой недвижимости, раз в год вы обязаны платить налог. Налоговую ставку каждый регион устанавливает сам. С 2015 года ставки налога на имущество резко возросли в связи с тем, что перешли на другую систему расчета.
Кстати, по статистике, сейчас налог на имущество — это примерно 20% местных бюджетов. Для сравнения, во Франции налог на имущество составляет 51% дохода, в США — 71%, а в Великобритании — это основной источник дохода.
Если вы живете в съемной квартире, прописаны у родителей, но не владеете собственной квартирой, то налог на имущество вам не начислят (отдельный случай с приватизацией). Но если бы вы купили квартиру или получили ее по наследству (и уже вступили в права наследования), тогда квартира была бы вашей, налог будет.
Главное: если за вами по документам числится недвижимость, то вы платите за нее налог. Даже если вы ей не пользуетесь.
Когда платить
Обычно налоговая отправляет уведомление по почте, бывают случаи, когда уведомление не приходит. Поэтому, если вы не получили уведомление, это не освобождает от уплаты налога. Если вы собственник недвижимости, следить за налогами — ваша обязанность. Это легко делать через сайт налоговой.
Налог на имущество и землю нужно заплатить до 1 октября. Каждый год вы платите за прошлый год: в 2015 году вы оплатите налог за те объекты, которыми владели в 2014.
Главное: проверяйте налоги на http://nalog.ru, а долги по налогам — на http://gosuslugi.ru.
Как появляется задолженность
Важно понять: налоги — это не то же самое, что налоговая задолженность. И не то же самое, что судебная задолженность.
С момента, когда налоговая начисляет налог, и до 1 октября за вами числятся налоговые начисления. Это как бы долги, но еще не совсем долги. Если вы оплатите налог в срок, никакие штрафы и пени вам не грозят.
А вот после 1 октября налоговые начисления превращаются в задолженность, то есть в долги. И вот на долги уже начисляются пени. Кроме пени налоговая может взыскать штраф — 20% или 40% от суммы налога. Ваша задача — как можно скорее обнаружить и оплатить задолженность.
Если просрочить оплату на полгода, задолженность могут передать в суд. Тогда ее будут взыскивать судебные приставы.
Главное: чем раньше оплатите налог, тем безопаснее и дешевле.
Как проверить и оплатить задолженность
Если вам тоже нужно проверить задолженность, сделайте следующее:
1. Зарегистрируйтесь на http://gosuslugi.ru. Для этого нужны имя, фамилия, номер телефона или адрес электронной почты;
2. Заполните паспортные данные, СНИЛС, ИНН;
3. Выберите услугу «Налоговая задолженность» и нажмите кнопку «Получить услугу»;
4. Посмотрите результат.
После оплаты не забудьте сохранить и скачать квитанцию на случай, если к вам обратятся из налоговой.
На форумах часто пишут, что для регистрации на госуслугах нужно идти в Ростелеком или на почту. Это так, если вам нужно оформить паспорт или записать ребенка в детсад. Но для налоговых и судебных задолженностей этого не нужно — просто вводите личные данные, ходить никуда не нужно.
Если вам нужно получить более сложные услуги — лучше пройти подтверждение личности. На портале и в мобильном приложении есть адреса центров, в которых это можно сделать. Это проще, чем кажется: достаточно прийти в центр и показать паспорт и СНИЛС. Процедура занимает пять минут, а взамен вы получаете все госуслуги, которые только бывают.
Важно: на всякий случай проверьте задолженность прямо сейчас. На этой уйдет 5 минут, зато потом не придется платить штрафы.
льготы на налог на имущество
Исходя из статьи 407 Федерального закона № 284-Ф3 от 4 октября 2014 года, на налоговую льготу среди прочих категорий имеют право:
- военнослужащие, а также граждане, уволенные с военной службы по достижении предельного возраста, состоянию здоровья или в связи с организационно-штатными мероприятиями, имеющие общую продолжительность военной службы 20 лет и более;
- члены семей военнослужащих, потерявших кормильца, признаваемые таковыми в соответствии с Федеральным законом от 27 мая 1998 года N 76-ФЗ «О статусе военнослужащих»;
- родители и супруги военнослужащих, погибших при исполении служебных обязанностей.
Налоговая льгота предоставляется в отношении следующих видов объектов налогообложения:
- квартира, часть квартиры или комната
- жилой дом или часть жилого дома
- гараж или машино-место
Это означает, что если военнослужащий владеет вышеперечисленными объектами имущества, то он может не платить с них имущественный сбор.
Налоговая льгота действует в отношении только объекта имущества.
Пример
военнослужащий имеет в собственности две квартиры и четыре гаража. Тогда он имеет возможность не платить имущественный налог только за одну квартиру и только за один гараж. Если дополнительно не сообщить в ФНС, то льгота будет предоставлена в отношении имущества военнослужащего, имеющего большую стоимость и соответственно облагаемого большим налогом.Как оформить
Необходимо обращаться в отделение Федеральной налоговой службы по своему выбору (по месту проживания, или по адресу, где оформлено имущество, облагаемое налогом).
