Как отказаться от наследства после 6 месяцев в пользу другого наследника: 7. Отказ от наследства

Отказ от наследства в пользу другого наследника

Часть ГК РФ, ответственная за решение вопросов наследства и распределения имущества покойного, ориентирована на максимально справедливый раздел, прежде всего защищающий права социально не защищённых групп. Но в реальности наследственные дела могут оказаться гораздо сложнее, чем на бумаге – всплывают моральные факторы, договорённости между наследниками или, напротив, личная неприязнь между ними на фоне расхождений во взглядах, долги наследодателя, сведения о которых могли быть ранее недоступны.

Чтобы регулировать эти сложные вопросы, с трудом решаемые в суде, законодательство предусматривает различные выходы из ситуации для наследников. Один из таких – отказ от наследства в пользу другого наследника. Право на наследование – именно право, а не обязанность, так что наследник волен отказаться от своей части в пользу любого другого родственника или передать её следующему человеку в наследственной очереди.

Наследник волен отказаться от своей части наследства

Можно ли отказаться от наследства в пользу другого наследника

Отказ от наследства по закону может быть в пользу другого лица только в том случае, если он сам находится в списке наследников по завещанию. Отказываться от права владеть имуществом, распределённым государством по принципу наследственной очереди, также можно, но в таком случае точно так же исключается решение в пользу третьего лица, не состоящего с завещателем в родственной связи.

Возможен отказ от наследства после 6 месяцев (крайний срок, в который суд обязан рассмотреть наследственное дело окончательно, определив наследников и исключить тех, кто не заявил свои права на имущество), как и отказ от наследства после его принятия. Такие поправки в законе созданы для того, чтобы наследник не пострадал от мошенничества или не был вынужден выплачивать долги умершего, которые могут быть больше, чем материальная ценность полученного имущества.

Как отказаться от наследства после 6 месяцев

В течение полугода необходимо обратиться к нотариусу

Всё зависит от того, обращался ли наследник к нотариусу. Если его права были юридически заверены и по закону он уже вступил в право наследования, отказаться от имущества и прав на него будет очень сложно. Такой отказ от наследства придётся проводить через суд, но добиться результата, скорее всего, не выйдет. Можно попытаться собрать документы, подтверждающие, что у наследника были уважительные причины, в связи с которыми он не смог вовремя разобраться с вопросами наследства, но обычно суд не принимает это во внимание. Чтобы не попасть в ситуацию, где наследник за небольшую сумму наследства становится хозяином множества долговых обязательств, лучше обратиться к нотариусу сразу, чтобы узнать, можно ли отказаться от наследства после 6 месяцев.

Если обращения к нотариусу не было, то наследник автоматически лишается прав, ничего при этом не предпринимая. Его доля, за исключением некоторых особых случаев, передаётся следующему в очереди.

В пользу кого можно отказаться от доли наследства

Отказ не должен ущемлять права других наследников

Возможность написать заявление на отказ от своей доли предусмотрена для решения личных вопросов между наследниками. Бывает так, что для разрешения ситуации нет нужды в разбирательстве в судебном порядке – претенденты давно решили, как правильнее и справедливее распределить имущество, исходя из особенностей взаимоотношений в пределах этой конкретной семьи. Как правило, у суда нет оснований препятствовать такому спокойному и выгодному для всех разрешению спорного вопроса, связанного с наследованием, если принятое наследниками решение не ущемляет права обязательных наследников, интересы которых учитываются даже при наличии завещания.

Как отказаться от наследства в пользу другого, если есть завещание

Завещание – основной документ в наследственном деле, официальное волеизъявление покойного. Суд обязан выполнить или проследить за выполнением всех указанных там условий, если они законны и не противоречат существующим постановлениям Гражданского кодекса Российской Федерации относительно обязательных наследников, обычно являющихся недееспособными или несовершеннолетними.

Суд обязан проследить за выполнением всех требований

Если указанный в завещании наследник по какой-то причине не хочет наследовать и отказывается от своей доли, он имеет право юридически оформить своё желание двумя способами:

1. Абсолютный отказ. Эта процедура предполагает полное добровольное лишение любых прав, связанных с наследованием. При этом бывший наследник не имеет права указывать, кому должна перейти его доля – вопросом дальше занимается суд.
2. Отказ в пользу конкретного лица. Оформление такого отказа подразумевает выбор одного конкретного лица, исключая всех иных. Выбор полностью во власти отказавшегося, который может никак не аргументировать свои действия.

Единственное условие – отказ должен производиться в пользу указанного в документе наследника. То, в каком положении с точки зрения наследственной очереди находится претендент, не имеет значения, как и размер выделенной ему доли. Передача наследуемой доли лицу, которое никак не указано в завещании и не является обязательным наследником, невозможна ни при каких обстоятельствах.

Можно ли отказаться от наследства в пользу другого наследника, если наследственные средства распределяются по закону

Отсутствие завещания не является причиной для запрета наследникам отказываться от своих долей и передавать их друг другу. Оформлять отказы можно в пользу любого из очереди, главное, чтобы тот был включён в список наследников по версии суда.

Владельцы обязательной доли права передачи лишены – так закон защищает их от решений, принятых под давлением, особенно если обязательные наследники по каким-то причинам недееспособны.

Как отказаться от наследства несовершеннолетнему ребёнку

Вместо малолетних наследников вопросы решают родители или опекуны

Относительно несовершеннолетних нотариальное законодательство работает строго, защищая детей, пока что не могущих принимать взвешенные и осознанные решения, от действий, которые в будущем могут привести к негативным последствиям. Вместо малолетних наследников вопросы касательно наследства решают их официальные представители – родители или опекуны.

Если наследник – ребёнок, не достигший десятилетнего возраста, судом допускается разрешение наследственного вопроса полностью без его участия. Подростка старше 10 лет о наличии наследственного имущества уведомляют.

Тем не менее, в процессе отказа от имущества несовершеннолетнего ребёнка, есть ещё один участник, без одобрения которого решение не может быть принято. Это представитель органов опеки и попечительства, который должен внимательно изучить дело, причины заявления на отказ, наличие давления на ребёнка и прочие особенности этого конкретного дела.

Случаи, в которых отказ от наследства невозможен

В любом законе есть исключения, созданные для того, чтобы в результате судебного разбирательства, с виду справедливого и логичного, не пострадали незащищённые стороны конфликта, по каким-то причинам не способные достойно защитить свои права. Помимо этого под запрет на отказ от наследства попадают отдельные случаи, касающиеся особенностей имущества.

Можно ли отказаться от наследства заранее

Само понятие «права на наследство» появляется только после фактической смерти завещателя, как и наследственное имущество. При жизни наследодателя не может быть никаких разбирательств касательно долей, очереди и отказов от имущества, даже если завещание написано и наследники знают о своих ролях.

До тех пор, пока завещание не будет оглашено нотариусом, документ не вступит в юридическую силу и само наследство ещё не будет сформировано как юридический объект. При отсутствии завещания ничего не меняется – наследственная очередь формируется только после смерти завещателя.

Отказ от всего наследства по завещанию, а не от доли

В случаях, когда по завещанию наследник должен получить всё наследуемое имущество без остатка, он не имеет права передавать свои права другому. Таким образом закон защищает право покойного руководствоваться только личными мотивами при распределении своего имущества между наследниками, и назначать доли любых размеров.

Права обязательных наследников соблюдаются даже в таких ситуациях. Тот, кому было завещано всё имущество, получит его только с вычетом выплат, положенных обязательным наследникам, сколько бы их ни было.

Отказ от обязательной доли в пользу другого наследника

Отказаться от обязательной доли невозможно

Такой вариант невозможен – отказаться от обязательной доли наследуемого имущества нельзя, даже если наследник дееспособен. Нельзя также отказываться в пользу других обязательных наследников. Закон не предусматривает такой вариант передачи, чтобы избежать давления на обязательных наследников, которые чаще всего относятся к социально незащищённым группам.

Условия от наследника при отказе

Отказ от имущества оформляется у нотариуса, как и все документы, относящиеся к наследственному делу. Заполняя в нотариальной конторе форму по образцу, наследник не имеет права указывать в своём заявлении какие-либо дополнительные условия, которые вступят в силу после его отказа.

Наличие у наследника другого наследника

Такие случаи достаточно редки, но всё же случаются в нотариальной практике. Будучи ответственным за другое лицо, чаще всего временно или постоянно недееспособное, наследник не имеет права в полной мере распоряжаться своей долей. Каждый такой случай индивидуален, и суд относится к ним с особым вниманием.

Как оформляется отказ в пользу других лиц

Правильное оформление избавит от дальнейших проблем

Заявитель обязан обратиться в нотариальную контору. Любая не подойдёт – необходимо найти либо тот кабинет, где составлялось завещание умершего (если есть), либо просто контору, прикреплённую к официальному месту жительства покойного.

Порядок действий для официального отказа от наследства:

1. Заявитель приходит в нотариальную контору, имея при себе документы, удостоверяющие личность и подтверждающие его наследственные права. Прийти может не сам заявитель, а его доверенное лицо – закон позволяет отказ от наследства через представителя. Обычно такой возможностью пользуются наследники, которые не имеют возможности лично посетить нужную нотариальную контору.
2. Под контролем нотариуса нужно написать заявление, в котором заявителем указывается вся необходимая информация – отказ от наследственных прав, а также лицо, которому эти права должны перейти. Конкретного человека можно не указывать, но тогда особого смысла в посещении юриста нет – достаточно просто не реагировать на раздел имущества в течение полугода со смерти завещателя.
3. Последний этап – заверенная подпись. Подпись представителя заверяется только в том случае, если последний предоставил доказательства своих полномочий.

Отказ от наследства возможен также и по почте, но в тогда подпись тоже необходимо заверить, даже если она принадлежит непосредственно наследнику.

Правовые последствия отказа от имущества

Закон более лояльно относится к отказам, которые произошли из-за нарушения наследником полугодового срока – такие решения суда нередко можно аннулировать, предоставив убедительные доказательства того, что просрочка произошла по уважительной причине (болезнь, отсутствие наследника в городе или стране на момент необходимости, обучение за границей и т.д.). Но если отказ был оформлен в нотариальной конторе и официально заверен, отменить его практически невозможно.

Как оспорить заверенный отказ от наследства

Оспорить отказ очень трудно

Согласно действующему законодательству отказ от наследства не допускается, если на момент составления наследником заявления, последний был недееспособен по причине психических отклонений, а также алкогольного либо наркотического опьянения.

Если наследник действительно подписал отказ от наследства в таком состоянии, заявление теоретически можно оспорить и добиться признания его не действительным. Сделать это очень непросто – в суде придётся предъявить справки, тесты на вещества, свидетельские показания и прочие доказательства.

Если недееспособное состояние заявителя видно невооружённым глазом, то отказ от наследства нотариус от него не примет – это противоречит профессиональной этике и закону, но, как пример, скрытые нарушения психики юрист определить не в состоянии.

В каких случаях можно отказаться от наследства, а когда это не допускается

Корреспондент агентства«Минск-Новости» выяснил нюансы законодательства: в каких случаях можно отказаться от наследства, а когда это не допускается.
В нотариальную контору на консультацию пришли сестры М. и А. Они рассказали, что хотели бы унаследовать дом, который принадлежал их покойной сестре О. В нем все они выросли и постоянно пользовались им как дачей.

После смерти матери недвижимость перешла по наследству к О. Тогда М. и А. отказались от родового гнезда в ее пользу. И вот недавно их сестра внезапно умерла, завещания не оставила.Важная деталь

— В ходе беседы выяснилось, что по закону у О. имеются наследники первой очереди — супруг и сын. Когда их нет, на имущество могут претендовать наследники второй очереди, к которым относятся сестры и братья наследодателя, — рассказывает нотариус Минского городского нотариального округа Елена Лубешко. — Объяснила М. и А., что они унаследуют дом только в случае отказа от наследства мужа и сына ушедшей из жизни сестры. Женщины ушли, абсолютно уверенные в том, что семья О. не будет претендовать на их родовое гнездо.

В следующий раз они нанесли визит нотариусу уже вчетвером.

— Действительно, супруг и сын О. выразили готовность отказаться от наследства. Поговорив с ними, выяснила, что кроме дома в деревне, иного недвижимого имущества, а также транспортных средств, вкладов и другой собственности, зарегистрированной на имя умершей, не имеется. Муж О. также сообщил, что за ним числятся квартира и земельный участок с дачей в садоводческом товариществе. Имущество было приобретено супругами в период брака, а это значит, что половина всего нажитого принадлежит О. Если бы ее муж и сын необдуманно подписали заявление об отказе от наследства в пользу сестер, М. и А. стали бы наследниками и доли О. в праве собственности на имущество, нажитое ею в браке. Ведь, отказываясь от наследства, гражданин делает это в отношении всего, что причиталось умершему на момент открытия наследства, — подчеркивает Е. Лубешко.

Принять нельзя отказаться

Вот и выходит, что вопрос отказа от наследства чрезвычайно важен. Последствия этого действия влияют на то, кто в конечном счете получит имущество ушедшего из жизни человека.

