Как получить обязательную долю в наследстве если есть завещание: ВС РФ назвал условия уменьшения обязательной доли в наследстве — Российская газета

ВС РФ назвал условия уменьшения обязательной доли в наследстве — Российская газета

Споры о наследстве юристы по праву считают одними из самых сложных, долгих и дорогих. И даже если при жизни человек оформил завещание правильно и точно по закону, это еще не означает, что у наследников со временем не возникнут вопросы, а то и судебные тяжбы.

Один из таких острых вопросов в судебных спорах о наследстве — обязательная доля. Такая доля выделяется человеку вне зависимости от того, что по завещанию оставлено наследникам. Но это при условии, что у наследодателя при жизни были близкие люди, которых он содержал. Таким людям будет положена так называемая обязательная доля вне зависимости от того, кому отписано наследство. Но вот с этой обязательной долей и возможны проблемы, которые растолковал Верховный суд, когда пересмотрел одно такое спорное дело.

Наше наследственное право описывает несколько случаев, когда независимо от завещания в наследстве предполагается выделение обязательной доли наследникам первой очереди.

А так как ситуации с обязательной долей всегда болезненные и спорные, Верховный суд РФ разъяснил своим коллегам и гражданам, на что надо обращать внимание суду при выделении обязательной доли и в каких случаях такую долю можно уменьшить.

Наша история началась в Москве. Здесь в трехкомнатной квартире проживали и были прописаны муж с женой. Будучи человеком аккуратным, мужчина еще при жизни составил у нотариуса завещание, в котором указал, что все нажитое имущество он оставляет жене. Через пять лет после этого мужчина умер. Судя по завещанию, в состав наследства вошли московская квартира, дача (загородный участок с домом) и еще один пустой участок.

Суд может учесть имущественное положение сторон и уменьшить размер обязательной доли наследства

Вдова в положенный срок подала заявление о принятии наследства. А буквально на следующий день точно такое же заявление нотариусу принесла еще одна женщина — дочь от предыдущего брака умершего. Она претендовала на обязательную долю в наследстве, в том числе и в трехкомнатной квартире.

Вдова с требованиями дочери от первого брака не согласилась и обратилась в суд. В своем исковом заявлении она попросила уменьшить долю дочери умершего мужа в наследовании дома и участка, а в доле на квартиру — совсем отказать.

Свои требования истица объяснила так. Вдова заявила, что московская квартира — это ее единственное место проживания. Кроме нее в этой квартире живут и прописаны ее дочь с семьей. А дочь супруга от предыдущего брака, претендующая на нее, при жизни наследодателя никогда не пользовалась этой квартирой. Более того, дочь от первого брака ее мужа вообще не жила в Москве, а постоянно проживала в Свердловской области. Там у нее в собственности большой благоустроенный дом площадью 265 кв. м, который больше, чем столичная квартира, часть из которой она просит отдать ей. Вдова добавила — имущество ответчице, по сути, не нужно, так как она собиралась продать унаследованные доли в квартире посторонним людям.

Слушали дело в Перовском суде столицы. И первая инстанция вдове отказала в ее требованиях. Районный суд не нашел оснований для уменьшения размера обязательной доли. Суд сослался в своем решении на статью 1149 Гражданского кодекса. Райсуд заявил — на момент открытия наследства дочь от первого брака не была трудоспособна, а значит, ее обязательная доля не может быть уменьшена. Апелляция — Московский городской суд — с таким решением коллег согласилась.

Проигравшая оба суда вдова обратилась в Верховный суд РФ. Там спор рассмотрела Судебная коллегия по гражданским делам . И вот что она заявила после изучения материалов дела.

Верховный суд напомнил про статью Гражданского кодекса 1149, которую упомянул районный суд. Высокий суд заявил, что его коллеги должны были посмотреть на фактические обстоятельства дела, изучить возможность передачи наследнику по завещанию спорного имущества и исходить из оценки имущественного положения наследников в целом. Именно такая возможность указана в пункте 4 статьи 1149 ГК. Районный суд упомянул лишь первый пункт этой статьи, а Верховный — последний.

В частности, в последнем пункте статьи говорится следующее. Если передача обязательной доли приведет к тому, что наследник по завещанию не получит имущество, которым наследник обязательной доли не пользовался, а тот, напротив, жил в спорной квартире или доме или же использовал спорное имущество в качестве основного источника получения средств к существованию (орудие труда, творческая мастерская и т. д.), то суд может учесть имущественное положение сторон. И вправе отказать в присуждении обязательной доли полностью или же уменьшить ее размер.

Также Верховный суд подчеркнул важное обстоятельство для претендующего на уменьшение обязательной доли: нетрудоспособность ответчика — это не безусловное основание для отказа в иске наследнику, его надо было оценить наряду со всеми остальными доказательствами по делу, которые характеризуют имущественное положение сторон. Например, достаток ответчицы или состояние здоровья заявительницы, которая, как и ответчица, тоже пенсионного возраста и инвалид II группы.

В результате Верховный суд РФ отменил все решения нижестоящих судов и отправил дело на новое рассмотрение в суд первой инстанции.

Кому положена обязательная доля в наследстве?

Наследство может идти двумя путями: по закону, если нет завещания, по завещанию, если оно наследователем было составлено. Оформление наследства – это процесс, занимающий полгода. Именно за этот срок все наследники могут заявить о себе, написать заявление о вступлении в наследование у нотариуса, закрыть дело о наследстве, получить его. Не стоит забывать и об обязательной доле. Она положена инвалидам (любой группы), кто долгое время находился на полном обеспечении у покойного. Также обязательную долю должны получать люди пенсионного возраста, дети, которым еще не исполнилось четырнадцати лет. Если у наследователя родился ребенок спустя время после его кончины, но экспертизой будет доказано, что дитя его, то он будет тоже иметь определенные законные права на получение своей части.