Подать 1 ноября текущего года:
- заявление о предоставлении налоговой льготы
- документы, подтверждающие право налогоплательщика на налоговую льготу
При оформлении льготы, от военнослужащего могут понадобиться следующие документы:
- Удостоверение личности военнослужащего
- Паспорт
- ИНН
- Документы, устанавливающие право собвественности на имущество
- Выписка о составе семьи, паспортные данные супруга, сведения о детях
Актуальный список документов уточняйте в ФНС России.
Если военнослужащий не обратился в ФНС по данному вопросу — сумма его налога может быть пересчитана. Но перерасчет может быть произведен не более, чем за три года.
Бесплатная консультация специалиста по всем вопросам связанным с военной ипотекой
Доходы и расходы от аренды — Советы по налогу на недвижимость
Обычно вы должны включать в свой валовой доход все суммы, которые вы получаете в качестве арендной платы. Доход от аренды — это любой платеж, который вы получаете за использование или владение недвижимостью.
Расходы на аренду недвижимости могут быть вычтены из вашего валового дохода от аренды. Как правило, вы вычитаете свои расходы на аренду в том году, в котором они были оплачены. Публикация 527 включает информацию о расходах, которые вы можете вычесть, если вы арендуете кондоминиум или кооперативную квартиру, если вы арендуете часть своей собственности или если вы меняете свою собственность на аренду.
Когда сообщать о доходах
Укажите доход от аренды в своей налоговой декларации за год, когда вы его фактически или конструктивно получили, если вы платите кассовый налог. Вы являетесь налогоплательщиком по кассовой основе, если вы указываете доход в том году, в котором вы его получили, независимо от того, когда он был получен. Вы конструктивно получаете доход, когда он предоставляется вам, например, за счет зачисления на ваш банковский счет.
Для получения дополнительной информации о том, когда вы получаете доход конструктивно, см. Публикацию 538.
Предварительная аренда
Авансовая арендная плата — это любая сумма, которую вы получаете до периода, на который она покрывает. Включите авансовую арендную плату в свой доход от аренды в том году, в котором вы ее получаете, независимо от охваченного периода или метода учета, который вы используете.
Пример:
Вы подписываете договор аренды на 10 лет для сдачи в аренду своей собственности. В первый год вы получаете 5000 долларов в качестве арендной платы за первый год и 5000 долларов в качестве арендной платы за последний год аренды. В первый год вы должны включить в свой доход 10 000 долларов.
Залог
Не включайте гарантийный депозит в свой доход при его получении, если вы планируете вернуть его своему арендатору в конце срока аренды. Но если вы удерживаете часть или весь гарантийный депозит в течение любого года, потому что ваш арендатор не выполняет условия аренды, включите сумму, которую вы удерживаете, в свой доход за этот год.
Если сумма, называемая гарантийным депозитом, должна использоваться в качестве окончательного платежа за аренду, это аванс. Включите его в свой доход, когда вы его получите.
Расходы, оплачиваемые арендатором
Если ваш арендатор оплачивает какие-либо из ваших расходов, платежи являются арендным доходом. Вы должны включить их в свой доход. Вы можете вычесть расходы, если они являются вычитаемыми расходами на аренду. См. Расходы на аренду в Публикации 527 для получения дополнительной информации.
Пример 1:
Ваш арендатор оплачивает счет за воду и канализацию вашей арендуемой собственности и вычитает ее из обычной арендной платы. По условиям аренды ваш арендатор не обязан оплачивать этот счет.
Пример второй:
Пока вы находитесь за городом, печь в арендуемой вами собственности перестает работать. Ваш арендатор оплачивает необходимый ремонт и вычитает счет за ремонт из арендной платы. Основываясь на фактах, приведенных в каждом примере, включите в свой доход от аренды как чистую сумму арендной платы, так и сумму, уплаченную арендатором за счета за коммунальные услуги и ремонт. Вы можете вычесть расходы на коммунальные услуги и ремонт как расходы на аренду.
Имущество или услуги вместо аренды
Если вы получаете недвижимость или услуги вместо денег в качестве арендной платы, включите справедливую рыночную стоимость собственности или услуг в свой доход от аренды.
Если услуги предоставляются по согласованной или указанной цене, эта цена является справедливой рыночной стоимостью, если нет доказательств обратного.
Пример:
Ваш арендатор — маляр. Он предлагает покрасить арендуемую недвижимость вместо оплаты аренды за 2 месяца. Вы принимаете его предложение. Включите в свой доход от аренды сумму, которую арендатор заплатил бы за аренду за 2 месяца. Вы можете включить эту же сумму в арендную плату за покраску вашей собственности.
Использование дома для отпуска или жилого помещения в личных целях
Если вы используете в личных целях дом для отдыха или другое жилое помещение, которое вы сдаете в аренду, вы должны разделить свои расходы между арендным и личным использованием.См. Расчет дней личного использования и разделение расходов в Публикации 527. Если ваши расходы на аренду превышают ваш доход от аренды, вы не сможете вычесть все расходы на аренду. См. Как рассчитать доход от аренды и вычеты в Публикации 527.