— Каждый из нас волен свободно определиться, принять ему наследство или от него отказаться. Для этого не требуется никаких оснований, кроме решения наследника. Конечно, чаще всего наследство принимают, отказы бывают гораздо реже. Тем не менее нельзя сказать, что это случаи исключительные, — говорит Е. Лубешко. — Чаще всего от наследства отказываются наследники по закону, а не по завещанию. Такое решение могут принять дети наследодателя, если они хотят, чтобы все имущество умершего было оформлено на пережившего его супруга. Или же дети учитывают, что один из них оказывал родителю бóльшую материальную и моральную поддержку. Они понимают, что доля в наследстве такого наследника должна быть увеличена. Поэтому и принимают решение об отказе от наследства в его пользу. Еще одна причина отказа — понимание того, что долгов у наследодателя больше, чем самого имущества.

Возьмите на заметку

Решив все же отказаться от наследства, необходимо учесть ряд требований законодательства. Во-первых, это можно сделать только в установленный для принятия наследства срок — в течение шести месяцев со дня смерти наследодателя.

Во-вторых, для отказа от наследства необходимо подать нотариусу соответствующее заявление.

— Если человек не может это сделать лично, такое право дается его представителю по доверенности. В ней должно быть прямо указано полномочие на отказ от наследства. Можно также удостоверить подпись на заявлении по месту нахождения наследника, а затем представить этот документ нотариусу, который ведет наследственное дело, — уточняет Елена Юрьевна.

Отказ от наследства может быть «безусловным». Тогда в документе не указывается наследник, в пользу которого происходит отказ. В таком случае имущество переходит к тем людям, которые наследство принимают, и распределяется между ними пропорционально их наследственным долям.

— А бывает и так: наследник первой очереди может отказаться от имущества в пользу наследников по закону любой очереди. Например, в пользу тети наследодателя. А вот отказаться в пользу его внуков можно только при условии, что к моменту его смерти нет в живых того из родителей внуков, потомками которого они являются, — поясняет собеседница.

Ты — мне, я — тебе?

Законом установлены несколько случаев, когда отказ от наследства в пользу другого лица не допускается.

— Важно знать и о том, что не допускается отказ от наследства с оговорками или под условием, — отмечает Е. Лубешко. — Неоднократно слышим от наследников: мы с братом решили, что я откажусь от наследства на квартиру, чтобы она перешла ему, а он мне подарит свой дом в деревне. Такое соглашение засвидетельствовать на бумаге нельзя — только под честное слово. Но, как говорится, слово не воробей, вылетит — не поймаешь. И если после получения свидетельства о праве на наследство брат откажется переоформлять дом, то, к сожалению, ничего уже нельзя будет сделать. У таких ситуаций есть законное разрешение: необходимо оформлять наследственные права на обоих детей в равных долях, а затем каждый из них пусть распоряжается своим имуществом путем обмена или дарения.

Возвращаясь к истории с тремя сестрами, поясним: закон не позволяет отказаться от наследства на дом в деревне, но при этом унаследовать квартиру и земельный участок с дачей в садоводческом товариществе. А значит, М. и А. вынуждены были согласиться с тем, что наследство после О., в том числе их родовой дом, достанется ее супругу и сыну. Как в дальнейшем мужчины поступят с унаследованной недвижимостью, решать только им, как законным собственникам.

— Важный нюанс: даже если наследство уже принято, наследнику дано право передумать. То есть он все-таки может отказаться от причитающегося ему имущества в течение шестимесячного срока. А вот отказавшись от наследства, вновь принять его уже нельзя. Так что, прежде чем объявлять о своем решении, необходимо хорошенько подумать и оценить все обстоятельства, — советует Елена Лубешко.

Справочно

Не удастся отказаться от обязательной доли в наследстве. Нельзя так поступить и с имуществом, наследуемым по завещанию, если все добро наследодателя завещано назначенным им наследникам. Также не получится отказаться в пользу кого-то другого, когда выяснится, что в своем завещании наследодатель подназначил наследников. Тогда придется отказываться только в их пользу.

minsknews.by

DOM.RIA – Как отказаться от наследства

Согласно ст.1218 Гражданского кодекса (ГК) к субъекту, который использовал право вступления в наследство, переходят и обязанности, которые не исчезли после смерти прежнего владельца. Перечень прав и обязанностей, не входящих в наследство, описан в статье 1219 Гражданского кодекса. Согласно п.2 ст.1268 ГК наследство нельзя принять с выставленными условиями. Вы либо принимаете его со всеми правами и обязанностями, либо оформляете отказ от права собственности и от обязанностей, связанных с имуществом. Принятие и отказ от наследства безусловные.

Почему отказываются от наследства

В Украине распространены три ситуации, когда наследники не принимают вступление в права наследования на имущество.

Получать наследство невыгодно из-за обязательств

Часто перечень обязательств, перекладывающихся на плечи лица по факту оформления права наследования после смерти, заставляет оформить отказ от собственности. Например, согласно ст.1282 ГК субъект, получивший наследство, должен удовлетворить требования кредитора наследодателя. Ситуация решается путем внесения одноразового платежа на счет кредитора. Если наследник отказывается рассчитываться, имущество, переданное в наследство, может быть взыскано в пользу кредитора.

Оформлять наследство невыгодно из-за налога

В отдельных случаях, например, при оформлении наследства родственниками третьей или более дальней степени родства, налог на наследство может превышать его ценность.

---

Налог на наследство: кому и сколько придется платить в 2017 году

---

Поэтому его оформление просто невыгодно, и наследники не принимают право наследства после смерти. Для родственников 1-2 степени родства налог на наследство отменен.

Наследство планируется передать другому лицу

Еще одна причина отказов от наследства – желание передать имущество другому наследнику. Например, в случае смерти мужа, жена может отказаться от доли недвижимости, принадлежавшей ему, в пользу ребенка.

Отказ от доли наследства

1. Отказ от принятия наследства является безусловным и безоговорочным.
2. Отказ от принятия наследства может быть отозван в течение срока, установленного для его принятия.
3. Наследник по завещанию имеет право отказаться от принятия наследства в интересах другого наследника по завещанию.
4. Наследник по закону имеет право отказаться от принятия наследства в интересах кого-либо из наследников по закону независимо от очереди.
5. Наследник имеет право отказаться от доли в наследстве наследника, который отказался от наследства в его пользу.

Этот порядок установлен ст.1273-1274 Гражданского кодекса. Наследник вправе не принимать наследство независимо от формы (по закону или в рамках завещания).

Как отказаться от наследства и какие документы нужны для отказа от наследства

Наследник вправе отказаться от наследства в пользу других лиц или без указания лиц, в пользу которых он отказывается от наследственного имущества. При наследовании выморочного имущества отказ от наследства не допускается.

Отказ от наследства возможен в течение срока, установленного для принятия наследства, в том числе в случае, когда наследство уже принято. Если наследник совершил действия, свидетельствующие о фактическом принятии наследства, он пишет заявление об отказе, и суд может признать его отказавшимся от наследства и по истечении установленного срока, если найдет причины пропуска срока уважительными.

Отказаться от доли наследства можно в течение полугода после его открытия (смерти наследодателя или оглашения его мертвым). Для этого нужна отказная от наследства, образец которой представлен в ЦПАУ. В городах оно подается в нотариальную контору, в сельской местности – уполномоченному лицу. Заявление надо подать по месту открытия наследства (п.1 ст.1273 ГК). Документы для отказа от наследства:

• паспорт;
• свидетельство о смерти;
• документ, подтверждающий родственные связи с умершим;
• справка о месте жительства наследодателя.

Если наследник не вступил в наследство в установленный срок, оно считается ним не принятым, за исключением следующих случаев:

• наследник постоянно проживал с наследодателем до его смерти;
• наследником является несовершеннолетнее или недееспособное лицо.

Для этих двух категорий граждан бездействие будет означать вступление в наследство по закону. В остальных случаях при бездействии претенденты теряют права и обязанности на наследство по истечению 6 месяцев со дня его открытия.

Таким образом, если вы проживали с наследодателем и по каким-то причинам не желаете получать его наследство, вам обязательно нужно написать отказ. Такой же порядок распространяется на детей и недееспособных граждан.

---

Как оформить недвижимость в наследство

---

Решение об отказе от доли наследства за ребенка возрастом до 14 лет или недееспособного лица принимают родители, усыновители или опекуны. Отказ имеет силу, если на него дали добро органы опеки и попечительства. Ребенок возрастом 14-18 лет может сам решать, отказываться ему от наследства или нет, но при этом требуется согласие родителей или опекунов и органов опеки и попечительства (п.3-4 ст.1273 ГК).

Вступление в наследство по завещанию в Украине: кому переходит наследство после отказа

Если лицо оформляет отказ от доли наследства за завещанием, его часть распределяется равномерно между остальными претендентами, которые указаны в завещании. Если заявитель – единственный наследник по завещанию, его доля распределяется между претендентами на имущество по закону.

При этом наследник, отказавшись от унаследования по завещанию, еще может унаследовать положенную ему долю по закону. Например, у наследодателя есть 2 сына, но по каким-то причинам он завещал свое имущество только одному из них. Если последний отказывается от наследства, то после этого оба сына могут разделить наследство между собой в равных частях.

---

Как продать квартиру, которую получили в наследство

---

В случае отказа от наследства по закону, доля равномерно распределяется между наследниками той же очереди (ст.1275 ГК). Лицо, которое становится наследником в результате отказа другого претендента, может отказаться или принять наследство в течение 3 месяцев (ст. 1270 ГК).

Если ни один из наследников не принял наследство, или же таковых просто нет, имущество по решению суда переходит во владение территориальной общины. Описанные порядки не действуют, если наследник отказывается от своей доли в пользу другого лица.

Отказаться от наследства в пользу другого лица

Если заявитель хочет отказаться от имущества с целью его передачи другому лицу, оформляется отказ в пользу этого субъекта. В рамках мероприятия нотариусу или уполномоченному органу подается заявление соответствующего содержания. По закону передать свою долю наследства можно только человеку, который также является наследником, притом очередь не имеет значения.

Когда отказ теряет силу

По закону вы можете менять мнение насчет получения и отказа от наследства в течение полугода после его открытия. Чтобы отозвать отказ, обратитесь к нотариусу с соответствующим заявлением. По истечению шестимесячного срока аннулировать отказ без веских причин не получится. Но он становится недействительным, если написан при следующих условиях:

• заявитель не отдавал отчет собственным действиям;
• имеет место ошибка или обман заявителя;
• решение было принято под воздействием сложных обстоятельств.

Такой порядок регламентирован 5 пунктом ст.1274 ГК.

---

Как вступить в наследство на квартиру

---

Таким образом, не желая по каким-то причинам получать наследство, вы имеете право отказаться от него, но исключительно в полной мере. В Украине вступление в наследство для разных категорий граждан при одинаковых условиях будет означать, что они принимают или не принимают имущество в собственность. Поэтому, если вы или ваши дети стали претендентами на открытое наследство, которое не желаете принимать, перед принятием решения проанализируйте ситуацию с учетом описанных моментов.

Как не получить долги по наследству?

Всегда ли принятие наследства — это выгодно? А что если наследодатель оставил своим наследникам долги, с которыми не расплатился при жизни? Как избежать негативных последствий от убыточного наследства? Возможен ли в таком случае отказ от наследства?

Да, такой отказ возможен. Это право любого наследника (как по закону, так и по завещанию) закреплено федеральным законодательством (ст. 1157 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Кроме указанных выше долговых обязательств, зачастую являющихся причиной отказа от наследства, другими причинами отказа от наследства могут быть:

• отсутствие потребности в наследуемом имуществе;
• сложности оформления наследства;
• невысокая стоимость наследуемого имуществ, несоразмерная с предстоящими расходами, связанными с принятием наследства;
• проживание наследника в другом городе или стране;
• желание наследника передать имущество другим наследникам по закону или по завещанию и др.

Независимо от конкретной причины, при совершении отказа от наследства необходимо помнить о его последствиях. Если Вы впоследствии передумали, знайте, что отказ не может быть отозван или изменен. 

Если все же Вы решились на отказ от наследства, необходимо помнить, что сделать это возможно, по общему правилу, в течение 6 месяцев со дня открытия наследства.

Для справки. День открытия наследства – день смерти гражданина. В случае если гражданин признан умершим по решению суда, то днем открытия наследства является день вступления в законную силу решения суда об объявлении гражданина умершим. Если же в решении суда указана дата предполагаемой гибели, то днем открытия наследства будет являться эта дата, указанная в решении суда.

Исключения из правила относительно шестимесячного срока:

• 3 месяца со дня окончания общего срока принятия наследства (6 месяцев с даты смерти наследодателя), если право на наследство возникло в связи с непринятием наследства другим наследником;
• 6 месяцев со дня отказа / отстранения предыдущего наследника от наследства;
• 6 месяцев со дня вступления в законную силу решения суда об объявлении гражданина умершим;
• иной порядок отказа от наследства в случае наследования имущества по наследственному договору.

Хотелось бы подчеркнуть разницу между отказом и непринятием наследства — в последнем случае наследником не предпринимается никаких действий (ни фактических, ни юридических), направленных на принятие наследства. Отказ же представляет собой официально закрепленное волеизъявление наследника, удостоверенное нотариально.

При этом возможен как отказ от наследства в пользу другого наследника, так и отказ от наследства без указания лица, в пользу которого он совершается.