Как распределяется имущество по закону?

Если завещание не написано, наследователь решил его не писать, пока был жив, тогда наследство будет распределяться между всеми родственниками законным путем.

Сначала на все имущество, оставленное умершим, будут претендовать родственники первоочередные. Это будут родители усопшего, дети и мужья/жены. Потом идут наследники второй очереди и остальных; конец будет на восьмой очередности наследования. Но обычно по закону все получают первые две очередности, на этом дело о наследстве закрывают.

Согласно статье 1142 ГК РФ наследниками первой очереди будут – супруги, дети, родители. По статье 1143 Кодекса работает вторая очередь получения наследства. Сюда будут относиться родные сестры/братья, бабушки/дедушки. Третья очередь, о которой написано в статье 1144, это родные тети и дяди. К восьмой очереди будут относиться мачехи/отчимы, пасынки.

Очередность на вступление в наследство вовсе не означает, что каждый претендент получит равную часть с другим наследником. Каждая следующая очередь имеет права на свою часть от наследства движимого и недвижимого имущества только тогда, когда наследники предыдущей либо уже умерли, либо отказались от своих претензий на имущество. Отказ пишется и оформляется у работника нотариальной конторы. Итак, если наследство распределяется между всеми родственниками по закону (завещания нет), то совсем не важно, кто из них инвалид или пенсионер. Эти факторы не учитываются. Доля будет зависеть от степени родства. То есть, если вы – наследник первой очереди, то доля ваша будет больше, нежели у наследника, например, очереди пятой или шестой.

Порядок получения наследства, если имеется завещание

Когда гражданин при жизни составил и заверил у нотариального работника завещание, в котором четко указал своего главного наследника (или группу наследников), то все имущество будет переходить к наследнику (наследникам) по завещанию. Закон здесь работать не будет, как и очередности получения наследства, которые мы описывали выше.

В завещании может быть указан, как один человек, который получит все, так и группа лиц. Завещатель имеет право прописать даже долевое наследование, то есть, те части от своего имущества (или объекты), которые каждому наследнику достанутся.

Как оформить наследство – подскажет юрист. Обычно к работникам нотариальных контор и обращаются за составлением и заверением завещания, за вступлением в наследство и по всем подобным вопросам.

Если гражданин желает написать завещание, оставить все свое имущество совершенно постороннему человеку, который родственником (ни в какой степени родства) ему не является, то нотариус просто обязан сделать запрос и проверить, нет ли на попечении данного гражданина инвалидов или пенсионеров. Если он содержит, заботится о ком-то, а этот человек имеет любую группу инвалидности, то ему будет положена обязательная часть в наследстве.

Даже если есть завещание, обязательную долю в получении наследственного имущества никто не отменял. Конечно, человек, указанный в завещании, не лишится своих наследственных прав, он получит часть от движимого и недвижимого имущества усопшего, но суд обязательную долю вычтет. Размер доли обязательной будет прямым образом зависеть от количества иждивенцев, инвалидов, несовершеннолетних детей уже умершего гражданина.

Каждому иждивенцу отдельно положена своя обязательная доля, остальное (что останется от всего благосостояния) получит тот, на кого было написано завещание.

Согласно Гражданскому Кодексу России обязательная доля одного иждивенца составляет примерно половину от той части, которая ему бы отошла, не будь завещания. Если обратиться к статьям российского законодательства, то там четко прописано, что обязательная доля изымается из той части наследства, которую в завещании умерший уже гражданин не указал. Если же такой собственности нет, в завещании, как в главном наследственном документе, указано все имеющееся у наследователя имущество, то обязательная доля вычитается из всего имущества, что в завещании. Либо же, если обязательная доля из имущества, что не было указано в завещании, слишком мала, то остальная ее часть будет взята из завещанного имущества.

Конкретный пример

Разберем получение обязательной доли на более конкретном примере. Гражданин завещал своей племяннице квартиру, другого имущества у него не было. Но спустя время выяснилось, что у покойного уже гражданина имеются иждивенцы, которым положена обязательная часть. Иждивенцем является родной сын, имеющий группу по инвалидности. Если бы не было документа на племянницу, в котором дядя отписал ей всю квартиру, то сын получил бы всю жилплощадь в наследство. А так как завещание имеет место быть, то свою обязательную долю он все равно получит. Это будет половина от квартиры.

Важно знать, что, если бы сын не имел группу по инвалидности, а завещание написано на постороннего человека, то он бы после смерти отца не получил ничего. Объект недвижимости бы полностью отошел племяннице умершего. А так как сын является нетрудоспособным, то положенную ему долю по суду он все же получит. Этот момент является ключевым.

Если бы у умершего отца, помимо квартиры, был бы еще, например, мотоцикл, то обязательная доля рассчитывалась бы из стоимости мотоцикла. Но сравнивать данное транспортное средство по стоимости с недвижимостью невозможно, поэтому часть квартиры тоже бы пошла в счет обязательной доли.

Рассмотрение дела на получение обязательной доли при наличии завещания происходит только в судебном порядке. Нотариус данные вопросы не решает. Если завещание есть, но имеется и иждивенец, то только суд решит вопрос распределения наследства.