Что нужно знать о налоге на недвижимость в кондоминиумах
Большинство владельцев квартир платят налог на недвижимость, разделенный на 12 равных частей, который включается в ежемесячный платеж по ипотеке.Налоговый сезон не за горами, это хорошее время подумать о сборе любых соответствующих налоговых документов, отправленных вашим ипотечным кредитором, чтобы налог можно было указать в вашей федеральной налоговой декларации. Владельцы кондоминиумов должны собирать информацию о жилье для своих налоговых деклараций, как и традиционные домовладельцы. Однако новым владельцам или резидентам кондоминиумов может быть непонятно, чем налог на недвижимость кондо отличается от налога на другую недвижимость. Ниже приведены ответы на пять наиболее распространенных вопросов о налоге на кондоминиум.
Часто задаваемые вопросы о налоге на недвижимость в кондоминиумеВключают ли сборы за кондоминиум налог на недвижимость? Короткий ответ заключается в том, что сборы за кондоминиумы покрывают широкий спектр расходов на проживание, таких как озеленение, техническое обслуживание, чрезвычайные ситуации и ремонтные работы, но они не включают налоги на недвижимость.
Вы должны платить налог на недвижимость на кондоминиуме? Да, с квартир взимается налог на недвижимость так же, как с таунхаусов и домов на одну семью. Факторы, используемые для расчета суммы, одинаковы для разных типов жилья и учитывают стоимость, размер и местоположение недвижимости среди многих факторов.
Как рассчитываются налоги на недвижимость для кондоминиума? Поскольку налоги на недвижимость основываются на стоимости самой квартиры, они могут сильно различаться в зависимости от местоположения и стоимости недвижимости.Как правило, налог на недвижимость в кондоминиуме составляет от 1,5% до 2,5% от оценочной стоимости недвижимости. Повторная оценка проводится каждые несколько лет для определения обновленной стоимости недвижимости; Временные рамки между переоценками различаются в зависимости от города и штата квартиры.
Сколько стоит налог на недвижимость в кондоминиуме? На этот вопрос нет точного ответа. Как и в случае с традиционным домом, налог на недвижимость у каждого владельца кондоминиума отличается. Так же, как расходы на жизнь могут сильно отличаться от места к месту, сумма налогов на недвижимость, причитающихся с кондоминиума, также может отличаться.Чтобы проиллюстрировать этот момент, рассмотрим стоимость дома или квартиры в Цинциннати, штат Огайо, по сравнению с Лос-Анджелесом, штат Калифорния. Тот же дом будет оцениваться по гораздо более высокой стоимости в Лос-Анджелесе из-за более высокой общей стоимости имущества, что, в свою очередь, приведет к увеличению налогов на недвижимость.
Налог на недвижимость в кондоминиуме ниже налога на недвижимость в таунхаусе? При прямом сравнении квартиры и таунхаусы дешевле, чем покупка традиционного дома на том же рынке. При учете меньшего количества собственности и площади в квадратных футах это приводит к снижению налога на недвижимость для кондоминиумов и таунхаусов.Поскольку квартиры и таунхаусы часто похожи друг на друга и расположены на небольших участках земли, их ставки налога на недвижимость сопоставимы. Ключевое отличие заключается в том, что владельцы кондоминиумов часто делят налоги на общие площади, такие как вестибюли, лестницы и удобства, такие как тренажерные залы, тогда как владелец таунхауса должен все налоги на землю, на которой построен таунхаус. Как отмечалось выше, размер собственности, оценочная стоимость и местонахождение — все это играет важную роль при расчете налога на недвижимость.
Son-Rise Property Management обслуживает потребности управления недвижимостью в Беллингхеме и округе Ватком с 1996 года.Свяжитесь с нами сегодня, чтобы узнать, как мы можем помочь вам найти арендуемую недвижимость для вашей семьи или управлять арендуемой недвижимостью.
Налог на недвижимость | Сервис
Ставка налога
от оценочной стоимости имущества.
Кто платит налог
Каждый, кто владеет налогооблагаемой собственностью в Филадельфии, несет ответственность за уплату налога на недвижимость.Как правило, налог на недвижимость должен платить собственник. Однако любой, кто имеет интерес к собственности, например, кто-то, кто живет в ней, должен убедиться, что налоги на недвижимость уплачиваются.
Важные даты
Платежи подлежат оплате 31 марта. Налоговое управление обычно отправляет налоговые декларации на недвижимость владельцам недвижимости в декабре, за несколько месяцев до установленного срока в марте.
Налоговые ставки, пени и сборы
Сколько это стоит?
Город Филадельфия и школьный округ Филадельфии облагают налогом всю недвижимость в городе.Ставки на 2021 налоговый год:
.0,6317% (город) + 0,7681% (школьный округ) = 1,3998% (всего)
Сумма налога на недвижимость, которую вы должны, определяется стоимостью вашей собственности, оцененной Управлением по оценке имущества (OPA). Если вы не согласны с оценкой вашего имущества, вы можете подать апелляцию в Налоговую комиссию (BRT). Апелляции должны быть поданы до первого понедельника октября года, предшествующего налоговому году, в который вы подаете апелляцию. (Например, чтобы оспорить повышение оценки вашего имущества, которое должно вступить в силу в 2020 налоговом году, вам нужно будет подать апелляцию до первого понедельника октября 2019 года.)
Что произойдет, если вы не заплатите вовремя?
Если вы не уплатите налоги на недвижимость до 31 марта, повышенные сборы, включая проценты, будут добавлены к основной сумме налога. Эти сборы, вместе называемые «надбавками», начисляются по ставке 1,5% в месяц, начиная с 1 апреля до 1 января следующего года.