Если Вы отказываетесь в пользу определенного лица, то это лицо обязательно должно входить в круг наследников по завещанию или по закону любой очереди. Этим лицом также может быть наследник по праву представления или наследник в порядке наследственной трансмиссии.

Следует иметь в виду, что в некоторых случаях отказ от наследства в пользу кого-либо из наследников невозможен. К этим случаям относятся:

• отказ от обязательной доли в наследстве;
• наличие подназначенного наследника;
• отказ от наследства по завещанию, если все имущество завещано назначенным наследодателем наследникам.

В пользу постороннего лица, не имеющего никакого отношения к наследодателю, отказаться нельзя. Это вполне логично, поскольку наследник, не принявший наследство, не является собственником имущества наследодателя, следовательно, распоряжаться им по своему усмотрению не может.

Также не допускается отказ от наследства с оговорками, под условием (например, отказываюсь с «условием выплаты мне компенсации», или «отказываюсь от наследства, но сохраняю за собой право проживания в квартире наследодателя» и др.), а также от части наследственного имущества (например, «отказываюсь от неисполненного наследодателем кредитного договора, а остальное имущество принимаю»).

Вместе с тем, если Вы имеете право на наследство по двум основаниям, например: по завещанию наследодатель оставил Вам квартиру, а как наследнику по закону вам достались долги наследодателя, то вы вправе отказаться по одному из этих оснований или по всем. Это также должно быть указано в заявлении об отказе от наследства.

Не допускается отказ муниципалитета от принятия выморочного имущества (имущество, которое не было никем унаследовано является выморочным и переходит в порядке наследования в муниципальную собственность).

У многих возникает вопрос по поводу обязательной доли в наследстве. Уточним, что отказаться от обязательной доли в наследстве, так называемый «обязательный» наследник может, но отказаться от такой доли в пользу другого лица – нет. В таком случае обязательная доля перейдет к другим наследникам и будет поделена между ними.

Свои особенности имеет отказ детей от наследства. Если наследником выступает несовершеннолетний (а также недееспособный или ограниченно дееспособный гражданин), то отказ такого наследника от наследства возможен только при условии получения предварительного разрешения органов опеки и попечительства. Такая необходимость обусловлена, прежде всего, необходимостью соблюдения прав и законных интересов несовершеннолетних.

Как правило, органы опеки и попечительства выдают разрешение на отказ от наследства в случае, если в наследственную массу включены долги наследодателя. Заявление об отказе подписывает законный представитель несовершеннолетнего (недееспособного, ограниченно дееспособного).

Заявление об отказе от наследства принимается нотариусом по месту открытия наследства при наличии документов, удостоверяющих личность наследника, а также предварительного разрешения органов опеки и попечительства (в случаях, когда оно требуется). В связи с этим образец отказа от наследства можно запросить непосредственного у нотариуса, ведущего наследственное дело. Кроме того, образец отказа от наследства размещен в справочно-правовых системах «Гарант», «КонсультантПлюс».

Есть еще один удобный вариант получения индивидуальной консультации по наследственным вопросам – специальный сервис сайта «Владей Легко»: если Вам предстоит вступление в наследство, оформление отказа от вступления в наследство, юрист «Владей Легко», в чьей компетенции Вы можете не сомневаться, проконсультирует Вас по составу пакета документов, порядку оформления наследства и отказа от него, окажет услуги по юридическому сопровождению данной процедуры и представлением ваших интересов у нотариуса. Для того чтобы воспользоваться сервисом, просто перейдите по ссылке.

можно ли наследнику по закону или завещанию отказаться в пользу другого лица и отменить решение, необходимые документы и оформление

По украинским законам любой наследник может отказаться от своего права на имущество, даже не указывая причины. Можно составить такой отказ в пользу другого лица, что позволит другим претендентам получить эту часть наследства.

Что такое отказ от наследства

По сути, отказ от наследства – это юридическая процедура. И такое право есть у любого гражданина Украины (ст. 1273 ГКУ). Но если более подробно говорить о том, может ли наследник отказаться от наследства в Украине, то важно учитывать следующее:

1. Отказаться от доли завещанной собственности можно только при условии оформления официального документа.
2. Отказ от принятия наследства оформляется в указанный законом срок.
3. Несовершеннолетний наследник может осуществить процедуру только с разрешения своих опекунов и органов опеки.
4. Нельзя отказаться только от части наследства, к примеру, не выплачивать долги завещателя, но забрать его имущество.

Справка: использование данного права предусматривается как при наследовании по завещанию, так и по закону.

Принятие завещанного имущества является правом гражданина, а не обязанностью. Иногда наследники решают передать имущество другим лицам из-за невозможности им пользоваться или в пользу близких родственников. Но бывают ситуации, когда наследование является обязательным, так как человек не может не принять недвижимость или деньги (если это обязательная доля и т.д.).

В принятии заявления нотариус откажет и тогда, когда у указанного в качестве преемника лица нет реального права на наследство. Отказ также можно признать незаконным, доказав через суд, что заявитель являлся недееспособным или оформил документы под влиянием угроз или шантажа. Это процедура сложна в деталях, но могут помочь наши адвокаты.

Правовые последствия

Отказ от наследуемой собственности по закону является безоговорочным. И если претендент его оформляет и не отзывает в указанные законом сроки, самостоятельно аннулировать его уже невозможно. Можно лишь обратиться в суд, чтобы доказать ничтожность поданного заявления.

Кто наследует после отказа от наследства по закону и завещанию

Вам будет интересно:

Если человек передает свои права в пользу другого лица, то учитывается способ наследования. Если нет волеизъявления умершего родственника, то можно передать права на завещанную собственность любому из других претендентов, которые заявили свое желание на принятие наследства. Но в случае с наследованием, на основании завещания отказаться от своей части человек может только в пользу лица, также указанного в завещании.

Особенности отказа в пользу конкретного лица

ГК Украины (статья 1274) и другие нормативные акты дают наследникам право осуществлять данную процедуру в пользу другого лица. При этом нужно лишь учитывать правила, так как нельзя указать того, кто не является претендентом по завещанию.

Чтобы передать свою часть в пользу другого наследника, обязательно нужно указать его данные. К примеру, претендент на квартиру хочет передать ее в пользу матери, которая также указана в завещании или является претендентом по закону. Нотариус подскажет, является ли такой отказ правомерным.

Если умерший не оставил завещания, то все его имущество переходит к ближайшим родственникам (наследники делятся на очереди). И любой из них может также отказаться от своих прав, указав другого человека. Если он не выберет своего правопреемника, его доля будет разделена между всеми кандидатами.

Справка: когда осуществляется передача наследственных прав другому человеку, он также может отказаться.

Порядок оформления

Оформление отказа от наследства происходит согласно стандартной процедуре:

• гражданин отправляется к нотариусу, который ведет наследственное дело;
• уточняет у него все нужные сведения относительно оформления;
• составляет соответствующее заявление;
• предоставляет указанные нотариусом документы.

Но отказ начинает действовать не сразу, поэтому при необходимости его можно отменить. Отказ от наследования оформляется только в определенный срок, о чем вам расскажет наш адвокат во время консультации.

Какие нужны документы

Чтобы отказаться от наследства, документы следует заранее подготовить и предоставить нотариусу. Он подскажет, какие именно бумаги нужны для отказа от наследства:

• паспорт или иной документ, с помощью которого можно подтвердить личность;
• заявление.

Могут понадобиться дополнительные бумаги. Если гражданин не может лично посетить нотариуса, он имеет право отправить своего адвоката. А значит, потребуется нотариально заверенная доверенность. Документы можно переслать по почте, но это должно быть заказное письмо с описью.

Заявление об отказе от наследства оформляется с помощью установленного образца:

1. Указываются данные нотариуса, наследодателя и заявителя.
2. Указывается отказ от принятия имущества с отсылкой к статьям ГК Украины.
3. Данные лица, в пользу которого осуществляется процедура.
4. Дата, подпись.

Правопреемника можно не указывать, и тогда все наследство будет разделено поровну между другими родственниками.

Сколько стоит оформление отказа от наследства

По закону, отказ от принятия завещанной собственности оформляется бесплатно. Никаких налогов и пошлин платить не нужно, может потребоваться оплата лишь нотариальных услуг. Расходы заявитель может понести только в случае нотариального удостоверения доверенности или при отправке заказного письма.

Можно ли отменить отказ от наследства

Для оформления бумаг закон дает 6 месяцев со дня смерти родственника или вступления в силу судебного решения о признании его погибшим. Этот срок используется и для оформления отказа. По истечении 6 месяцев ни один нотариус не примет заявление, поэтому отказ от наследства после 6 месяцев невозможен.

На протяжении этого периода можно отменить свое решение, обратившись к тому же нотариусу уже с другим заявлением. После его аннулирования гражданин должен подать заявление на принятие наследства и далее оформлять его по всем правилам.

Основные выводы

Родственники нередко отказываются от получения завещанного имущества, если не могут оплатить долги завещателя или хотят сразу передать его своим детям. Процедура осуществляется достаточно просто — нужно лишь обратиться к нотариусу с документами и заявлением. Но перед окончательным оформлением отказа следует проконсультироваться по поводу прав лица, выбранного преемником, и другим вопросам.

И помните, кредиторы умершего наследника могут обратиться к вам с требованием возместить долги, только если вы заявили свое право на наследство.

Отказ от наследства — Наследство квартиры в Украине

Отказ от наследства имеет право написать любой наследник по закону или по завещанию в пользу другого наследника или же без указания в пользу кого. Срок, в течение которого наследник может подать нотариусу заявление о вступлении в наследство, а также отозвать его: 6 месяцев со дня смерти наследодателя. После окончания шестимесячного срока отменить отказ от наследства возможно лишь в судебном порядке. Законодатель ссылается на ряд статей на основании, которых возможно признать заявление об отказе от наследства в судебном порядке недействительным:
1. Статья 226 Гражданского кодекса Украины в соответствии с которой если заявление об отказе от наследства составило лицо в момент, когда оно не осознавало своих действий не могло контролировать их.
2. Статья 229 Гражданского кодекса Украины регулирует ситуацию в которой лицо подписавшее заявление об отказе от наследства, ошибалось касательно обстоятельств, которые имеют существенное значение.
3. Статья 230 Гражданского кодекса Украины закрепляет положение в котором если одна сторона ввела другую в заблуждение, касательно обстоятельств, которые имеют существенное значение заявление об отказе от наследства признается недействительным.
4. Статья 231 Гражданского кодекса Украины Сделка, совершенная лицом против его настоящей воли в результате применения к нему физического или психического давления со стороны второй стороны или со стороны второго лица, признается судом недействительным.
5. Статья 233 Гражданского кодекса Украины Сделка, совершенная лицом под влиянием тяжелого для нее обстоятельства и на крайне невыгодных условиях, может быть признана судом недействительной независимо от того, кто был инициатором такой сделки.
Образец заявления.
Пример заявления отказа от наследства

Частному нотариусу
Нотариус Ирине Павловне
г. Киев, ул. Киевская, д.6, оф. 5
тел. 044-44-44

Наследник Наследник Анатолий Иванович
г. Киев, ул. Артема, д.1, кв.3
тел. 055-55-55
Налоговый номер 1928719638

Заявление

15 октября 2011 года умер мой отец, Наследодатель Иван Николаевич, зарегистрированный по месту жительства в городе Киев, улица Северная, дом №14, квартира №46.
После смерти Наследодатель Ивана Николаевича открылось наследство, которое состоит из: земельного участка, расположенного в Обуховском районе Старобезрадичевского сельского совета и ½ части квартиры, которая находится по адресу: Украина, город Киев, улица Киевская, д. 1, кв.1.
Я, Наследник Анатолий Иванович, сообщаю, что осознаю значение своих действий и могу контролировать их, понимаю обстоятельства, которые имеют для меня существенное значение, без использования ко мне физического и психического насилия со стороны других лиц, пользуясь личной волей, отказываюсь от принятия наследства после смерти Наследодателя Ивана Николаевича.
Мне известно, что отказ от наследства имеет отношение ко всему наследственному имуществу, является безусловным и безоговорочным, но может быть отозван в период срока, отведенного для принятия наследства.
Содержание статей 225, 229-231, 233, 1216, 1268, 1273-75 Гражданского кодекса Украины мне известны.

« » марта 2014 год Наследник Анатолий Иванович

2. 2. Отказ и отказ в пользу кого-то.

Наследник по завещанию имеет право отказаться от наследства только в пользу наследника по завещанию. Наследник по закону имеет право отказаться от наследства в пользу любого наследника по закону вне зависимости от очередности наследования.

Многие во избежание лишних трат или же пытаясь избавиться от хлопот пишут отказ в пользу кого-то из наследников, заранее договорившись, что потом все будет поделено “посправедливости”. Проблема заключается в том, что, когда приходит время делить имущество многие теряют желание доводить обещанное до конца. Обманутый наследник обращается в суд пытаясь доказать свою правоту ссылается на обман. Суд же просит предоставить материальные доказательства, которых у стороны нет.
Судебная практика на данный момент складывается таким образом, что из 70 обратившихся в суд с требованием: признать отказ от наследства недействительным положительный результат получил лишь один, и то лишь потому, что ответчик поддержал исковые требования.