Статья 1149 [ГК РФ ч.3] — последняя редакция

Статья 1149. Право на обязательную долю в наследстве

1. Несовершеннолетние или нетрудоспособные дети наследодателя, его нетрудоспособные супруг и родители, а также нетрудоспособные иждивенцы наследодателя, подлежащие призванию к наследованию на основании пунктов 1 и 2 статьи 1148 настоящего Кодекса, наследуют независимо от содержания завещания не менее половины доли, которая причиталась бы каждому из них при наследовании по закону (обязательная доля), если иное не предусмотрено настоящей статьей.

2. Право на обязательную долю в наследстве удовлетворяется из оставшейся незавещанной части наследственного имущества, даже если это приведет к уменьшению прав других наследников по закону на эту часть имущества, а при недостаточности незавещанной части имущества для осуществления права на обязательную долю — из той части имущества, которая завещана.

3. В обязательную долю засчитывается все, что наследник, имеющий право на такую долю, получает из наследства по какому-либо основанию, в том числе стоимость установленного в пользу такого наследника завещательного отказа.

4. Если осуществление права на обязательную долю в наследстве повлечет за собой невозможность передать наследнику по завещанию имущество, которым наследник, имеющий право на обязательную долю, при жизни наследодателя не пользовался, а наследник по завещанию пользовался для проживания (жилой дом, квартира, иное жилое помещение, дача и тому подобное) или использовал в качестве основного источника получения средств к существованию (орудия труда, творческая мастерская и тому подобное), суд может с учетом имущественного положения наследников, имеющих право на обязательную долю, уменьшить размер обязательной доли или отказать в ее присуждении.

5. Наследник, имеющий право на обязательную долю и являющийся выгодоприобретателем наследственного фонда, утрачивает право на обязательную долю. Если такой наследник в течение срока, установленного для принятия наследства, заявит ведущему наследственное дело нотариусу об отказе от всех прав выгодоприобретателя наследственного фонда, он имеет право на обязательную долю в соответствии с настоящей статьей.

В случае отказа наследника от прав выгодоприобретателя наследственного фонда суд может уменьшить размер обязательной доли этого наследника, если стоимость имущества, причитающегося ему в результате наследования, существенно превышает размер средств, необходимых на содержание гражданина с учетом его разумных потребностей и имеющихся у него на дату открытия наследства обязательств перед третьими лицами, а также средней величины расходов и уровня его жизни до смерти наследодателя.

Кто имеет право на обязательную долю в наследстве?

 

Адвокат, руководитель юридического бюро Андрей Безрядов рассказал, кто имеет право на обязательную долю и в каком размере ее можно получить.

 

Кто может претендовать на обязательную долю?

Независимо от того, что написано в завещании, часть имущества наследодателя в любом случае может быть передана:

— малолетним детям, нетрудоспособным родителям и супругу умершего;

— наследникам второй и последующих очередей, находящихся в материальной зависимости от наследодателя не менее года до его смерти;

— иждивенцам наследодателя, не состоящим в родстве и проживавшим с ним год и более на момент смерти.

Но все они могут быть исключены из числа претендентов на наследство, получив по решению суда статус недостойных.

 

Чем удостоверить свои права?

Права малолетнего ребенка подтверждаются его свидетельством о рождении. Нетрудоспособность может быть доказана пенсионными или медицинскими документами.

А вот установить факт нахождения на иждивении – сложнее. Дело в том, что обязательства по содержанию члена семьи подтвердить проще, чем те же обязательства в отношении посторонних лиц.

По общему правилу в этом случае представляются:

— документы о совместном проживании;

— решение суда или иной документ, обязывающий наследодателя содержать наследника;

— банковские выписки и расписки;

— квитанции и платежные поручения, свидетельствующие о внесении платы наследодателем по обязательствам наследника.

В качестве подтверждения также могут использоваться показания свидетелей и иные доказательства. Наследник также должен подтвердить, что у него не было другого дохода, помимо того, что он получал от наследодателя.

 

Что делать с обязательной долей?

При получении заявления от претендента на обязательную долю нотариус ставит в известность об этом наследников по завещанию. Если они не согласны разделить имущество с новым наследником, оспорить это они могут через суд.

О желании воспользоваться этим правом наследники должны сообщить нотариусу, который до вынесения судом решения приостанавливает дальнейшее оформление наследства.

Обязательная доля выделяется из того имущества, которое не завещано, в размере не менее половины того, что причиталось бы по закону. Если завещание составлено на все имущество, доля выделяется с учетом его размера и стоимости.

Получив от нотариуса расчет объема причитающейся ему части наследства, наследник может принять долю, отказаться от нее или принять долю в меньшем объеме, чем полагается по закону.

 

Какие ограничения у обязательной доли?

Признание права на обязательную долю не является безусловным гарантом получения имущества. По закону, есть ограничение в отношении имущества, которым получатель обязательной доли не пользовался, в отличие от других наследников.

Например, суд может лишить претендента этой доли или уменьшить ее. Например, если наследник по завещанию:

— использовал гараж, принадлежащий умершему, для хранения своего автомобиля;

— являлся единственным лицом, использовавшим мастерскую наследодателя;

— использовал квартиру наследодателя в качестве единственного места жительства.

Обязательную долю могут получить нетрудоспособные родственники наследодателя и иные, зависимые от него в финансовом отношении, лица. По общему правилу, они имеют право на половину той доли, которая причиталась бы им по закону. Но в некоторых случаях, с учетом финансового положения всех наследников и других обстоятельств, она может быть уменьшена судом.

 

Что может повлиять на решение судьи?

Существенную роль в принятии решения суд отводит: материальному положению наследников, а также информации о том, знал ли претендент о своем праве на обязательную долю имущества и пользовался ли им когда-либо.