Если налоги остаются неуплаченными 1 января следующего года:
- Максимальное добавление 15% добавляется к основному остатку;
- Налоги зарегистрированы как просроченные; и
- Залоговых требований предъявлено в размере общей просрочки с учетом надбавок.
- Городские власти могут начать процесс продажи вашего дома на распродаже шерифа.
Скидки и льготы
Имеете ли вы право на скидку?
Срок уплаты налога на недвижимость — 31 марта.
Город Филадельфия также предлагает ряд программ помощи на основе дохода для домашних хозяйств, занимаемых владельцами, и пожилых людей. Эти программы включают:
Пенсильвания также предлагает программу, основанную на доходе, для пенсионеров. Программа налога на имущество / скидки при аренде. Посетите веб-сайт Содружества Пенсильвании, чтобы получить полную информацию о праве на участие и информацию о заявлении. Вы также можете позвонить в окружной офис Содружества Наций в Филадельфии по телефону (215) 560-2056. Вам не нужна квитанция об уплате городского налога на недвижимость, чтобы подать заявление на получение льготы по налогу на недвижимость Содружества.
Можно ли освободить вас от уплаты налога?
Городские власти предлагают ряд программ снижения и освобождения от налогов на недвижимость. Эти программы включают:
- Освобождение от прав на усадьбу для всех домовладельцев Филадельфии, заполнивших заявление.Эта программа снижает налогооблагаемую часть оценки вашего имущества на 45000 долларов США, действующую для счетов за налоги на недвижимость за 2020 год.
- Льготы по налогу на имущество для жилых и коммерческих проектов. Уменьшение выбросов способствует новому строительству или восстановлению собственности, делая их более доступными.
- Освобождение от уплаты налогов для некоммерческих организаций для соответствующих некоммерческих организаций.
- Корректировка катастрофических убытков для людей, чье имущество было повреждено в результате пожара или другого стихийного бедствия.Чтобы считаться катастрофическим, ущерб должен приводить к снижению стоимости имущества на 50% или более.
Содружество Пенсильвании также предлагает освобождение от уплаты налога на недвижимость для ветеранов-инвалидов , которое позволяет освобождать дом ветерана от налога на недвижимость, если ветеран имеет инвалидность, связанную с обслуживанием.
Как платить
Оплатить онлайн
Платите онлайн через городской налоговый портал по налогу на недвижимость, указав свой физический адрес или номер Управления оценки имущества (OPA).Вы сможете проверить свой налоговый баланс и произвести платеж с помощью инструмента поиска адресов.
Оплата по почте
Оплата по почте чеком или денежным переводом. Обязательно приложите к счету платежный купон и напишите на чеке тип налога и номер счета. Платежные купоны можно распечатать на сайте eFile / ePay Департамента доходов.
Почтовые платежи с купоном на:
Департамент доходов Филадельфии,
P.O. Box 8409
Philadelphia, PA
19101-8409
Оплата по телефону
Оплата по телефону (877) 309-3710. Если у вас возникнут проблемы с телефонной системой, позвоните в службу поддержки по телефону (800) 487-4567.
Оплата лично
Оплачивайте лично чеком или денежным переводом в одном из трех авторизованных платежных центров. Посетите веб-сайт Департамента доходов, чтобы проверить расположение и часы работы платежных центров.
Бланки и инструкции
Знаете ли вы?Если у вас есть ипотека, ваш налоговый счет может быть отправлен непосредственно в вашу ипотечную компанию для оплаты из вашего фонда условного депонирования, в зависимости от договоренностей, которые вы заключили с вашей ипотечной компанией.
Верх
Какие налоги на недвижимость для кондоминиумов? | Финансы
Что такое налог на недвижимость для кондоминиумов? | Финансы — Zacks- Home
- Акции Акции +
- Фонды Фонды +
- Прибыль Прибыль +
- Скрининг Скрининг +
- Финансы Образование Образование +
- Услуги Услуги +
Почему Zacks? Научитесь быть лучшим инвестором.
- Финансы
- Налоговая информация
- Общая налоговая информация
- Что такое налоги на имущество для кондоминиумов?
Автор: Крейг Вудман
Хотя право собственности на кондоминиум отличается от владения отдельным домом, налоги на имущество одинаковы для обоих типов собственности. Ваш местный налоговый орган отправит налоговый счет с установленной периодичностью. Кроме того, ваша ипотечная компания может собирать часть налогового счета с каждым платежом и оплачивать счет, когда он подлежит оплате, из этих средств.
Тип собственности
В случае кондоминиума владелец квартиры или жилого помещения является простым владельцем этой части здания. Это право собственности отмечается актом, точно так же, как акт на отдельно стоящий дом. В акте точно определяется, какой частью здания вы владеете, а также указывается ассоциация владельцев кондоминиума, которая будет заботиться об общих частях здания, а также о правах и обязанностях этой ассоциации.
Жилищная единица
Местный налоговый орган оценивает налоги на недвижимость на квартиры в кондоминиумах по каждой жилищной единице.Это означает, что каждый собственник платит налоги, исходя из процента от оценочной стоимости объекта. Офис оценщика определяет стоимость на основе своей собственной формулы, которая включает размер квартиры, состояние здания и сравнительную продажную цену других аналогичных типов жилья.