3. Право представления и наследственная трансмиссия плюс вариант, когда вступили, но не оформили наследство

Кроме явной причины возникновения права на наследство, существует еще 3 специфических вида возникновения права на наследство:
1. Наследственная трансмиссия
2. Наследование по праву представительства
3. Наследование в случае, когда наследник принял наследство, но не успел получить свидетельство на право на наследство.
Наследственная трансмиссия возникает, в случае смерти наследника по закону либо завещанию, после открытия наследства, если он не успел принять его. В этом случае право на принятие наследства (кроме обязательной части в наследстве) переходит к его наследникам. При этом срок для принятия остаётся таким же. Но если до конца принятия наследства осталось меньше трёх месяцев, то срок для принятия наследства устанавливается равным трём месяцам. То есть новое наследственное дело заводить не нужно, наследник по праву наследования по наследственной трансмиссии, должен будет обратиться к нотариусу, чтобы написать заявление о принятии наследства.
Наследование по праву представительства, отличается от наследственной трансмиссии. В данном случае, у наследников право на наследство будет такое же какое бы оно было у наследников по закону, если бы они были живы. Наследование по праву представительства, возможно только в случае наследования по закону.
Бывает такая ситуация, что наследник написал заявление о принятии наследства, но умер до получения им свидетельства о праве на наследство. В данном случае, согласно закону, он всё равно уже считается вступившим в наследство. Поэтому его уже наследники, должны будут обратиться к нотариусу уже о праве наследовании после этого. Но, так как согласно закону, необходимы правоустанавливающие документы, такие как свидетельство о праве на наследство, но умерший наследник не успел его получить, и никто кроме него не может этого сделать, то его наследники по истечению 6 месяцев с его смерти и после получения отказа от нотариуса должны будут признавать их право на наследство в судебном порядке.

Как отказаться от наследства в Украине

Портал Domik.ua сообщает о правилах отказа от наследования.

Условия отказа от имущества наследодателя прописаны в ст. 1273 Гражданского кодекса Украины (ГКУ). В украинском законодательстве предусмотрено право отказа наследника от наследства, независимо от вида наследования.

Чтобы засвидетельствовать решение не принимать унаследованное имущество, необходимо обязательно отказаться от наследства. Для этого следует написать заявление.

Образец заявления об отказе от принятия наследства, размещенный на сайте Министерства юстиции Украины

Документ подается нотариусу в населенном пункте по месту открытия наследства. Если нет нотариуса, документ для отказа от наследства принимает уполномоченное лицо органа местного самоуправления.

В указанной статье ГКУ предусмотрены особенности отказа в зависимости от полноты гражданских полномочий наследника:

• физическое лицо с ограниченной гражданской дееспособностью может не принять наследство при согласии опекуна, попечителя, органа опеки и попечительства;
• несовершеннолетним лицам возрастом 14-18 лет разрешено написать наследственный отказ при согласии родителей, опекуна, усыновителей и органа опеки и попечительства;
• если наследство полагается малолетнему лицу младше 14-ти лет, то его родители, опекун, усыновители вправе заявить об отказе такого наследника только с разрешения органа опеки и попечительства.

Читайте также: Как бесплатно получить землю для строительства частного гаража в Украине: правила в 2019 году

Срок, в который наследники вправе отказаться от имущества

Период оформления права на наследованное имущество прописан в ст. 1270 ГКУ. Срок принятия или отказа от наследства составляет 6 месяцев с дня открытия наследства. В законодательстве предусмотрена ситуация, когда право наследования наступает у человека после отказа от имущества других наследников. Такой претендент должен решить — принять или отказаться от наследства — за три месяца с момента отказа предыдущих претендентов.

Отказ от наследования вступает в силу через шесть месяцев с момента открытия наследства, если за это время заявитель не изменил решения.

После отказа от доли наследства, имущество наследодателя перераспределяется среди других наследников. В статье 1275 ГКУ указаны такие юридические последствия отказа:

• при отказе по завещанию — его долю в равных частях делят другие наследники по завещанию;
• если отказался от имущества наследник по закону — эта доля в равных частях разделяется между наследниками из той же родственной очереди наследования. Законодатели определили, что указанное правило не действует, если наследник отказался в пользу другого претендента;
• отказ физического лица от наследства по завещанию сохраняет его право получить имущество по закону.

Наследник вправе принять или отказаться от всего полагающегося ему имущества — запрещено выделять часть от указанной доли наследства.

Узнать детальнее о правилах оформления в собственность наследования недвижимости можно на форуме юридическая консультация.

Информационно-аналитический отдел Domik.ua

© domik.ua, 2019

Как отказаться от наследства в качестве выгодоприобретателя | Бюджетирование денег

Даже лучшие планировщики недвижимости не обладают ясным пониманием. Когда вы наследуете деньги или имущество, ваша финансовая жизнь может отличаться от той, которую умерший ожидал при написании завещания. Может быть, вашему младшему брату нужны деньги больше. Возможно, вы не можете позволить себе налог на недвижимость, если вы унаследуете дом. Вы можете по закону отказаться от части или всего своего наследства. Хотя в отношении всего процесса можно делать обобщения, обязательно знайте свои местные законы, потому что законы различаются в зависимости от штата.

Изучите волю

Изучите условия завещания и ценность того, что вы унаследовали. Узнайте, кто наследует собственность, если вы отказываетесь от нее. Если вы отказываетесь от права собственности, у вас нет возможности передумать и вернуть собственность, поэтому четко определите, от чего вы отказываетесь, прежде чем идти дальше. Как только вы отказываетесь от наследства, юридически это так, как если бы вы никогда им не владели. С другой стороны, если вы унаследовали, а затем передали его, вам, возможно, придется заплатить налог на дарение.

Когда вы отказываетесь от собственности, вы не имеете права голоса в том, кто наследует вместо вас.Если вы хотите контролировать, кто получает наследство, вы должны принять его и передать этому человеку. Если вы отказываетесь от собственности и умерший не назвал резервного наследника, суд применит закон штата, чтобы решить, кто унаследует.

Связаться с имуществом

Напишите письмо исполнителю, доверенному лицу или управляющему имуществом. В письме должно быть указано, кто оставил вам наследство. В письме также должно быть четко указано, что вы хотите отказаться от своего наследства — или, если вы намерены сделать частичный отказ от ответственности, в письме должно быть указано, от каких частей наследства вы отказываетесь.Обязательно подпишите письмо.

Отправить письмо исполнителю, доверенному лицу или администратору в сроки, установленные законодательством штата. Например, в Калифорнии вы должны отказаться от своего наследства в течение девяти месяцев с даты смерти человека или в течение девяти месяцев после любого другого события, в результате которого вы унаследовали наследство.

Последующие действия

Следуйте инструкциям или предоставьте любые дополнительные документы, которые исполнитель, доверенное лицо или администратор просит вас заполнить.Если вы отказываетесь от права собственности на недвижимость, вам, возможно, придется нотариально заверить и записать отказ от ответственности в округе, где находится собственность. Опять же, ознакомьтесь со своими местными законами.

Вы можете отказаться от части своего наследства, но только если это что-то, что вы можете отделить от оставшегося наследства. Например, если вы унаследовали картину Ван Гога, вы не можете отказаться от ее половины. Также важно отметить, что вы не можете отказаться от собственности, если вы получили от нее финансовую выгоду. Налоговое управление отклонило заявление одной вдовы, потому что она использовала часть наследства для оплаты счетов, хотя в конечном итоге она вернула имущество.Отказ от наследства в обмен на откат от следующего по очереди наследника также недопустим.

Ссылки

Ресурсы

Советы

• Если вы отказываетесь от прав на недвижимость, вам, возможно, придется нотариально заверить и зарегистрировать отказ от ответственности в округе, где находится собственность. Опять же, ознакомьтесь со своими местными законами.
• Вы можете отказаться от части своего наследства, но только если это что-то, что вы можете отделить от оставшегося наследства.Например, если вы унаследовали картину Ван Гога, вы не можете отказаться от ее половины.
• Если вы отказываетесь от наследства, юридически это так, как если бы вы никогда им не владели. С другой стороны, если вы унаследовали, а затем передали его, вам, возможно, придется заплатить налог на дарение.

Предупреждения

• Когда вы отказываетесь от собственности, вы не имеете права голоса в том, кто наследует вместо вас. Если вы хотите контролировать, кто получает наследство, вы должны принять его и передать этому человеку. Если вы отказываетесь от собственности и умерший не назвал дополнительного наследника, суд применит закон штата, чтобы решить, кто унаследует.
• Вы не можете отказаться от собственности, если получили от нее финансовую выгоду. Налоговое управление отклонило заявление одной вдовы, потому что она использовала часть наследства для оплаты счетов, хотя в конечном итоге она вернула имущество. Отказ от наследства в обмен на откат от следующего по очереди наследника также недопустим.

Писатель Биография

Фрейзер, проживающий в Дареме, Северная Каролина, написал о законе, открытии бизнеса, балансировании вашего бюджета и борьбе с выселениями, а также на другие юридические и финансовые темы.

Отказ от наследства: уступки прав и отказ от ответственности

Вы унаследовали часть имущества члена семьи. Может быть, они в своем завещании указали вас как получателя. Возможно, они умерли без завещания («без завещания»), и вам полагается часть наследства в соответствии с законами Калифорнии о наследстве. Что делать, если вы не хотите или не нуждаетесь в наследстве? Вы бы предпочли, чтобы его получил кто-то другой — или хотя бы его часть? Возможно, у вас есть брат или сестра, который больше нуждается в деньгах (или имуществе), чем вы.

Вы можете выполнять так называемое «задание». Вы уступаете (передаете) все или часть своей доли в имуществе кому-то другому. Это не просто неформальный трансфер. Необходимо предпринять юридические шаги, поскольку назначение противоречит тому, что назначил умерший, или тому, что требует закон на основании семейных отношений.

Существуют также налоговые последствия как для лица, выполняющего уступку (цедент), так и для лица, которое ее получает (цессионария). Передача правопреемнику должна быть подана в суд по наследственным делам.

Обратите внимание, что наследование от траста обычно не может быть назначено кому-то другому. Большинство доверительных отношений запрещают назначение нераспределенного доверительного наследования. Это часто делается для того, чтобы кредиторы не могли требовать активы в трасте.

Не следует путать уступку с заявлением об отказе от ответственности. Заявление об отказе от ответственности — это отказ от наследства. Если вы хотите отказаться от наследства, вы не имеете прямого права голоса в том, что с ним происходит. Юридически соответствующие активы рассматриваются так, как если бы лицо, назначенное для их наследования, умерло раньше лица, чье имущество подлежит урегулированию.Это означает, что он может перейти к следующему лицу в линии наследования, например, к детям лица, которое отказывается от наследства.

Существуют юридические ограничения на отказ от наследства. Например, есть временные ограничения. Кроме того, вы не могли получить какую-либо выгоду от наследства (например, доход от собственности) до того, как откажетесь от него. В отличие от назначения, от наследования траста можно отказаться.

Если вы хотите сделать уступку или отказ от ответственности, важно предпринять соответствующие юридические шаги.Попытка сделать это неформально может создать юридические проблемы для поместья и всех участников. Обсудите свои намерения с поверенным по имущественному планированию, который поможет вам выполнить надлежащие юридические процедуры.

Часто задаваемые вопросы о завещании

Что такое завещание?

Завещание — это процесс подтверждения завещания. Это происходит после того, как кто-то умирает. В этот процесс вовлечены все процедуры управления недвижимостью.

«Имущество» человека — это его собственность на момент смерти.

• Одно имущество переходит напрямую к другому. К ним относятся имущество, находящееся в совместной аренде, доходы от страхования жизни и пенсионные планы, подлежащие выплате названному бенефициару.

• Все остальное может быть предметом завещания.

Поместья обычно «завещаются» в округе, где умерший владел имуществом.

Почему завещание?

• Чтобы решить, оставил ли покойный законное завещание

• Назначить исполнителя или администратора (пережившего супруга, взрослого ребенка, банк или трастовую компанию) для управления имуществом умершего

• Собрать и определить все имущество поместья

• Для защиты имущества поместья

• Чтобы дать возможность обменять активы на наличные, чтобы их можно было распределить среди людей, получающих выгоду от завещания (бенефициары), или выплачивать кредиторам

• Оперативно уплачивать существующие налоги и долги

• Чтобы выяснить, кто имеет право на долю в имуществе, и разделить имущество между правильными сторонами

• Для передачи права собственности на недвижимое и иное имущество

• Распространить судебную защиту на лицо, решающее дела умершего и распределяющее имущество

ПРИМЕЧАНИЕ: Могут быть особые обстоятельства, когда все лица, заинтересованные в наследстве, по соглашению всех сторон и после рассмотрения со своими юристами приходят к выводу, что формальные действия по завещанию не требуются.

• Тем не менее, любой, кто имеет дело с имуществом умершего, не являясь исполнителем или администратором, может нести личную ответственность за свое поведение и должен получить полную консультацию от адвоката, прежде чем действовать.

Что входит?

Назначение исполнителя: Обычно назначается исполнитель для управления активами недвижимого имущества. Если нет завещания, суд назначит администратора.

Обязанности исполнителя : Исполнитель или администратор, обычно под руководством и под руководством юриста, несет личную ответственность за надлежащее обращение с имуществом умершего и его урегулирование.