 

Недвижимость Mail.ru

фото: lenta.ru

Обязательная доля в наследстве при завещании и по закону

ГК РФ уважается право собственника на свободное распоряжение своим имуществом. Поэтому когда человек пишет завещание, то именно оно становится главным документом. При этом не принимается во внимание, кому именно он завещал свою собственность: родственникам, посторонним людям, организациям, государству или животному.

Также необходимо знать, что закон дает право завещать как все имущество, так и конкретную собственность. Если кто-то из законных наследников не согласен с таким решением, то он вправе обжаловать волеизъявление в полном объеме или только его часть. Кроме того, завещатель имеет право лишить кого-то наследства, не упомянув его в тексте документа, либо прямо об этом заявив.

Важно! Завещание, как правило, составляется нотариусом, либо в его присутствии пишет сам наследодатель. Текст должен быть грамотным, не содержать спорных моментов и двояких толкований, чтобы его невозможно было оспорить.

Завещание и обязательная доля

Воля покойного – закон для всех претендентов. Однако законом определен круг лиц, которым положена доля при любых обстоятельствах.

1. Дети, не достигшие совершеннолетия. Независимо от того, чем занимается ребенок: учится либо приступил к работе или занялся предпринимательством, до достижения 18-ти лет, он должен получить обязательную долю в наследстве родителя. Родные дети, которые были усыновлены другим лицом, также могут претендовать на имущество умершего родителя
2. Недееспособные отец и мать, а также второй супруг. К данной категории относятся неработающие пенсионеры, инвалиды I и II групп. Им так же, как и несовершеннолетним должна быть выделена обязательная доля.
3. Иждивенцы. Если наследодатель при жизни содержал кого-то, либо помогал материально, то данное лицо также имеет право требовать свою долю после смерти опекуна. Для этого должны быть выполнены следующие условия: иждивенец является нетрудоспособным, и он не менее одного года находился на полном обеспечении наследодателя.

Размер обязательной доли наследства составляет половину от того, что получил бы наследник, если бы завещания не существовало.

Порядок реализации права на обязательную долю в наследстве

Получить обязательную долю наследного имущества можно:

• заявив о своем праве нотариусу в течение полугода с момента смерти наследодателя;
• принять наследство по факту, то есть путем захвата, использования или другим способом, свидетельствующим о том, что лицо имеет право на данное имущество.

Важно! Претенденты на обязательную часть имущества должны понимать, что им наравне с другими наследниками придется выполнить обязательства умершего, пропорционально полученной доли.

Еще один нюанс, о котором следует рассказать. Обязательная доля может быть как увеличена, так и уменьшена. Иногда бывают случаи, когда претендент на эту часть вовсе лишается ее. Такое решение может быть вынесено только в суде. Причиной может послужить:

• тяжелое материальное положение наследника по завещанию;
• данное имущество жизненно необходимо наследнику по завещанию, например, является источником заработка;
• при жизни наследодателя лицо, которому была завещана собственность, фактически являлось ее владельцем.

Можно ли отказаться от обязательной доли в наследстве при завещании?

Законодательством РФ предусмотрена такая процедура, так как никто не имеет право ограничивать свободу граждан нашей страны, в том числе, если это касается наследства. Единственным условием для отказа от обязательной доли является безусловность. Другими словами наследник не имеет права оговаривать лицо или круг лиц, в пользу которых он совершает данное действие.

Такое ограничение объясняется тем, что эта часть наследства выделяется, как социальная помощь человеку, не имеющему возможность самостоятельно обеспечить свое достойное существование. То есть ему передается доля из-за наличия статуса неимущего лица, и передача ее кому-либо противоречит закону.

Юридическая поддержка при получении обязательной доли наследства

Если вы считаете, что наследодатель обделил вас, исключив из списка наследников, то обратитесь за консультацией в компанию «Правосфера». Юристы, ознакомившись с вашими документами, определят, на какую долю вы имеете право при завещании. Если окажется, что вас действительно незаконно обделили, специалист соберет доказательства, подтверждающие законность ваших требований, и поможет составить иск в суд. Вы не уверены в своих силах? Юрист будет присутствовать на всех официальных встречах, а также на судебном заседании, чтобы в нужный момент направить процесс в правильное русло.

Несовершеннолетний и нетрудоспособный: кого нельзя лишить наследства

Институт обязательной доли в наследственном праве защищает интересы социально уязвимых категорий граждан. Несовершеннолетние дети и нетрудоспособные супруг, родители, дети, иждивенцы  наследодателя не могут быть лишены наследства, даже если наследодатель выразил такую волю в своем завещании.

Выделение обязательной доли – один из самых сложных вопросов в нотариальной практике. И нотариусы, принимая решение, часто сталкиваются с недостаточным пониманием всех юридических тонкостей наследственного права со стороны граждан. К примеру, многие наследники, претендующие на обязательную долю, полагают, что имеют право на выделение таковой из всей наследственной массы, как незавещанной, так и завещанной, или считают себя иждивенцами только потому, что получали время от времени некоторые суммы от наследодателя. Между тем, закон регулирует эти вопросы достаточно четко и решения нотариуса опираются на положения Гражданского кодекса и принятую методику расчета.

В Московской городской нотариальной палате регулярно проходят лекции и круглые столы для представителей нотариального сообщества столицы, где положения наследственного права рассматриваются применительно к разным жизненным ситуациям. Очередной тренинг был организован Советом молодых нотариусов для сотрудников нотариальных контор. Спикером мероприятия выступила нотариус г. Москвы Татьяна Ништ.