Места общего пользования
Места общего пользования в здании, в котором находится кондоминиум, как правило, не облагаются налогами отдельно. Стоимость индивидуальных жилищных единиц покрывает любые налоги, которые будут взиматься с общих частей.В некоторых юрисдикциях по-прежнему могут взиматься налоги на общие территории, которые будут оплачиваться ассоциацией кондоминиумов из взимаемых ею сборов.
Кооперативное жилье
Кооперативное жилье, которое иногда путают с кондоминиумом, различается по типу собственности и способу исчисления налогов на недвижимость. Имея кооперативную квартиру или жилую единицу, вы владеете акциями корпорации, которая, в свою очередь, владеет всем зданием или жилым комплексом. Местный налоговый орган оценивает налоги корпорации за всю собственность, а корпорация, в свою очередь, взимает налоги с каждого акционера в качестве части платы за обслуживание, которую она взимает.Эти налоги по-прежнему вычитаются из вашего подоходного налога в виде детального вычета, если корпорация выполняет определенные условия. Например, налоги необходимо разделить на сборы ассоциации.
Ссылки
Биография писателя
Крейг Вудман начал профессионально писать в 2007 году. Статьи Вудмана публиковались в журнале «Professional Distributor» и в различных интернет-изданиях. Он много писал по автомобильным вопросам, бизнесу, личным финансам и транспортным средствам для отдыха.Вудман получает степень бакалавра финансов в области онлайн-образования.
Налоги на недвижимость на момент закрытия
После покупки дома у вас появится много новых обязанностей. Вы будете вносить ежемесячный платеж по ипотеке, который может быть включен в ежемесячный платеж по налогу на недвижимость. Если вы впервые покупаете жилье, возможно, вы не слишком внимательно отслеживаете налоги на недвижимость при закрытии сделки, но вы можете захотеть это сделать. Их нужно будет оплатить при закрытии.Когда дело доходит до закрытия сделки, налогов на недвижимость и способа расчета этих сборов, покупателям, возможно, придется подойти к столу с несколькими тысячами долларов, чтобы заключить сделку.
Налоги на недвижимость — это сборы, уплачиваемые властям штата, округа и различным местным властям, которые, в свою очередь, финансируют местные школы, содержание дорог и водопровод / канализацию — и это лишь некоторые муниципальные услуги, которые они покрывают. Но эти расходы могут варьироваться в зависимости от того, где вы живете и когда закрываетесь. Чтобы помочь начинающим покупателям жилья понять, как рассчитываются эти цифры, мы составили этот обзор того, как управляются депонированные налоги на недвижимость при закрытии сделки.
В типичной сделке с недвижимостью покупатель и продавец платят налоги на недвижимость, подлежащие уплате при закрытии. Как правило, продавец выплачивает пропорциональную сумму за время, которое они прожили в помещении с начала нового налогового года. Точно так же покупатель уплачивает пропорциональную сумму налога на недвижимость, чтобы покрыть эти расходы за оставшуюся часть этого календарного налогового года.
Кто платит налог на недвижимость?
Когда закрывается продажа дома, уплачивается много комиссий — в основном покупателем. За некоторые из них ответственность несет продавец, а за некоторые — покупатель.И одна потенциально большая сумма к оплате — это налоги на недвижимость, которые включаются в затраты на закрытие. Поскольку все покупки недвижимости сводятся к фактическому соглашению, то, кто фактически платит налог на недвижимость при продаже дома, зависит от языка контракта.
Иногда продавец предлагает уплатить долю налогов покупателя в качестве дополнительного бонуса. И если покупатель действительно надеется купить дом, он может побудить продавца выбрать его предложение, предоставив средства для оплаты доли продавца в налогах на недвижимость.Эти и другие затраты на закрытие сделки могут стать ключевыми козырями переговоров для обеих сторон. Еще одна распространенная тактика — предложить оплатить часть гонорара продавца, который может составлять до 6 процентов от общей стоимости покупки.
Сколько стоит налог на недвижимость при закрытии?
Получить фактическую сумму налога на имущество, подлежащую уплате, может быть непросто, поскольку пропорциональное распределение играет такую важную роль. Поскольку каждая сторона берет на себя часть годовой суммы, эти расходы будут разделены до даты закрытия.
Предположим, что покупатель и продавец соглашаются уплатить свою часть налога с продаж, когда придет время закрывать дом. Дата закрытия — 27 июня, а общая годовая сумма налога на имущество составляет 4200 долларов. Вот как рассчитать налоги на недвижимость для продавца и покупателя при закрытии сделки:
- Разделите общую годовую сумму на 12 месяцев, чтобы получить ежемесячную сумму: 4200 долларов / 12 = 350 долларов в месяц
- Разделите общую ежемесячную сумму на 30: 350/30 = 11 долларов.67 в день по 30-дневному календарю
- Определите причитающуюся с продавца сумму: продавец несет ответственность за 6 месяцев и 26 дней: 6 x 350 долларов США = 2100 долларов США + 11,67 долларов США x 26 = 303,42 доллара США, итого 2403,42 доллара США
- Определите причитающуюся с покупателя сумму: покупатель несет ответственность за 5 месяцев и 4 дня: 5 x 350 долларов США = 1750 долларов США + 11,67 x 4 = 46,68 долларов США, итого 1796,68 долларов США
Правильный расчет обычно является обязанностью вашего кредитора или титульной компании — они выдадут вам документ о выплате наличных при закрытии сделки, в котором будут учтены все эти числа.Большинство кредиторов предоставят вам оценку ваших затрат на закрытие сделки, когда они направят вам заявку на финансирование ссуды. Внимательно посмотрите на эти цифры и убедитесь, что у вас есть финансовые возможности для совершения покупки. И помните, что вы можете вести переговоры!