Исполнитель или администратор обычно должен:

• Уведомить наследников и кредиторов о производстве по наследству.

• Возьмите во владение инвентарь и сохраните наследственное имущество умершего.

• Собирайте весь доход, такой как арендная плата, проценты и дивиденды, требуйте и собирайте все причитающиеся долги, требования и векселя.

• Управлять бизнесом покойного.

• Определить имена, возраст, место жительства и степень родства всех наследников и ближайших родственников умершего.

• Завершите все незавершенные судебные процессы, в которых участвует имущество умершего.

• Определяет, готовит отчеты и оплачивает все налоги штата и федерального уровня на наследство, наследство и подоходный налог.

• Оплачивать обоснованные требования кредиторов умершего и, при необходимости, продавать имущество, чтобы собрать средства для выплаты требований, налогов и административных расходов.

• Передача права собственности умершего на недвижимое и иное имущество, имеющее титул, его наследникам.

• Раздать все оставшиеся активы надлежащим лицам.

Процесс : Процедуры завещания в Канзасе несложны, но требуют некоторой практики. Для достижения желаемых результатов с ними нужно обращаться с пониманием основных правовых принципов.

Это производство может потребовать: подготовки и подачи нескольких юридических документов; подача или публикация уведомлений, проведение судебных заседаний; оценка имущества, подготовка налоговых деклараций о доходах, дарении и наследстве; обеспечение учета денежных средств; распределение имущества и обеспечение окончательного освобождения исполнителя или управляющего судом.

Какова роль суда?

Все разбирательства по делу о завещании подлежат юрисдикции районного суда.

• За исключением определенных действий, таких как владение имуществом в соответствии с Законом об упрощенном праве собственности и Законом о неформальном управлении, действия исполнителя или администратора подлежат проверке и одобрению судом.

Суд принимает окончательные решения, включая выплату долгов, превышающих 1500 долларов, оплату услуг адвоката, исполнителя или администратора, а также распоряжения об окончательном распределении активов.

Присяжные , а не , используются в делах о наследстве.

Сколько времени длится завещание?

Первым шагом к завещанию является подача петиции.

• Подача заявки должна произойти в течение 6 месяцев после даты смерти. Лица, обладающие знаниями и доступом к завещанию, могут предложить его для завещания в любое время в течение 6 месяцев после смерти.

• Может потребоваться подача государственных и федеральных налоговых деклараций о смерти, а налоговые платежи должны быть уплачены.

• После подачи / начала завещания:

  • Назначение исполнителя или администратора обычно занимает от 4 до 5 недель с даты подачи ходатайства .

  • Кредиторы имеют 4 месяца после фактического уведомления , чтобы подать иски против имущества.

  • Поскольку проблемы каждого поместья различаются, не может быть дан точный график времени, необходимый для завещания наследства.

• Однако никакое имущество с активами, превышающими установленную законом сумму, а также долги, налоги и расходы не может быть закрыто до 6 месяцев после даты смерти.

Какое имущество включается в процесс завещания?

Не все имущество, принадлежащее умершему, подлежит завещанию.

Например:

• Страхование жизни переходит непосредственно к выбранному бенефициару и не требует завещания, если бенефициар не является имуществом или исполнителем застрахованного лица.

• Право собственности на совместное владение недвижимостью с правом наследования автоматически переходит к оставшемуся совместному арендатору (-ам) с учетом возможных налоговых обязательств.

• Банковский счет с положением о «выплате в случае смерти» перейдет непосредственно указанной стороне.

• Положения о передаче в случае смерти доступны в отношении ценных бумаг, титульных транспортных средств и недвижимости.

Имущество, не подлежащее завещанию, не переходит по завещанию умершего. Это может ослабить или разрушить желание умершего о распределении своего имущества.

Какие налоги включены?

Налогооблагаемая недвижимость отличается от наследственной массы.

Включает активы, связанные как с завещанием, так и без него.

Каждое наследство может облагаться несколькими видами налогов на смерть, в зависимости от общей стоимости всех активов, включенных в налогооблагаемую недвижимость, и от того, кому это имущество переходит.

A. Федеральный налог на недвижимость : Он основан на стоимости активов в налогооблагаемой недвижимости. Федеральный налог на недвижимость — это дифференцированный налог, который взимается с чистой недвижимости после того, как предусмотрены определенные вычеты и освобождения. Льготы большие, поэтому многие поместья не будут платить налоги.Вам следует проконсультироваться с юристом.

B. Канзасский налог на наследство: Этот налог основан на стоимости активов, полученных от умершего, и степени родства наследников с умершим.

Недвижимость

в Канзасе не может быть передана с явным правом собственности после смерти владельца или совладельца без получения Kansas Inheritance Tax Waiver .

• Заявление об отказе подано в Реестр договоров округа, в котором находится недвижимость.

• Единственное исключение из этого требования — когда умерший умер более чем за 10 лет до перевода.

C. Федеральный подоходный налог и фидуциарный налог штата : Этот налог основан на доходах и расходах, связанных с активами наследственного имущества. Этот налог подобен федеральному подоходному налогу и подоходному налогу штата.

ПРИМЕЧАНИЕ. Обязательство по подготовке и подаче налоговых деклараций и уплате соответствующих налоговых обязательств может существовать, даже если умерший не оставил наследственного имущества.

Из-за сопутствующих сложностей исполнитель или администратор не должны пытаться составить необходимые отчеты, рассчитать причитающиеся налоги или выполнить необходимые требования к подаче документов без надзора и руководства юриста.

Какие сборы и расходы?

Размер гонорара администратора и юриста не установлен никаким законом или постановлением суда.

• Они должны отражать справедливую стоимость фактически оказанных услуг по отношению к размеру имущества.

• Гонорары исполнителя или администратора и юриста подлежат утверждению судом по наследственным делам.

Затраты на управление имуществом включают судебные издержки, которые установлены законом, расходы на публикацию и премии по облигациям, если залог требуется судом.

А как насчет небольших поместий?

Законы Канзаса гласят, что когда умерший оставляет супруга или несовершеннолетних детей, упрощенное производство может быть использовано, если:

• Поместье полностью находится в частной собственности

• Имущество не превышает сумму освобожденного имущества

• Имущество не превышает максимальное семейное пособие в размере 25 000 долларов США

• Это называется « отказ в выдаче административных писем». «

  • Эта процедура также может быть использована кредитором, если имущество умершего состоит из недвижимого и личного имущества, стоимость которого не превышает 25 000 долл. США, и если переживший супруг или несовершеннолетние дети не претендуют на получение семейного пособия.

  • Доступность процесса «Отказ в выдаче административных писем» может быть определена юристом и исполнителем или администратором во время первоначальной конференции.

  • Завещание может быть отменено, если в имении нет недвижимого имущества, а его стоимость меньше общей стоимости всех требований к имуществу.

• После этого любое лицо, имеющее завещание, может подать его под присягой. Если активы обнаруживаются позже, тогда завещание может быть испытано, и активы распределены в соответствии с завещанием.

ЕСЛИ умерший не имел завещания и оставил только недвижимость пережившему супругу и другим членам семьи, процедура « Определение происхождения » может быть начата в любое время через 6 месяцев после смерти.

ПРИМЕЧАНИЕ : Даже если используется процедура «Отказ в выдаче административных писем» или «Определение происхождения», могут существовать требования к подаче налоговой декларации в Канзасский налог на наследство и федеральный налог на наследство.

Что делать?

Собственность : Если кто-то из ваших близких умер, не следует предпринимать никаких действий, чтобы потревожить какое-либо имущество умершего, за исключением случаев, когда это необходимо для защиты его от потери или уничтожения.

Кому звонить? Вскоре после смерти следует связаться с адвокатом, чтобы обсудить этот вопрос с близкими покойного.

• Как правило, выжившие муж или жена должны установить первоначальный контакт, если он или она жили с умершим.

• В других ситуациях рекомендуется, чтобы ближайшие родственники обратились к адвокату.

Юрист проконсультирует, выяснит, потребуется ли процедура завещания, и объяснит соответствующие процедуры.

Рассмотрение деталей процедуры завещания может быть сложной и трудоемкой задачей, и родственникам или близким друзьям может потребоваться столкнуться с этой задачей во время горя и травм.

Смерть в семье, что мне делать?

Являясь государственной службой KBA и юристов в вашем сообществе, веб-сайт KBA предлагает полезную информацию по юридическим вопросам, которые возникают, когда умирает любимый человек (ССЫЛКА).

Обратитесь в справочную службу адвокатов KBA, чтобы узнать имя и номер адвоката, имеющего опыт работы в определенной области.

1-800-928-3111

Консультации юриста — поговорите с адвокатом из Канзаса и внесите поминутную плату за консультацию.

1-800-723-6953

Канзасская коллегия адвокатов (1200 S.W. Harrison, P.O. Box 103, Topeka, KS, 66601)

785-234-5696.

---

Эта информация основана на законодательстве штата Канзас и публикуется для предоставления общей информации, а не конкретной юридической консультации.

Факты, связанные с конкретным делом, определяют применение закона.

---

Роль исполнителя: 12 вещей, которые нужно знать

Когда вы составляете завещание, вам также необходимо указать одного или нескольких человек, которые будут вашим исполнителем. Это тот человек, чья роль — следить за тем, чтобы ваши желания выполнялись в соответствии с вашими намерениями после смерти. Выбор за вами, но это решение нелегко.Вот что вам нужно знать о роли исполнителя.

1. Что делает исполнитель?

Исполнитель несет юридическую ответственность за выполнение указаний, изложенных в завещании, после чьей-либо смерти. Это непростая работа, практически или эмоционально, и может занять несколько месяцев, если не больше. Конкретные обязанности могут включать:

• Регистрация смерти — если это некому сделать — и отправка заверенных копий свидетельства о смерти в финансовые учреждения, такие как банки, строительные общества и страховые компании
• Получение копий завещания
• Поиск всей финансовой документации в отношении умершего человека
• Расчет всех денежных сумм, причитающихся наследству и имуществу, и оценка имущества
• Подача заявления о выдаче завещания
• Подготовка и отправка документов, требуемых реестром наследственных дел и Налоговой и таможенной службой Великобритании (HMRC)
• Открытие банковского счета от имени имущества
• Обеспечение безопасности всего имущества и почты как можно скорее после смерти
• Сбор всех активов и денег, причитающихся с имуществом умершего человека
• Принятие решения о том, когда продавать имущество, чтобы бенефициары получают наибольшее количество денег
• Распределить имущество среди бенефициаров, как указано в завещании
• Обеспечение налоговых форм заполнены и уплачены правильный налог на наследство, налог на прирост капитала (если актив увеличивается в стоимости во время завещания в период между моментом смерти и моментом продажи) и подоходный налог уплачен
• Организация похорон, если в завещании предусмотрены конкретные инструкции

Подробнее: Электромобиль для экономии налогов

Если в имуществе недостаточно денег для покрытия любых непогашенных обязательств, таких как счета или налоги, то лучше всего обратиться за консультацией к юристу, поскольку работа с неплатежеспособным имуществом может быть сложной.

Подробнее: Как досрочно выйти на пенсию

2.

Можно ли иметь больше одного?

Да, на самом деле у вас может быть до четырех исполнителей, которые разделяют ответственность, но все решения должны приниматься совместно. Рекомендуется назначить как минимум двух исполнителей или главного исполнителя и его заместителя. Это может быть член семьи или профессионал, например адвокат, бухгалтер или банк. Это покроет вас, если ваш первый выбор умрет или по какой-либо другой причине не сможет выполнять свои обязанности.

3.

Кто может быть исполнителем?

Исполнители должны быть не моложе 18 лет и в здравом уме, но в остальном выбор зависит только от вас. Близкие родственники и друзья, а также те, кто унаследует вашу волю, имеют право, действительно, они обычны, но вы также можете выбрать профессионального исполнителя или и того, и другого. Таким образом, вы можете назначить, например, брата или сестру для решения семейных вопросов и адвоката для решения юридических, налоговых и имущественных вопросов.

Дополнительная информация: Налоговые льготы для работы на дому

4.

Может ли исполнитель засвидетельствовать завещание?

Да, исполнитель может быть одним из двух официальных свидетелей, необходимых для подтверждения действительности вашего завещания, но только если они не являются бенефициаром.

Подробнее: Как платить налоги как фрилансер

5.

Кого выбрать?

Это действительно зависит от вас, но в первую очередь это должны быть люди, которым вы доверяете. Эта роль также требует от них ответственности, рациональности и справедливости.Если они также хорошо разбираются в документах и ​​решении юридических вопросов, это будет большим плюсом.

Профессиональные исполнители : адвокат, банк или бухгалтер взимают плату за свои услуги. Внимательно посмотрите на сборы: это может быть почасовая оплата или процент от имущества, часто от 1% до 5%. Подумайте, счастливы ли вы, что часть ваших денег будет получена таким образом, вместо того, чтобы идти к своим близким. Поэтому убедитесь, что вы понимаете, как и сколько с вас будут взиматься средства, прежде чем совершить покупку.

С другой стороны, если ваши финансовые дела сложные, наличие профессионального исполнителя принесет пользу независимым, специализированным знаниям.