При открытии наследственного дела нотариус устанавливает круг наследников, в том числе претендующих на обязательную долю в наследстве. При этом несовершеннолетние дети наследодателя независимо от  их эмансипации или нахождения в браке до своего 18-летия  имеют право на обязательную долю. К категории нетрудоспособных, согласно Постановлению Пленума Верховного Суда РФ № 9 от 29 мая 2012 года, относятся инвалиды всех групп. Кроме того, право на обязательную долю в наследстве имеют родители, дети или супруги наследодателя, достигшие возраста 55 лет (для женщин) или 60 лет (для мужчин).

Обстоятельства, с которыми связывается нетрудоспособность гражданина, определяются на день открытия наследства.

Находившимся на иждивении наследодателя может быть признано лицо, получавшее от умершего в период не менее года до его смерти — вне зависимости от родственных отношений — полное содержание или такую систематическую помощь, которая была для него постоянным и основным источником средств к существованию, независимо от получения им собственного заработка, пенсии, стипендии и других выплат. При оценке доказательств, представленных в подтверждение нахождения на иждивении, оценивается соотношение оказываемой наследодателем помощи и других доходов нетрудоспособного. Но выносить такую оценку может только суд.

Право на обязательную долю не может быть поставлено в зависи­мость от согласия других наследников на ее получение и не переходит к наслед­никам по наследственной трансмиссии.

Информацию о круге лиц,  имеющих право на обязательную долю, нотариус получает при принятии заявлений от других наследников и исходя из документов с места жительства наследодателя. Нотариус в этом случае информирует  обязательных наследников об их правах.

Если обязательный наследник не заявил о своем желании принять наследство или отказаться от него, но нотариус из документов, поступивших к нему, понимает, что имеет место быть фактическое принятие им наследства, то такой наследник признается фактически принявшим наследство.

Наследник может отказаться от обязательной доли, но он не может при этом сделать направленный отказ в пользу кого-либо из наследников. При оформлении такого отказа  наследник не лишается права наследовать по закону в качестве наследника соответствующей очереди. Вместе с тем, принявший обязательную долю наследства человек, не вправе отказываться от части наследства, которое причитается ему по закону.

Размер обязательной доли в первую очередь зависит от момента составления завещания. Если последняя воля умершего была оформлена до 1 марта 2002 года, то применяются правила, установленные статьей 535 Гражданского кодекса РСФСР, и размер обязательной доли должен составлять не менее двух третей доли, которая причиталась бы обязательному наследнику при наследовании по закону.

К завещаниям, совершенным после 1 марта 2002 года, применяются правила об обязательной доле, установленные ст. 1149 ГК РФ — не менее половины доли, которая причиталась бы обязательному наследнику при наследовании по закону.

Большей сложностью отличается порядок исчисления обязательной доли в случаях, когда у наследодателя кроме завещанного имеется еще и незавещанное имущество.

Для расчета обязательной доли в этом случае необходимо знать:

— количество наследников по закону, призываемых к наследованию;

— состав наследственного имущества, как завещанного, так и незавещанного;

— реальную рыночную стоимость наследственного имущества.

Согласно п. 2 ст. 1149 ГК РФ, право на обязательную долю в наследстве удовлетворяется из оставшейся незавещанной части наследственного имущества, даже если это приведет к уменьшению прав других наследников по закону на эту часть имущества, а при недостаточности незавещанной части имущества для осуществления права на обязательную долю — из той части имущества, которая завещана. Согласно п. 3 той же статьи, в обязательную долю засчитывается все, что наследник, имеющий право на такую долю, получает из наследства по какому-либо основанию, в том числе стоимость установленного в пользу такого наследника завещательного отказа.

Если стоимость получаемого обязательным наследником имущества больше или равна стоимости обязательной доли, обязательная доля не выделяется и дополнительных расчетов не требуется.

В любом  случае наследники должны ознакомится с произведенным нотариусом расчетом, выразить свое согласие с ним. При возникновении спора решение по наследственному делу вправе вынести только суд.

 

Обязательная доля в наследстве: кто имеет право на долю в наследстве, ее размер, можно ли оформить отказ

Право на обязательную долю в наследстве

Обязательная доля в наследстве подразумевает получение определенными гражданами наследственной массы в ситуации, когда составлено завещание, не перечисляющее их в качестве наследников. При этом по закону они могли бы претендовать на получение наследственной массы.

По завещанию имущество распределяется так, как этого пожелал в своей последней воле покойный. Однако ГК РФ встает на защиту прав ряда лиц из окружения наследодателя и дает им право на наследство даже при наличии распределения имущества со стороны покойного.

Внимание, если у вас возникли вопросы вы можете их задать юристу по социальным вопросам по телефону 8 804 333 16 88 или задать свой вопрос в чате дежурному юристу. Звонки принимаются круглосуточно. Звонок бесплатный! Позвоните и решите свой вопрос!

Кто имеет обязательную долю в наследстве:

• несовершеннолетние дети;
• нетрудоспособные дети;
• ближайшие родственники – супруг, родители – при условии невозможности осуществлять трудовую деятельность;
• нетрудоспособные иждивенцы, бывшие на содержании покойного не менее года до смерти. Закон выделяет из них наследников по закону и не оговаривает необходимости совместного проживания, а также лиц, которые в число законных наследников не входят, но жили вместе с наследодателем.

Круг лиц, которые не в состоянии осуществлять трудовую деятельность, принято рассматривать в категории несовершеннолетних или нетрудоспособных. Под вторым понятием подразумеваются:

• граждане пенсионного возраста, то есть женщины от 55 и мужчины от 60 лет;
• инвалиды трех групп, а также инвалиды с детства.