Помните, что вам понадобится страхование домовладельцев при закрытии
Пока вы смотрите на закрытие расходов и оцениваете налоги, убедитесь, что у вас есть страховой полис домовладельцев для защиты вашего нового дома. С American Family Insurance наши агенты могут помочь вам составить индивидуальный полис — и это может обернуться настоящим душевным спокойствием, когда пришло время закрыть дом вашей мечты.
Как я могу вычесть арендную плату за квартиру? | Home Guides
Эрик Банк, MBA, MS Finance Обновлено 5 января 2019 г.
В отличие от процентов по ипотеке, выплачиваемых домовладельцами, арендная плата за квартиру, как правило, не подлежит налогообложению. Тем не менее, вы можете включить часть арендной платы в вычеты для вашего бизнеса, если вы ведете домашний бизнес из своей квартиры. Вы должны соответствовать определенным критериям, чтобы иметь право вычесть арендные расходы как коммерческие расходы.
Совет
Вы можете вычесть арендную плату за часть своей квартиры, которую вы используете в качестве домашнего офиса или арендуемого помещения, в Приложении C формы 1040.
Право на вычет из домашнего офиса
Вы можете вычесть арендную плату за квартиру на пропорциональной основе, если вы ведете свой бизнес из своей квартиры. Офис должен быть отдельным пространством и использоваться регулярно и исключительно для вашей работы. Вы можете удовлетворить это требование, если у вас есть одно из следующих мест: где вы встречаетесь с клиентами; место для хранения образцов продукции или инвентаря; или используется как детский сад. Он также может соответствовать необходимым критериям бизнес-пространства, если ваш бизнес является отдельным субъектом, который сдает помещение в субаренду у вас или вы арендуете или сдаете в субаренду пространство гостям на срок более 14 дней в году.
Обычным методом
Размер вычета арендной платы напрямую зависит от размера выделенного помещения. Вы можете использовать обычный или упрощенный метод для расчета суммы удержания арендной платы. Обычный метод требует, чтобы вы вели точный учет ваших фактических расходов, связанных с франшизой. Этот метод требует, чтобы вы делили площадь, подлежащую вычету, на общую площадь квартиры. Полученный коэффициент вычета применяется к вашей арендной плате и другим расходам, таким как коммунальные услуги.
Например, если ваша квартира составляет 1600 квадратных футов, и вы посвящаете 400 квадратных футов своему бизнесу, ваш коэффициент вычета составит 400/1600, или 25 процентов. Если ваша ежемесячная арендная плата составляет 3000 долларов, ежегодный вычет за аренду составляет 0,25 x 3000 долларов x 12, или 9000 долларов. Вы должны выполнить тот же расчет для других расходов, разделенных с остальной частью квартиры, таких как ваш счет за электричество, чтобы вычислить общий вычет за год.
Использование упрощенного метода
Если вы не хотите вести подробные записи, необходимые для обычного метода, вы можете вместо этого использовать упрощенный метод для быстрого расчета вычета из домашнего офиса.Чтобы использовать этот метод, вы умножаете количество квадратных футов, занимаемых бизнес-помещением, до максимальных 300 квадратных футов, на 5 долларов за квадратный фут, чтобы определить годовой вычет для домашнего офиса. При использовании этого метода максимальный годовой вычет составляет 1500 долларов США, что включает все расходы, связанные с домашним офисом.
Управление арендным бизнесом
В «гиг-экономике» наблюдается рост услуг по аренде жилья, таких как Airbnb, FlipKey, VRBO и других. Вы можете вычесть все необходимые и обычные расходы, используя обычный метод, для ведения арендного бизнеса, сдав часть своей квартиры в субаренду, но только если вы платите налоги со своего дохода от аренды.IRS требует, чтобы вы платили эти налоги, если вы арендуете помещения более чем на 14 дней в году. Вы должны вести тщательный учет на случай, если IRS захочет доказать свои расходы. В частности, вы должны указать, на сколько дней в году вы сдаете помещение в аренду, потому что вы можете вычесть расходы только за эти дни.
Сан-Франциско Правила субаренды
В Сан-Франциско вы не можете сдавать свою квартиру более чем на 90 дней в году, если вы не присутствуете в течение дней аренды (аренда на хостинге не ограничена), и вы должны получить 14% временного платежа. Налог на проживание.Если вы зарабатываете более 40 000 долларов в год за счет субаренды, вы должны получить свидетельство о сборе налогов от казначея и сборщика налогов и платить налоги ежемесячно, а не ежегодно. Уточните у местного правительства все применимые законодательные требования, в том числе требования к регистрации, разрешениям, страховке, максимальной арендной плате и уведомлению арендодателя квартиры о вашем бизнесе по субаренде.