Семья и друзья : им придется принимать трудные решения, связанные с ролью, а также справляться со своим горем. Многие люди отказываются брать на себя эту роль по этим причинам. Однако близкие узнают вас и то, как вы хотели бы, чтобы ваши желания исполнялись в случае возникновения споров. Обязательно обсудите это с выбранными вами членами семьи и укажите их полные имена и адреса в завещании, чтобы их можно было легко найти.Если исполнителю слишком сложно выполнять свою роль, он может назначить юриста для выполнения администрирования.

Подробнее: Могу ли я оплачивать обучение внуков и не беспокоиться о IHT?

6.

Что делать, если никого нет?

Если на самом деле больше никого нет, то, в крайнем случае, вашим исполнителем будет государственный служащий, называемый государственным доверенным лицом. Чаще всего это используется, когда все в завещании предоставляется одному человеку, который сам не может выступать в качестве исполнителя, например, ребенку или человеку с ограниченными возможностями, что означает, что они не могут заниматься финансовыми делами.Так называемые административные письма предоставляются реестром наследственных дел, чтобы позволить разделить имущество умершего лица в соответствии с правилами завещания, если нет завещания или нет живых исполнителей.

Подробнее: Объяснение детских целевых фондов

7.

Что подает заявку на завещание?

Исполнителю, возможно, придется подать заявление о завещании, которое дает ему законное право распоряжаться чьим-либо имуществом. В этом может не быть необходимости, если поместье совсем небольшое.Если в качестве исполнителя указано несколько человек, вы все должны согласиться с тем, кто подает заявление о завещании. Чтобы подать заявку по почте, вам необходимо заполнить форму PA1 и соответствующую форму налога на наследство, или вы можете подать заявку и оплатить онлайн. Когда вы получите свидетельство о праве на наследство, сделайте несколько копий, так как они вам понадобятся для владельцев активов. Налог на наследство должен быть уплачен до подачи заявления о предоставлении завещания.

8.

Как вы оцениваете недвижимость?

Начните с сложения всего, чем умерший владел на момент своей смерти, включая все имущество, имущество и деньги, а затем за вычетом любых долгов, таких как ипотека, ссуды и векселя.Для таких активов, как недвижимость, земля или что-либо стоимостью более 500 фунтов стерлингов, HMRC рекомендует провести профессиональную оценку. Если с имущества взимается налог на наследство, вам необходимо отправить формы в течение одного года и начать платить налог в конце шестого месяца после смерти человека. Вы можете произвести оплату до того, как закончите оценку недвижимости, и можете сообщить стоимость недвижимости в Интернете.

9.

Что делать, если я не хочу быть исполнителем?

Вполне возможно, что исполнителем завещания может быть назван человек, который не был уведомлен заранее и не желает нести личную ответственность за эту работу.Бывают также ситуации, когда кто-то соглашается на роль, но позже меняет свое мнение, но не имеет возможности обсудить это с человеком, который их назначил. В этом случае вам необходимо сразу же после смерти обратиться за советом в главный реестр наследников или к профессиональному юристу. У вас есть несколько вариантов:

• Полностью откажитесь от своего права на подачу заявления о завещании («отказ»), заполнив форму отказа и отправив ее в реестр наследников.
• Назначьте адвоката, который будет действовать от вашего имени при управлении имуществом

Если вы уже начали заниматься имуществом после смерти человека, вам понадобится веская причина для ухода, например, плохое состояние здоровья или чрезвычайная ситуация в семье.В Северной Ирландии вы можете назначить кого-то вместо вас только в том случае, если вы не в состоянии заниматься своими делами.

10.

Может ли исполнитель изменить завещание?

Вы можете быть удивлены, услышав, что ответ положительный, если с этим согласны все бенефициары, у которых осталось худшее положение. Вы можете изменить завещание на:

• уменьшить сумму налога на наследство или налога на прирост капитала, подлежащего уплате
• урегулировать новый иск против наследства
• предоставить кому-то, кто остался вне завещания
• перевести активы умершего в траст
• устранить любую неопределенность в отношении завещание

Чтобы изменить завещание, вам нужно сделать «вариацию».Вам не нужен официальный документ или акт — вы можете написать письмо, если оно соответствует этим условиям. Если отклонение означает, что вам необходимо уплатить дополнительный налог на наследство, вы должны отправить копию в HM Revenue and Customs (HMRC) в течение шести месяцев с момента внесения. Вам не нужно отправлять копию в HMRC, если изменение не влияет на размер причитающегося налога на наследство. Любые изменения в завещании должны быть завершены в течение двух лет после смерти.

Подробнее: Важное руководство для самозанятых во время коронавируса

11.

Может ли исполнитель отказать бенефициару в выплате?

Исполнитель несет ответственность за выплату всем бенефициарам и должен следовать инструкциям в завещании. Однако есть некоторые исключительные обстоятельства, когда исполнитель может «приостановить» урегулирование, но для этого потребуется одобрение всех коллег-исполнителей. Примеры могут включать:

• Если возникают неизвестные / неопределенные дебиторы, исполнитель может отложить расчет на срок до шести месяцев, пока дебитор не будет погашен.
• Если у исполнителя есть опасения по поводу благосостояния ребенка-бенефициара из-за проблем родителей, он может обратиться в суд с просьбой об отказе в урегулировании, но в конечном итоге должен выплатить ребенку свое право по завещанию, когда возраст совершеннолетия будет достигнут ребенок (18 для Англии, 16 для Шотландии).
• В исключительных случаях, когда исполнитель считает, что бенефициар уязвим, например, возможно, он страдает алкогольной или игровой зависимостью, исполнитель может выплатить пособие в доверительный фонд.Если траста нет, бенефициары должны получать оплату напрямую от исполнителя.

12.

Что делать, если соисполнители не договорились?

Вы можете назначить несколько исполнителей, которые могут разделить ответственность за управление имуществом, но все они должны согласовать окончательные решения. Иногда возникают разногласия, например, о правильном времени для продажи дома, чтобы заработать как можно больше. Любые вопросы должны быть решены, чтобы завещание продвигалось вперед. Если общение не работает, один человек может отказаться от своей роли исполнителя или обратиться в суд по наследственным делам, чтобы удалить другого.В этой ситуации вам нужно будет обратиться за юридической консультацией.

Подробнее: Руководство по инвестированию для начинающих

Хотите написать завещание?

Лучшие онлайн-писатели завещания

Наши независимые звездные рейтинги помогут вам найти недорогую фирму, которая поможет вам составить и сохранить завещание

.

Вне

Вне

РЕЙТИНГ ЭКСПЕРТА

5

применить сейчас

Прощание

Прощание

Завещание

Моя основная воля

Процесс и сроки завещания — FindLaw

Если вы спросите, сколько времени занимает типичный процесс завещания, ответ будет «это зависит от обстоятельств».»Каждый процесс завещания зависит от штата и индивидуального случая из-за различных требований и процедур, которые могут применяться. Хотя есть способы избежать завещания, в некоторых штатах это потребуется при определенных обстоятельствах. Читайте дальше, чтобы узнать об основном процессе завещания и сроках

Понимание процесса завещания

Завещание, которое осуществляется под надзором суда за сортировкой и управлением имуществом человека, начинается после смерти человека. Человек может умереть как без завещания, так и по завещанию.В случае смерти лица по завещанию имущество будет передано бенефициарам, указанным в завещании умершего. Если человек умирает без действующего завещания, имущество будет распределено в соответствии с законами штата о наследовании по закону. В любом случае суд по наследственным делам будет отвечать за надзор, распределение и управление имуществом умершего. Суд также отвечает за разрешение любых юридических споров, касающихся наследства или действительности завещания.

В завещании обычно назначается конкретное лицо в качестве исполнителя, который будет нести ответственность за ведение дел умершего.Если умерший не назовет исполнителя или умирает intesetate, суд по наследственным делам назначит личного представителя для исполнения обязанностей исполнителя.

График процесса завещания

Процесс завещания начинается, когда исполнитель представляет завещание о завещании в суд по наследственным делам, в котором умерший проживал или владел имуществом. Суд сначала соберет все имущество умершего. Затем имение выплатит все неоплаченные долги, претензии и налоги. После того, как необходимые документы будут поданы и утверждены, все оставшееся имущество будет передано соответствующим наследникам.

Срок завещания зависит от нескольких факторов, таких как размер наследства, количество налогов и долгов, подлежащих уплате, налоговые вопросы, количество наследников и любые оспариваемые вопросы завещания. Типичный процесс завещания занимает до 24 месяцев с даты смерти умершего. Однако в случае оспариваемых вопросов или судебных исков процесс урегулирования вопросов и заключения завещания может занять до нескольких лет или даже десятилетий.

Вот основные сроки и конкретные шаги для типичного процесса завещания.

Продолжительность	Описание процесса пробы
От 1 до 4 месяцев	Подготовить и подать «ходатайство о наследстве» по: Подтверждение действительности завещания Выбор управляющего недвижимостью, исполнителя или представителя Идентификация всех наследников и других родственников
3-4 месяца	Судебное заседание по ходатайству о завещании
3-4 месяца	Выдать следующие документы, если применимо: Административные письма Письма завещательные Распоряжения о завещании, пошлинах и обязательствах
от 3 до 5 месяцев	Выпустить залог (если заказан)
от 3 до 6 месяцев	Уведомление кредиторам
От 6 до 12 месяцев	Уведомление в Департамент здравоохранения (если умерший получал медицинское пособие)
От 6 до 12 месяцев	Инвентаризация и оценка имущества для расчета стоимости имущества
От 6 до 12 месяцев	Оплата счетов и налогов: Все применимые налоги, государственные и / или федеральные Расходы на управление имуществом Семейные пособия
От 6 до 12 месяцев	Принять или отклонить требования кредиторов
От 6 до 12 месяцев	Уведомление в налоговую комиссию по франшизе (если наследник является резидентом за пределами штата)
от 8 до 15 месяцев	Письма об освобождении от налогов
От 7 до 15 месяцев	Подать ходатайство для окончательного распределения и учета
от 8 до 16 месяцев	Рассмотрение ходатайства об окончательном распределении и бухгалтерском учете
от 8 до 16 месяцев	Приказ об утверждении окончательного распределения и бухгалтерского учета
От 9 до 18 месяцев	Распределение имущества наследникам
От 9 до 18 месяцев	Заказ на окончательную выгрузку
От 9 до 24 месяцев	Окончательное распределение фондов недвижимости, заключение завещания

Примечание. Приведенный выше график может не применяться к делам с более сложными проблемами или потенциальным судебным искам.

Расходы и сборы по завещанию

Процесс завещания включает в себя определенные сборы и расходы, такие как гонорары адвокату, гонорары исполнителя или личного представителя, а также судебные издержки. Эти сборы обычно взимаются с самого поместья, в результате чего наследники получают меньшую часть имущества. Поскольку завещание может быть дорогостоящим и трудоемким, люди склонны искать другие варианты, чтобы избежать завещания.

Получите бесплатное рассмотрение дела поверенным по наследству

Навигация по процессу завещания требует от вас не только понимания правовых концепций и соответствующих требований, но также знания правил и процедур для конкретного штата.Если вы участвуете в процессе завещания, получите бесплатное рассмотрение дела опытным поверенным по наследству, который проведет вас через процесс и ответит на вопросы.

Как долго длится завещание? Это действительно зависит от этих 5 факторов

Изнурять, казалось бы, бесконечным процессом завещания — это последнее, что вы хотите делать, когда вы оплакиваете потерю любимого человека. Поэтому вполне естественно знать, сколько времени займет процедура завещания, особенно если у вас есть такой большой актив, как дом, с которым нужно иметь дело.

К сожалению, на этот вопрос нет однозначного ответа.

Американская ассоциация адвокатов (ABA) оценивает график в среднем от шести до девяти месяцев. Однако исследование Estate Exec, проведенное в 2018 году, показало, что расчет недвижимости занимает в среднем шестнадцать месяцев.

Но завещание не всегда занимает так много времени.

Спросите у опытного агента по недвижимости Рэйлин Льюис, имеющего более чем 18-летний опыт работы и входящего в 5% лучших агентов в районе Колледж-Стейшн, штат Техас.

«Все зависит от законов вашего штата о наследстве. В Техасе, если вы единственный ребенок, есть завещание и все идет по плану, вы можете получить завещание через три недели. Однако большинству людей требуется минимум восемь-двенадцать недель, чтобы должным образом пройти процедуру завещания ».

Итак, как вы определяете, как долго будет длиться завещание? Давайте взглянем на пять самых влиятельных лиц, влияющих на сроки выдачи завещания.

Источник: (zimmytws / Shutterstock)

5 переменных, которые могут повлиять на график вашего завещания

Существует множество факторов, которые могут привести к ускорению или затягиванию процесса завещания, но есть несколько основных факторов влияния:

1.Государственные законы о наследстве

Самая большая причина, по которой нет окончательного ответа на вопрос о длине вопроса о завещании, заключается в том, что он не регулируется на национальном уровне, а это означает, что правила о завещании различаются от штата к штату.

Вот почему в Техасе с его упрощенным процессом и минимальным надзором суда завещание может быть завершено всего за несколько недель, если все пойдет хорошо. Тогда как в других штатах это может занять до двух лет.