В отношении обязательного наследования действуют основные моменты, касающиеся наследственного дела в целом:

Внимание, если у вас возникли вопросы вы можете их задать юристу по социальным вопросам по телефону 8 804 333 16 88 или задать свой вопрос в чате дежурному юристу. Звонки принимаются круглосуточно. Звонок бесплатный! Позвоните и решите свой вопрос!

1. Обязательный наследник имеет права написать отказ от своей части. Отказ от обязательной доли в наследстве должен быть безадресным или направленным в сторону одного из наследников по завещанию. Оформление документа ведется у нотариуса, который ведет дело по наследству.
2. Вступление в наследство в согласии с обязательной долей требует визита в нотариат и предоставления документов на право подобного вступления:
   • паспорт;
   • бумаги, которые свидетельствуют о родственной связи с покойным;
   • документы для включения в круг наследников.

Что принимается:

• пенсионное свидетельство;
• справка об инвалидности;
• решение суда о недееспособности;
• признание иждивенцем: может быть получено от местной администрации на основе справок из Жилищных органов, органов социальной опеки. В ряде случаев признание факта иждивения требует обращения в судебную инстанцию и сбор доказательств. Ими могут служить платежные документы, свидетельские показания.

Размер обязательной доли в наследстве

Гражданский кодекс говорит, что обязательная часть должна составлять не меньше 50% от положенного по закону. Как это вычисляет на практике:

1. Определяется вся наследственная масса и ее стоимость.
2. Выявляются все законные наследники, которые при отсутствии завещания вступали бы в наследство.
3. Имущество распределяется в долях. От данной доли вычисляется половина. Это и есть искомая величина.

Обязательная доля в наследстве при завещании не выступает жесткой величиной и может быть изменена. Это происходит в суде по заявлению заинтересованной стороны:

• Увеличение части. Как правило, инициируется обязательным наследником на основании того, что он фактически пользовался частью наследства, использовал его для получения дохода или осуществлял его содержание.

Пример: Екатерина является инвалидом 2 группы и входит в круг обязательных наследников своего отца. Он оставил завещание, согласно которому квартира была завещана старшему сыну, а дочь может получить другую недвижимость, принадлежавшую отцу. Девушка подает иск в суд и доказывает, что в последние 5 лет данная квартира является ее единственным местом жительства и она оплачивает ее содержание. Суд удовлетворяет иск и устанавливает в качестве наследства сыну передать другую жилплощадь, стоимость и размеры который не отличаются от завещанных.

• Уменьшение. Инициатором выступает наследник по завещанию, часть завещанного от которого может перейти к обязательному наследнику. Основания остаются прежними.

Пример: Согласно завещанию Андрей от отца пенсионера получает его столярную мастерскую. Завещание перечисляет все имущество покойного, но не содержит сведений об обязательных наследниках. Таковыми признаются несовершеннолетние дети мужчины от второго брака. Им должна перейти доля в мастерской. Андрей в суде доказывает, что помещение является местом его работы. Суд постановляет об уменьшении обязательных долей и выделении их из иного наследуемого имущества.

Можно ли лишить наследства наследника обязательной доли?

Лишение происходит в согласии с законодательством на основании:

1. Совершения наследником в отношении покойного или иных получателей наследственной массы противоправных действий, цель которых состояла в ускорении получения наследства или увеличения его массы.
2. Уклонению лица от выполнения своих обязанностей по содержанию наследодателя (алименты, содержание престарелого).
3. Попытка получения наследства незаконным способом (подделка документов, ложные сведения).
4. Родители, которые лишены своих родительских прав.

Решение принимает суд. Поводом для возбуждения слушания становится иск от заинтересованной стороны (другие наследники).

Пример

После смерти Николая Ивановича открывается наследственное дело. Его основу составляет составленное за год до смерти завещание. В личной собственности покойного находится две квартиры общей площадью 150 квадратных метров. Они завещаны мужчиной своим детям от первого брака Ольге и Константину.

Вскоре после открытия наследства к нотариусу обращается вторая супруга покойного Александра и сообщает, что она беременна от умершего. Это подтверждается справкой из женской консультации с указанием срока беременности. Он совпадает с возможностью зачатия от наследодателя.

Женщина требует включения себя в список обязательных наследников, так как нетрудоспособна. Нотариус отказывает ей в этом, так как беременность является временной нетрудоспособностью, а для обязательной доли нужна постоянная. Но включает в список наследников нерожденного ребенка.

Наследниками по закону выступили бы двое детей первой семьи, вторая супруга и третий ребенок. Вычисляя возможные доли по закону, нотариус приходит к выводу, что нерожденный малыш наследует 18 квадратных метров в одной из квартир наследодателя.

Старшие дети предлагают Александре получить наследство в виде денежных средств за положенные метры. Женщина соглашается.

Заключение

1. Наследование по завещанию включает право на обязательную часть наследства. Ей обладают нетрудоспособные и несовершеннолетние лица из числа близких родственников, а также лица на иждивении у покойного.
2. Им причитается не меньше половины от доли, которую они получили бы при отсутствии последней воли. В ряде случаев размер может быть изменен судом.
3. От обязательной части наследства разрешено отказаться. Также обязательного наследника можно лишить права на получение, используя нормы законодательства.

Наиболее популярный вопрос и ответ на него по обязательной доле в наследстве

Вопрос: Два месяца назад умер отец, он составил завещание на вторую супругу. Мы с сыном признаны обязательными наследниками. Обратились к нотариусу и узнали, что кроме квартиры у отца были большие долги. И мы их также наследуем. Можно ли этого избежать?