Вычитание расходов на аренду в субаренду
Если вы сдаете в аренду свою запасную спальню на 45 дней в году, вы умножаете свой коэффициент вычета на временной коэффициент.Если ваш коэффициент вычитания составляет 25 процентов, умножьте его на 45/365 или 12,33 процента, чтобы получить общий коэффициент 3,08 процента. Если ваша годовая арендная плата составляет 36000 долларов, вычет арендной платы составит 3,08 процента от этой суммы, или 1108,80 долларов. Вы бы использовали тот же общий коэффициент для страхования, коммунальных услуг и других общих расходов. Прямые расходы, такие как питание, которое вы предоставляете гостям, вычитаются из вашего дохода от аренды.
Налоги на недвижимость и ипотека: что нужно знать
Обожаю налоги! Никто никогда не говорил.
Уплата налогов — это как поездка к стоматологу — это часть жизни, но мы не должны этому радоваться. Налоги на недвижимость — не исключение.
Опытные домовладельцы знают, что налоги на недвижимость — это часть опыта домовладельцев. Но новым покупателям легко не заметить, какое влияние налоги на недвижимость окажут на их прибыль.
Давайте разберемся в путанице с налогами на недвижимость, чтобы вы не совершили ошибку, которая может стоить вам сотни, а то и тысячу долларов в год!
Что такое налог на недвижимость?
Местные органы власти собирают деньги за счет налогов на собственность для оказания важных общественных услуг в сообществе.Когда ваше местное правительство (наконец) посылает кого-то, чтобы исправить эту выбоину, наносящую ущерб автомобилям в вашем районе, это могут быть ваши доллары налога на недвижимость на работе! Значительная часть денег, собранных от налогов на недвижимость, идет в местную полицию и пожарные части, в школы, которые посещают ваши дети, и на содержание дорог, по которым вы едете.
Мне действительно нужно платить налог на недвижимость?
Каждый, кто владеет недвижимостью, должен платить налог на собственность. Имеет смысл, правда? Если вы домовладелец, то в том числе и вы! Даже если вы владеете недвижимостью другого типа (например, сельхозугодьями, унаследованными от родителей, или арендуемой недвижимостью), вы также будете платить налог на недвижимость.
Дэйв Рэмси рекомендует одну ипотечную компанию. Этот!
Но если вы снимаете квартиру или что-то вроде офиса, вам не нужно беспокоиться о налогах на недвижимость. Это ваш домовладелец!
Как мне рассчитать свою задолженность по налогу на имущество?
Сумма, которую вы платите в качестве налога на имущество, зависит от двух факторов: налоговой ставки вашего местного правительства и оценочной стоимости вашего имущества. Все, что вам нужно сделать, это умножить оценочную стоимость вашего дома на налоговую ставку.
НАЧИСЛЕННАЯ СТОИМОСТЬ x СТАВКА НАЛОГА НА СОБСТВЕННОСТЬ =
НАЛОГ НА СОБСТВЕННОСТЬ
Допустим, ваш дом имеет оценочную стоимость в 100 000 долларов. Если ваша окружная ставка налога составляет 1%, ваш счет по налогу на недвижимость будет составлять 1000 долларов в год или ежемесячный платеж в размере 83 долларов, который включен в ваш платеж по ипотеке. Но мы поговорим об этом позже.
Оценочная стоимость
Вот распространенная ошибка, которую совершают многие люди: оценочная стоимость не совпадает с ценой, которую вы заплатили за дом, или тем, за какую сумму вы можете его продать, что называется «оценочной» или «рыночной» стоимостью.Налоговый или имущественный оценщик вашего местного правительства устанавливает оценочную стоимость вашего дома, и она обычно ниже рыночной. На самом деле это хорошо, потому что сумма, которую вы платите в качестве налога на имущество, основана на этом меньшем значении!
Не знаете, какова оценочная стоимость вашего дома? Найдите свой последний налоговый счет или произведите быстрый поиск недвижимости на веб-сайте налогового инспектора вашего города или округа.
Ставка налога на имущество
Поскольку местные органы власти устанавливают ставки налога на недвижимость, сумма, которую вы платите, зависит от того, где вы живете.Например, ставка налога на недвижимость для кондоминиума в центре Нью-Йорка не будет такой же, как для дома всего в нескольких часах езды на севере штата в пригороде Сиракуз.
Чтобы дать вам общее представление, домовладельцы в 2017 году заплатили в среднем 3399 долларов США в виде налога на недвижимость по средней налоговой ставке 1,17%. Жители Нью-Джерси (2,28%), Иллинойса (2,22%) и Вермонта (2,19%) имели самые высокие средние ставки налога на недвижимость в стране, в то время как домовладельцы на Гавайях (0,34%), Алабаме (0,49%) и Колорадо (0.51%) пользовались самыми низкими показателями. 1
Также важно помнить, что налоги на недвижимость не высечены на камне. Повышение налогов и переоценка имущества могут время от времени изменять размер вашей задолженности, поэтому следите за обновлениями, чтобы вас не ошеломил более высокий налоговый счет!
Сколько это слишком много, когда речь идет о налогах на недвижимость?
Когда вы ищете новый дом, вы, вероятно, больше думаете о размерах заднего двора, чем о том, сколько вам придется платить налоги на недвижимость.Мы понимаем, о налогах на собственность думать не весело. Тем не менее, если вы забудете учесть их, этот задний двор может выглядеть не так хорошо, когда наступит ваш первый платеж по ипотеке!