Источник: (Финансирование наследства)

К счастью, 18 штатов предприняли шаги по уточнению и упрощению процесса завещания с помощью единого кодекса завещания (UPC), утвержденного Американской ассоциацией адвокатов.Независимо от того, приняли ли эти государства UPC частично или полностью, все они предприняли шаги для оптимизации процесса, что, в свою очередь, сокращает сроки завещания.

Источник: (Uniformlaws.org)

Однако ситуация становится менее упорядоченной, когда имущество имеет активы в нескольких штатах.

Например, предположим, что большая часть активов умершего находится в Техасе, включая основное место жительства. Тем не менее, он также включает в себя вторую собственность, дом для отдыха во Флориде.

В этом сценарии вам нужно будет открыть первичное завещание в Техасе и пройти второе завещание во Флориде, известное как дополнительное завещание.

Законы штата

играют огромную роль в определении срока завещания, однако они не единственные факторы, которые могут повлиять на сроки вашего завещания.

2. Площадь поместья

Совершенно очевидно, что размер наследственного имущества, передаваемого по наследству, играет важную роль в том, сколько времени займет процесс. Чем больше задействовано активов, тем больше решений необходимо принять, тем больше документов нужно оформить и так далее.

Однако не всегда имеет значение сумма активов.В законах некоторых штатов больше внимания уделяется общей стоимости поместья.

Источник: (Estate Exec)

Хорошая новость заключается в том, что если ваше завещанное имущество является одним из 76%, оцененных ниже 500 000 долларов, то ваше разбирательство, скорее всего, будет завершено в течение 14 месяцев — в отличие от тех, которые оцениваются более чем в 500 тысяч долларов, что может занять любое место. от 16 до 42 месяцев до заселения.

Источник: (Estate Exec)

К сожалению, определение стоимости имущества умершего в соответствии с законами вашего штата о наследстве зависит от типа задействованных активов.

Несмотря на то, что законы определяют, какие активы должны пройти через завещание, а какие не являются активами, не имеющими отношения к завещанию, есть некоторые активы, которые почти всегда требуют завещания, если не были приняты меры, чтобы избежать этого.

Источник: (Fidelity)

Один актив, который почти всегда требует завещания, — это дом. Завещание требуется, когда речь идет о недвижимости почти повсеместно. Тем не менее, в некоторых штатах по-прежнему разрешается отказаться или сократить завещание для малоценной собственности.

Например, если общая стоимость недвижимости в Аризоне составляет менее 100 000 долларов, вы можете просто подать небольшой письменный документ под присягой, чтобы заявить о своем праве на наследство.

3. Конфликт наследников

Есть еще один способ взглянуть на размер завещания, не имеющий ничего общего со стоимостью имущества и активами, — посмотреть на количество вовлеченных наследников или бенефициаров.

Даже процедура завещания в отношении менее оцененных имуществ может застопориться, если имеется несколько бенефициаров.Это особенно верно, если есть разногласия по поводу того, как следует обращаться с поместьем.

«Сколько времени потребуется, чтобы продать дом во время завещания, зависит от наследников и от того, готовы ли все работать вместе, чтобы продать недвижимость», — говорит Льюис.

Это практически закон природы, с которым будут бороться братья и сестры, но когда вы вносите споры между братьями и сестрами в процесс завещания, разбирательство останавливается.

Самые большие разногласия между бенефициарами возникают, когда одна из сторон оспаривает завещание, но разногласия не должны быть настолько серьезными, чтобы задержать завещание.

Споры из-за мелочей также могут сорвать процесс, например, споры о том, продавать дом как есть или сколько потратить на замену ковра, если вы все же решите пройти реабилитацию перед продажей.

4. Воля против нежелания

Конфликт между бенефициарами часто можно разрешить, сославшись на завещание или позволив исполнителю наследства отдать решающий голос. Но так бывает не всегда.

Иногда завещание недостаточно ясное или конкретное.Иногда завещание не подписано должным образом, не засвидетельствовано или не сопровождается нотариально заверенным самодоказывающим показанием под присягой. А иногда нет воли.

Когда есть завещание:

Завещание обычно проще и короче, если есть завещание.

Когда завещание составлено правильно, умерший будет включать в себя конкретные инструкции о том, как его имущество должно быть распущено, и часто будет называть личного представителя или исполнителя, которого они хотят вести.

Только не совершайте ошибку, предполагая, что наличие действующего завещания означает, что вы можете вообще пропустить завещание.

Некоторые поместья требуют завещания просто для выполнения условий завещания и распределения имущества — особенно если у умершего есть долги и кредиторы, которые должны быть погашены до того, как бенефициары смогут получить право собственности на активы.

И иногда ошибки в завещании могут вызвать завещание — даже если существующее завещание пытается избежать процесса завещания.

Может быть, умерший допустил ошибки при подписании завещания, или не смог засвидетельствовать подписание, или, возможно, они просто не смогли его обновить.Например, возможно, умерший переехал за пределы штата после завершения своего завещания, что означает, что существующее не будет соответствовать законам нового штата о наследстве.

Конечно, завещание не обязательно должно быть недействительным, чтобы бенефициары могли его оспорить. Наследники могли утверждать, что умершего вынудили подписать завещание, или что ему не хватало умственных способностей, чтобы понять, что они подписывали, или даже что он обманул нас в отношении содержания завещания.

Хотя есть много оснований для оспаривания завещания, это редко рекомендуется, особенно когда речь идет не о фактическом мошенничестве.

Дважды подумайте, прежде чем соревноваться, если вы просто хотите разрешить ссору между братьями и сестрами.

судебных издержек, связанных с оспариванием завещания — как для подачи жалобы, так и для защиты завещания — с большей вероятностью снизят стоимость имущества, чем решат проблемы.

Когда нет завещания:

Существуют два мифа о том, что происходит, когда люди умирают без воли:

1. Государство получает все
2. Имущество должно пройти завещание

К счастью, этот первый миф в значительной степени не соответствует действительности.Единственный способ получить ваши вещи для государства — это если вы уйдете из жизни без наследников.

С другой стороны, если у отказавшегося от завещания наследника действительно есть супруг (а), дети, братья и сестры или другие оставшиеся в живых родственники, то они являются законными наследниками с завещанием или без него. Государство просто участвует в распределении имущества через завещание.

Этот факт делает второй миф правдой.

При отсутствии завещания на поместья обычно распространяется закон о наследовании по закону. Однако это может варьироваться от штата к штату.

Тем не менее, неприкосновенные владения не всегда требуют проверки, особенно для небольших имений.

В некоторых штатах есть законы, упрощающие или отменяющие требования о завещании для малых или малоценных имений. В других даже есть положения, позволяющие более крупным поместьям претендовать на упрощение процедуры мелкого поместья.

В некоторых штатах невозможно упростить или пропустить завещание, если речь идет о доме.

5. В состав усадьбы входит дом

Как упоминалось ранее, для поместья, включающего дом, почти всегда требуется завещание.Отчасти это связано с тем, что дом умершего часто продается во время процесса завещания как часть роспуска наследственного имущества.

И любой, кто когда-либо продавал дом, знает, что процесс продажи является одновременно сложным и потенциально длительным, даже без дополнительного бремени, связанного с завещанием.

Во-первых, вы даже не можете нанять агента по недвижимости, пока суд не назначит вас в качестве личного представителя или исполнителя по недвижимости. Фактически, вам по закону не разрешается что-либо делать с домом, пока это не произойдет.

Это означает, что его нельзя чистить, не красить и не выставлять на продажу. Ничего такого.

Что вы можете сделать, прежде чем стать исполнителем, — это связаться с квалифицированным агентом по завещанию, чтобы определить текущую рыночную стоимость дома, потому что эта стоимость может повлиять на то, требуется ли вообще наследство.

Итак, перед тем, как начать судебное разбирательство через поверенного по наследству, разумно проконсультироваться с опытным агентом по недвижимости — без подписания договора о листинге, что вам не разрешено по закону, если наследство переходит к завещанию.

Существуют способы, позволяющие имуществу избежать завещания, даже если к нему примыкает дом, однако большинство из этих мер необходимо принять до того, как ваш любимый человек скончался.

Например, дом умершего может быть передан в жилой фонд. До своей кончины умерший остается попечителем и управляющим живого траста.

После смерти их назначенный преемник может немедленно управлять доверительным фондом и распределять его, не дожидаясь назначения его личным представителем судом по наследственным делам.

Однако живой траст не нужен, если два супруга владеют домом вместе в совместной аренде, или если наследство умершего допускает бенефициарный акт или передачу по закону о смерти (TOD).

Даже если не были приняты меры для передачи собственности вне завещания, процесс завещания будет намного проще и быстрее, если право собственности на дом просто передается от умершего наследнику.

Однако, когда недвижимость продается во время процесса завещания, разбирательство становится более сложным и длительным.

Источник: (Эдуард Милитару / Unsplash)

3 способа продажи дома могут продлить процесс завещания

Может быть, вы продаете дом, полученный по наследству, потому что не можете его сохранить. Или, может быть, дом нужно продать, чтобы расплатиться с долгами умершего. В любом случае есть три основных способа, которыми продажа дома может затянуть сроки завещания:

1. Вы продаете «как есть»

Чем дольше вы живете в доме, тем больше вещей вы найдете, что захотите отремонтировать или переделать.Но как узнать, что исправить, если вы продаете дом, в котором никогда не жили?

Ответ: вы не можете знать, какая работа нужна вашему унаследованному дому. К счастью, этот ответ может сработать в вашу пользу.

Как всегда, законы зависят от штата. Во многих штатах форма раскрытия информации от продавца не требуется при продаже дома по завещанию, поскольку получатель никогда не проживал в этом доме. Однако в других штатах вам может потребоваться раскрыть видимые дефекты, даже если вы не совсем уверены, когда и как они возникли.

Итак, следует ли инвестировать активы в недвижимость в ремонт дома перед тем, как продавать недвижимость?

«Очень редко я бы порекомендовал вытаскивать деньги из поместья на исправление наследственного имущества перед его продажей, даже если дом устарел или находится в аварийном состоянии», — советует Льюис.

«В конце концов, вы даже не окупитесь ни на какие деньги, которые вы вложили в него, потому что вы пытаетесь отремонтировать собственность, в которой никогда не жили, поэтому вы не будете знать, что нужно быть сделано. »

Если вы не продаете на раскаленном рынке, где все дома продаются быстро, поиск покупателя, который заплатит столько, сколько стоит дом, может занять некоторое время.

2. Состояние местного рынка недвижимости

Когда вы принимаете решение, ремонтировать ли унаследованный дом перед продажей, важно знать, что происходит на местном рынке недвижимости.

Существует три основных типа рынков, о которых вам нужно знать:

Рынок продавца :
В этом сценарии у вас мало домов для продажи и много покупателей, поэтому даже недвижимость в неизменном виде продается как горячие пирожки.

Если вы выставляете свою собственность по завещанию на рынке продавца, вы, вероятно, в безопасности, продавая ее «как есть», потому что покупатели скупают недвижимость так быстро, как только она становится доступной.И это отчаяние просто попасть в дом заставит их смириться с лишней бюрократизмом и прыжками через кольцо, которые требуются при продаже домов по завещанию.

Рынок покупателя:
На этом типе рынка есть множество домов для продажи, но мало покупателей кусаются, поэтому даже полностью реконструированные дома могут простоять некоторое время перед продажей.

Если вы котируетесь на рынке покупателя, продажа дома, как есть, продлит процесс завещания. Вам не только нужно бороться со всей конкуренцией со стороны домов в лучшем состоянии, но и у вас есть дополнительное препятствие в виде завещания, усложняющее продажу.

Ни один покупатель не станет тратить время на предложение о продаже недвижимости на рынке покупателя по принципу «как есть» с завещанием, если вы не продаете ее с большой скидкой.

Сбалансированный рынок:
Это промежуточное состояние рынка с равным количеством имеющихся домов и покупателями, поэтому дома продаются стабильно, хотя и не слишком быстро.

Инвестирование активов в недвижимость для исправления состояния наследственной собственности — несложная задача, когда вы будете листингом на сбалансированном рынке. Конечно, отремонтированный дом будет продаваться немного быстрее и за большие деньги, но вы рискуете вложить больше, чем заработаете от продажи.

С другой стороны, чем больше времени уйдет на продажу дома, тем больше вы потратите на такие вещи, как коммунальные услуги, налоги на имущество и страхование незанятого жилья.

Вам нужна не только экспертная помощь в определении текущих рыночных условий, но и опытный агент, который поможет вам в подсчетах, чтобы определить, какой ремонт, если таковой будет, является наиболее рентабельным.

3. У вашего агента нет опыта в сфере завещания

Любой достойный агент может провести сравнительный анализ рынка (CMA), который подскажет вам, сколько стоит дом и стоит ли вкладывать деньги в завещанное имущество перед продажей.

К сожалению, если вы нанимаете любого агента, вы можете саботировать свой график, если у него нет значительного опыта в сфере завещания.

«Очень важно работать со специалистом, когда вы имеете дело с ситуацией, связанной с завещанием», — говорит Льюис.

«Агент, специализирующийся на процессе завещания, сможет провести вас через любые возможные неспокойные воды и расскажет о плюсах и минусах каждого решения, которое вам нужно будет принять. Под руководством агента вы сэкономите много не только в долларах, но и во времени, усилиях и энергии.”