Ответ: Вы имеете право подать отказ от наследства. Отказаться придется от всей части: не только от наследования долгов, но и от доли квартиры. При написании отказа от лица несовершеннолетнего, каким вероятно является Ваш сын, необходимо получить разрешение от органов опеки. Рекомендуем обратиться со справкой о задолженности наследодателя, что подтверждает невыгодные условия наследования для несовершеннолетнего.

Вас так же заинтересуют следующие статьи:

Внимание, если у вас возникли вопросы вы можете их задать юристу по социальным вопросам по телефону 8 804 333 16 88 или задать свой вопрос в чате дежурному юристу. Звонки принимаются круглосуточно. Звонок бесплатный! Позвоните и решите свой вопрос!

Немецкий закон о наследстве и завещании

Когда применяется немецкий закон о наследовании?

В отношении всех лиц, умерших после 16 августа 2015 года, немецкие суды будут применять в отношении всех вопросов, касающихся имущества человека, Европейское постановление о правопреемстве (Europäische Erbrechtsverordnung), также известное как «Брюссель IV». Применимое право в соответствии с Европейским регламентом о наследовании — это закон страны обычного проживания умершего (gewöhnlicher Aufenthalt) на момент смерти.

Есть ли исключения из этого правила?

Если умерший был явно более тесно связан с другим государством или решил применить закон своей национальности, или если закон его обычного местожительства ссылается на немецкое право (renvoi).

Регулирует ли Европейский регламент о наследовании также применимое налоговое законодательство?

Нет. В отношении немецкого налога на наследство (Erbschaftsteuer) действуют другие правила.

Применяется ли немецкий закон о наследовании к имуществу иностранца?

Если последнее постоянное место жительства иностранца (gewöhnlicher Aufenthalt) было в Германии, и он не выбрал закон своей национальности, то немецкое право регулирует правопреемство его имущества во всем мире.

Как работает немецкий закон о наследовании?

Согласно немецкому закону о наследовании имение (Nachlass) переходит непосредственно к наследнику (Erbe) в момент смерти.

Как оформляется завещание по немецкому наследственному праву?

В соответствии с § 2231 BGB завещатель может выбирать между нотариальным завещанием (Notarielles Testament) и голографическим завещанием (eigenhändiges Testament).

Признает ли Германия иностранные завещания?

Германия ратифицировала Гаагскую конвенцию о форме завещания.Таким образом, в большинстве случаев нет никаких проблем в отношении формальной действительности иностранного завещания.

Должен ли нерезидент Германии составлять отдельное завещание для своих немецких активов?

Хотя большинство иностранных завещаний признаются в Германии действительными по форме, часто рекомендуется составлять завещания для активов, находящихся в Германии (situs will).

Как отменяется завещание в соответствии с немецким законом о наследовании?

Завещание или часть завещания (Завещание) отозвано по завещанию, уничтожение (e.грамм. сжигание, раздирание) наследодателем или изъятием завещания из-под стражи суда.

Становится ли завещание недействительным, если завещатель женится после того, как он / она составили завещание?

В соответствии с законодательством Германии завещание не отменяется (аннулируется) автоматически, если наследодатель вступает в брак после того, как он / она составили завещание. Однако после смерти наследодателя опущенный супруг, который своевременно оспаривает завещание, получает долю, равную доле, оставшейся без завещания (gesetzlicher Erbteil), если не установлено, что наследодатель сделал бы распоряжение, даже если бы он знал, что он жениться на его более поздней жене / муже.

Становится ли завещание недействительным, если у наследодателя есть ребенок после того, как он / она составили завещание?

Завещание не отменяется автоматически, если наследодатель имеет ребенка, рожденного (или усыновленного) после того, как завещатель сделал завещание. Если опущенный ребенок оспаривает завещание, он получает долю, равную доле, оставшейся без завещания (gesetzlicher Erbteil), если не установлено, что наследодатель сделал бы распоряжение, даже если бы он знал, что у него будет ребенок после того, как он составил завещание. .

Допускается ли совместное завещание в немецком наследственном праве?

Супруги или зарегистрированные партнеры одного пола (eingetragener Lebenspartner) могут составить совместное завещание (gemeinschaftliches Testament).Совместное завещание обычно составляется на одном документе. Он должен быть подписан обоими супругами или зарегистрированными однополыми партнерами. Однако, как правило, писать его (собственноручно) может только один из супругов. Многие совместные завещания содержат взаимное расположение после смерти (wechselbezügliche Verfügungen).

Кулачок косяк будет отозван?

Совместное завещание может быть отозвано только обоими супругами совместно, например: в новом завещании или одним из супругов, если он передает документ об отзыве другому через немецкого нотариуса (нотариуса).

Будет ли совместное завещание неэффективным при расторжении брака?

Завещание, в котором наследодатель указал своего супруга, является недействительным, если брак расторгнут до смерти наследодателя. Однако завещание действительно постольку, поскольку предполагается, что наследодатель сделал бы это даже в случае развода.

Что такое взаимная воля и какие эффекты она имеет?

Супруги или зарегистрированные партнеры одного пола (eingetragener Lebenspartner) могут составить совместное и взаимное завещание (wechselbezügliches Testament).После смерти одного из супругов взаимное завещание (wechselbezügliche Verfügung) другого супруга в принципе не может быть отменено и является обязательным. Следовательно, последующие завещания часто оказываются неэффективными, и многие подарки, сделанные оставшимся в живых, могут быть возвращены после смерти второго супруга.

Разрешен ли договор о наследовании в Германии и каковы формальные требования?

Договор о наследовании (Erbvertrag) допускается в соответствии с законодательством Германии. Однако для того, чтобы быть действительным, он должен быть подписан у немецкого нотариуса (нотариуса).