Когда дело доходит до покупки дома, Дейв рекомендует, чтобы ваш ежемесячный платеж по ипотеке — , включая налога на недвижимость — не превышал 25% от получаемой вами зарплаты. Другими словами, если из-за этих налогов на недвижимость ваш ежемесячный платеж превышает 25%, вам нужно искать в другом месте!
Допустим, Джим и Пэм хотят купить дом, который соответствует их бюджету.Для них это означает максимальный ежемесячный платеж в размере 1500 долларов США. Они смотрят на два дома в соседних городах. Оба дома стоят 200 000 долларов, а оценочная стоимость — 160 000 долларов.
Единственная разница между домами заключается в том, что ставка налога на недвижимость в одном городе составляет 1%, а в другом — 2%. Вы можете подумать, 1% — это не так уж важно. Ой, но это так!
Если Джим и Пэм переехали в город с более высокой ставкой налога на имущество, эта разница в 1% означает, что они заплатили бы в два раза больше налога на недвижимость.Это будет дополнительно 1600 долларов, которые им нужно будет платить каждый год. Вы, наверное, можете придумать, что можно было бы сделать с такими деньгами!
Их ежемесячный платеж по ипотеке в городе с более низкой налоговой ставкой составит 1407 долларов. В городе, где ставка налога составляет 2%, ежемесячный платеж увеличивается до 1 541 доллара. Это приведет к превышению их бюджета.
Посмотрите, как налоги на имущество могут разрушить бюджет? Работа с первоклассным специалистом по недвижимости, который знает местные налоговые ставки в вашем районе, может помочь вам найти дом, который действительно вписывается в ваш бюджет!
Дом «А» | Дом «Б» | |
---|---|---|
Цена (оценочная стоимость) | 200 000 долл. США | 200 000 долл. США |
Оценочная стоимость | $ 160 000 | $ 160 000 |
Ставка налога | 1% | 2% |
Годовой налог на имущество Всего | $ 1,600 | $ 3 200 |
Ежемесячный налог на имущество | $ 133 | $ 266 |
Итого ежемесячный платеж | $ 1 407 | $ 1 541 |
Как мне платить налоги на недвижимость?
Выплачиваете ли вы ежемесячные платежи по ипотеке вовремя? Значит, вы, вероятно, уже платите налог на недвижимость! Типичный платеж по ипотеке включает в себя основную сумму, проценты, страхование домовладельца и налога на недвижимость.
Вернемся к Джиму и Пэм. После тщательного обдумывания они выбирают дом в городе с более низкой налоговой ставкой, и по оценке их ипотечного кредитора, они будут должны ежегодно платить налог на недвижимость в размере 1600 долларов.
И вместо того, чтобы получить огромный налоговый счет в конце года (вызывая мини-паническую атаку), их кредитор разделит их общую сумму налога на недвижимость на 12 месяцев, чтобы они заплатили дополнительно 133 доллара в качестве части ежемесячного платежа по ипотеке. .
Кредитор откладывает эти деньги на отдельный счет (часто называемый счетом условного депонирования) и использует их для уплаты налогов на имущество Джима и Пэм местным органам власти, когда они причитаются.
Помните, что это оценка вашей задолженности по налогу на имущество, так что вы можете получить возмещение или, возможно, придется заплатить немного больше, если сумма окажется недостаточной. Будьте готовы к любому сценарию!
Придется ли мне платить налог на недвижимость после выплаты оплаты за дом?
Нет ничего более освобождающего, чем внести последний платеж по ипотеке, выйти на задний двор своего полностью оплаченного дома и почувствовать траву под ногами.
Просто чувствует по-другому. Больше никаких ежемесячных платежей за дом! Но означает ли это, что и с налогами на имущество покончено?
Мы ненавидим приносить плохие новости, но вам все равно придется платить налог на недвижимость за свой дом даже после того, как он оплачен. Простите! Но с этого момента вы не будете платить эти налоги ипотечному кредитору. Теперь по телефону вы, , должны платить налог на недвижимость непосредственно местным органам власти.
Если вы задержите уплату налогов на недвижимость или не заплатите их вообще, вы можете потерять свой дом, даже если за него полностью уплачено.Местные власти могут продать ваш дом, чтобы погасить задолженность по налогам. Не позволяйте этому дойти до этого!
Лучший способ самостоятельно справиться с налогом на недвижимость — это заранее спланировать . Подсчитайте размер вашей задолженности по налогу на имущество каждый год, разделите ее на ежемесячные платежи и откладывайте эти деньги каждый месяц. Таким образом, вам не придется копаться под подушками дивана, чтобы наскрести деньги для уплаты этих налогов в срок.
Есть еще вопросы о налогах на недвижимость?
Попытка понять, сколько вы должны по налогу на имущество, может быть непростой задачей, тем более, что цифры разные в каждом округе.Хорошая новость в том, что вам не нужно разбираться в этом самостоятельно!
Наши друзья из Churchill Mortgage могут дать вам четкое представление о том, как налоги на недвижимость влияют на ежемесячные выплаты по ипотеке. И не только это, они также могут помочь вам получить ипотечный кредит, который поможет вам стать собственником жилья без долгов.
.