Хотя продажа дома по завещанию во многом схожа с традиционной продажей дома, существуют специфические детали, связанные с завещанием, которыми должен управлять ваш агент. Это включает в себя такие вещи, как использование надлежащих договоров о завещании, перечисление дома как наследственной собственности и правильное раскрытие информации о завещании.

Если эти детали не будут указаны в порядке на вашем последнем слушании дела о наследстве, судья суда по наследственным делам не сможет завершить производство по делу о наследстве. Вам нужно будет переделать документы и назначить новое слушание, в результате чего длительный процесс завещания затянется еще дольше.

Для большинства стандартных дел о завещании все, что вам нужно, — это агент, имеющий проверяемый опыт. Однако, если у вас сложное поместье, скажем, очень дорогое, или у вас есть собственность в нескольких поместьях, вам может потребоваться нанять специалиста.

Известные как сертифицированные специалисты по наследству в сфере недвижимости (CPRES), агенты, получившие это звание, прошли специальную подготовку в Службе по делам наследства США. Эти агенты обучены справляться со сложностями как при продаже недвижимости, так и в процедурах подтверждения в суде.

Однако вашему агенту не обязательно иметь сертификат CPRES, если он прошел подготовку по вопросам завещания в зависимости от штата.

Некоторые штаты, такие как Аризона, предлагают свои собственные учебные материалы по вопросам завещания, в которых основное внимание уделяется нормативным актам штата. Также проводятся конференции, посвященные законам и процедурам завещания.

Итак, попросите потенциальных агентов рассказать вам обо всем, что они прошли по обучению и образованию, потому что чем больше ваш агент знает о процессе, тем быстрее пойдет продажа вашего дома по завещанию.

Источник: (Suhyeon Choi / Unsplash)

Краткая временная шкала наследства

Лучший способ избежать длительных разбирательств по делу о завещании — это вообще отказаться от необходимости завещания. Процесс избежания завещания зависит от штата и обычно должен быть выполнен до смерти умершего при надлежащем планировании наследства.

Хотя существует слишком много переменных, чтобы предложить точную временную шкалу завещания, определенно есть шаги, которые вы можете предпринять, чтобы ускорить весь процесс.

Вам необходимо изучить местные законы о завещании, держать всех бенефициаров на одной странице и, что наиболее важно, привлечь квалифицированных экспертов, которые проведут вас через процедуры завещания как можно эффективнее и быстрее.

Источник изображения заголовка: (Дэвид Шерри / Death to the Stock Photo)

Step-Up in Basis — что вам нужно знать

Повышение базиса в случае смерти — важная финансовая концепция, которую вы должны понять. Это влияет на инвестирование, имущественное планирование, защиту активов и особенно на налоговые решения, которые вы принимаете на протяжении всей своей жизни. Если вы этого не знаете, вы можете переплатить налоги на десятки или даже сотни тысяч.

Как работает Step-Up в Basis Основной закон работает так:

Налоговая база — это сумма, которую, по мнению IRS, вы заплатили за актив.Когда вы продаете актив, который вырос в цене, у вас есть задолженность по налогу на прирост капитала в размере разницы между базисной стоимостью и стоимостью на дату продажи. Когда кто-то умирает и оставляет актив наследнику, налоговая база сбрасывается до значения на день смерти. Это может быть плохо, если стоимость актива упала в период между датой его покупки и датой смерти (поскольку налогооблагаемый убыток не был учтен), но в целом это хорошо, поскольку снижает налоги на прирост капитала для наследников.

Вот типичный пример:

Джо-старшийиспользует 10 000 долларов для покупки 1000 акций по 10 долларов за акцию в 1972 году. В 2020 году он перестанет существовать. Сейчас эти акции стоят 100 долларов за акцию, что в сумме составляет 100 000 долларов. Он оставил акции в своем завещании своему единственному сыну Джо-младшему. Джо-младший является инвестором индексного фонда и не хочет владеть этими индивидуальными акциями. Но он действительно не хочет платить налог на прирост капитала с прибыли в размере 90 000 долларов. К счастью для него, он получает «повышенную базу» и может продать акции в день, когда он унаследует их, за 100 000 долларов и НИЧЕГО не заплатить налога на прирост капитала.Фактически, если стоимость акций упадет до 97000 долларов в течение следующего года, он сможет продать их с убытком и использовать эти 3000 долларов против своего обычного дохода, как любой другой сценарий сбора налоговых убытков. Это похоже на то, как он купил их в тот день, когда унаследовал их.

Правило 6 месяцев

Но подождите! Это становится еще лучше. Вам даже не нужно указывать дату смерти, если вы этого не хотите (а ваше состояние велико, чтобы платить налоги на наследство). В течение одного года после смерти исполнитель может назначить «альтернативную дату оценки» до шести месяцев после смерти.

Итак, допустим, кто-то умирает в разгар большого бычьего рынка. К тому времени, когда через несколько месяцев все будет решено, вы поймете, что недвижимость (акции, доходная собственность или дом) подорожала на 30% с даты смерти. Теперь вы будете должны платить налог на прирост капитала с 30% прибыли, полученной при продаже. Поэтому вместо этого исполнитель назначит «альтернативную дату оценки» через шесть месяцев после смерти. Теперь эта дата используется для определения вашей основы.

Конечно, когда вы это делаете, это должно применяться ко ВСЕМ активам в имении.Вы не можете выбрать разные даты для каждой акции, паевого инвестиционного фонда, собственности и автомобиля. Вполне возможно, что рост стоимости одного актива компенсирует падение другого. Используйте форму 706 IRS, чтобы установить альтернативную дату оценки.

Помимо увеличения базы, эта альтернативная дата может также помочь имуществу, близкому к пределу освобождения от налога на наследство, остаться ниже этого лимита (если активы упали в цене).

Подарки не получают повышения в базисе

Один из способов, который люди иногда используют для снижения налога на прирост капитала, — это дарение активов от одного человека из высокого уровня другому человеку из низкого уровня.Вы можете дать неограниченную сумму кому угодно в любой год, но если вы дадите более 15000 долларов, вы должны подать налоговую декларацию на дарение (форма 709), и сумма, превышающая 15000 долларов, вычитается из вашего лимита освобождения от налога на наследство — 11,58 миллиона долларов в 2020 году ( $ 23,16 млн в браке). Но когда вы дарите подарок, даритель передает основу получателю. Это здорово, пока вы живете, а получатель находится в гораздо более низкой группе. Но не платить налоги на прирост капитала даже лучше, чем платить меньше налогов на прирост капитала.

Основа 7 способов, которыми люди делают ошибку

Давайте посмотрим, сможем ли мы подумать обо всех случаях, когда люди ошибаются, не понимая, что такое повышение в основе.

# 1 Подарки к кровати смерти

Возможно, самое худшее, что вы можете сделать, — это взять актив с очень низкой базой по сравнению с его стоимостью и отдать его на смертном одре. В приведенном выше примере с акцией по 10 долларов за акцию вы просто обременяли получателя налоговой накладной на прирост капитала в размере 90 тысяч долларов, которого он не получил бы через несколько дней.

# 2 Жить не на то имущество

Теперь рассмотрим пожилого человека, которому нужно взять немного денег из своего портфеля.У нее есть выбор между продажей актива по высокой стоимости и по низкой цене. Она считает: «Я продам ту, что дешевле, и сама заплачу налоги, потому что мой наследник будет в более высокой категории, чем мой». Неправильный ход. Ей следовало продать актив с высокой базой, поскольку основание по наследству будет обнулено.

# 3 Продажа активов вместо их заимствования

Дедушке нужны деньги, чтобы оплатить его дом престарелых.Он может продать свой дорогой дом, выплатить прирост капитала и использовать вырученные средства для оплаты дома престарелых. Или он может оставить ее себе, вложить в нее арендатора и взять на нее ипотеку. Арендатор покрывает ипотеку, а деньги из ипотеки оплачивают дом престарелых. Какой шаг правильный? Что ж, вы должны подсчитать (и угадать, сколько он проживет), но велики шансы, что его наследники получат больше денег, если они унаследуют дом, а не деньги, оставшиеся после уплаты налогов и дома престарелых.Чем ближе вы к смерти и чем ниже ваша база, тем лучше вы будете платить проценты вместо налогов.

# 4 Переналадка портфеля

По мере того, как мы узнаем больше об инвестировании, мы часто понимаем, что наши предыдущие инвестиции были не самыми разумными. Мы хотим избавиться от них, потому что хотим получить наилучшие возможные инвестиции и ненавидим, когда нам напоминают о наших ошибках.

Это не проблема для защищенного от налогов счета, такого как 401 (k) или Roth IRA. При продаже вложения там налога на прирост капитала платить нельзя.Но в случае налогооблагаемого счета обмен инвестиций может оказаться дорогостоящим.

Когда у вас впереди много лет инвестирования и основа ваших инвестиций очень близка к их стоимости (или у вас накоплено много налоговых убытков), вероятно, стоит продать грязные инвестиции, чтобы купить новые. Когда тебе 90, это, вероятно, не так. Плохое вложение вряд ли будет хуже, чем налог на прирост капитала, уплачиваемый за своп.

Даже в более молодом возрасте, если старые инвестиции почти так же хороши, как и новые, вам, вероятно, не стоит менять.Рассмотрим индексный фонд S&P 500, взимающий 15 базисных пунктов в год, по сравнению с фондом Total Market Fund, взимающим 5 базисных пунктов в год. Да, это лучше, но не НАМНОГО лучше.

Одним из преимуществ регулярных пожертвований на благотворительность является то, что вы можете отдавать ценные акции вместо денежных средств и «списывать» прирост капитала со своего счета. Это может позволить вам перенастроить свой портфель без уплаты налога на прирост капитала.

# 5 Оставление ИРА наследнику вместо налогооблагаемого счета

Вот еще один способ, которым люди лажают с повышением в основе.Допустим, вы хотите оставить деньги своему наследнику. Вскоре после вашей смерти они собираются использовать эти деньги, чтобы купить дом. Вы также собираетесь пожертвовать деньги на благотворительность. У вас есть IRA на 500 тыс. Долларов и налогооблагаемый счет на 500 тыс. Долларов. Какой из них оставить на благотворительность, а какой наследнику? Что ж, если вы оставите ИРА наследнику, они будут платить налоги со всего вывода. В основном это все деньги до уплаты налогов. Да, сначала они могли бы растянуть его до 10 лет, но это не преодолеет разницу.Если вместо этого вы оставите ИРА благотворительной организации, никто не будет платить налоги с этих денег, и наследник получит повышение на основе налогооблагаемого счета.

# 6 Покупка страхования всей жизни с целью оставить безналоговое наследство

Многие люди склоняются к покупке , чтобы купить полис страхования жизни целиком, чтобы оставить не облагаемые налогом деньги своим наследникам. Это правда, что пособие в случае смерти по любому полису страхования жизни (на срок, на всю жизнь, на переменную жизнь и т.д.) не облагается налогом на прибыль наследнику.Впрочем, так почти все остальное вы оставите наследнику. Это рассматривается как оставление им арендуемой собственности или портфеля паевых инвестиционных фондов. И это хуже, чем оставить им Roth IRA (поскольку это может растянуться еще на 10 лет без обязательных RMD).

Реальным недостатком долгосрочных «инвестиций» в политику всей жизни является их низкая доходность. Если вы инвестируете 250 тысяч долларов в портфель паевых инвестиционных фондов, который составляет 8% в течение 50 лет, или 250 тысяч долларов в полис на всю жизнь, который составляет 5% в течение 50 лет, наследник получит 11 долларов.7 миллионов вместо 2,9 миллиона долларов. Очевидно, что это не тот случай, если вы умрете рано (где страхование дает больше денег наследникам), но тот, кто умирает рядом, в срок или сверх ожидаемой продолжительности жизни, с большой вероятностью оставит больше денег без налогов с традиционными рискованными инвестициями, такими как акции и недвижимость.

Полное страхование жизни, как правило, следует использовать только тогда, когда есть необходимость в гарантированном пособии в случае смерти, и, конечно, не только потому, что вы «хотите оставить не облагаемое налогом наследство».

# 7 Общие активы

Некоторые родители думают, что было бы действительно полезно и облегчить планирование имения, если бы имя их наследника было указано в названии своего дома.Таким образом, после их смерти имущество легко переходит к наследнику. Плохая идея. Наследник больше не получает эту ступеньку выше. Та же проблема с совместным инвестиционным счетом или арендуемой недвижимостью. Вероятно, это нормально делать это с банковским счетом или обесценивающимся активом, таким как автомобиль (хотя здесь есть некоторые очевидные проблемы с защитой активов), но не делайте этого с чем-либо, стоимость которого растет.

[Обновление: очевидно, что если у вас есть совместная аренда, это не обязательно означает, что вы теряете ступеньку вверх в основе.Подробнее здесь.]

Повышение базиса — важный финансовый принцип, который необходимо понимать, чтобы избежать дорогостоящих облажений. Есть политические предложения по его устранению, но, на мой взгляд, они вряд ли пройдут. Одна из лучших особенностей пошагового увеличения базиса заключается в том, что вам не нужно возвращаться на десятилетия назад, чтобы выяснить, в чем заключалась основа. Если бы это было устранено, многих людей могли бы обмыть из шланга, потому что бабушка не вела никаких записей.