Предусматривает ли немецкое законодательство принудительную долю?

Да, немецкое законодательство предусматривает принудительную долю (Pflichtteil), также называемую обязательной долей (Pflichtteil), для определенных привилегированных лиц.

Кто имеет право на немецкую принудительную долю?

Потомки, родители и супруг (а) могут иметь право на принудительную долю.

Как определяется немецкая вынужденная доля?

Немецкая принудительная доля составляет половину стоимости доли, оставшейся без завещания.Дополнительную информацию см. В статье «Принудительное наследство в соответствии с законодательством Германии».

Какие права имеет оставшийся в живых супруг в Германии, если нет завещания?

В случае наследования по закону (gesetzliche Erbfolge) оставшийся в живых супруг имеет право на 25% наследства, если существует какой-либо оставшийся в живых наследник умершего. Если умерший пережил его / ее родители или их дети (то есть сестры / братья или племянницы / племянники умершего) или бабушка и дедушка, оставшийся в живых супруг получает 50%.Во всех остальных случаях супруг (а) получает все имущество. Доля супруга может получить дополнительно 25% доли в наследстве, если между супругами не было добрачного договора. Для получения дополнительной информации, пожалуйста, прочтите статью о правопреемстве в Германии.

Каковы права детей умершего или других ближайших родственников, если нет завещания?

Если наследодатель не составил завещания, дети получают долю наследства в соответствии с немецкими правилами о завещании.Для получения дополнительной информации, пожалуйста, прочтите статью о правопреемстве в Германии.

Можно ли унаследовать долг в Германии?

По законам Германии наследник (Erbe) наследует как активы, так и долги наследника. Однако он может избежать личной ответственности по долгам.

Кто призван управлять имением в Германии?

Согласно § 1922 BGB имение (Nachlass) переходит непосредственно к наследнику (Erbe) в момент смерти. Следовательно, он сам управляет имуществом, если наследодатель не назвал исполнителя (Testamentsvollstrecker).

Кто управляет имуществом, если наследников более одного?

Если наследников более одного, наследство становится совместной собственностью сообщества сонаследников (Erbengemeinschaft), и наследники совместно управляют имуществом. В принципе, любой административный акт требует единогласного решения другого бенефициара. Однако возможны некоторые исключения.

Признают ли немецкие суды иностранного личного представителя?

Иностранный личный представитель будет признан в Германии только в том случае, если он соответствует требованиям в качестве немецкого исполнителя (Testamentsvollstrecker), что может иметь место только в том случае, если он был назван в завещании для урегулирования немецкого имущества.

Как работает процесс завещания в Германии?

Формально наследники или исполнители должны будут получить немецкое свидетельство о праве на наследство (Erbschein) или немецкое свидетельство о праве на исполнение (Testamentsvollstreckerzeugnis), либо и то, и другое, чтобы получить доступ к активам в Германии и управлять ими.

Что такое немецкое свидетельство о праве на наследство?

Немецкое свидетельство о праве на наследство (Erbschein) — это документ, выданный немецким судом по наследственным делам, в котором указываются личность наследника и его соответствующая доля в наследстве, а также любые ограничения права наследника распоряжаться имуществом, которые могут возникают в результате связи предварительного наследника (Vorerbe) и последующего наследства (Nacherbe) или назначения немецкого исполнителя (Testamentsvollstrecker).Немецкое свидетельство о праве наследования часто требуется для подтверждения права наследника, особенно когда недвижимое имущество является частью наследства.

Что такое немецкий сертификат исполнителя?

Немецкий сертификат исполнителя (Testamentsvollstreckerzeugnis) указывает личность немецкого исполнителя (Testamentsvollstrecker) и любые ограничения его (установленных законом) полномочий.

Контролирует ли немецкий суд по наследственным делам управление имуществом немецким исполнителем или немецкими наследниками?

В отличие от процедур завещания в юрисдикциях общего права, исполнитель не обязан сообщать в суд по наследственным делам (Nachlassgericht), и суд по наследственным делам, как правило, не имеет права контролировать управление исполнителем или давать ему инструкции.Однако суд по наследственным делам может предоставить судебную защиту по ходатайству заинтересованного лица, например уволить исполнителя или определить наследников.

Как мне получить копию завещания?

После смерти наследодателя любое лицо, имеющее голографическое завещание (eigenhändiges Testament), по закону обязано немедленно доставить его в суд по наследственным делам. Завещательное распоряжение, представленное в суд по наследству или изъятое из-под судебного опеки над завещанием (amtliche Verwahrung), официально открывается судом по наследству после смерти наследодателя.Затем суд отправит заверенную копию завещания всем заинтересованным лицам (например, ближайшим родственникам или бенефициарам завещания или предшествующего завещания) вместе с протоколом открытия (Eröffnungsprotokoll). Это разбирательство называется раскрытием завещания (Testamentseröffnung).

Как я могу получить информацию об имении и управлении имуществом?

Если есть исполнитель, наследники имеют юридически закрепленное право на инвентаризацию имущества (Nachlassverzeichnis), бухгалтерскую и подтверждающую информацию / документацию.При отсутствии правонарушителя наследники сами управляют имуществом, и, как правило, нет права требовать информацию от сонаследника (поскольку каждый сонаследник может получать информацию непосредственно от других лиц, например, от банков).

Признаются ли трасты в Германии?

Законодательство Германии не разрешает передачу активов, находящихся в Германии, в траст. Однако отчуждение в трасте, относящемся к немецким активам, не обязательно должно быть безрезультатным. Например, завещательный траст можно интерпретировать как немецкий правовой инструмент, имеющий аналогичные последствия.Например, это может быть истолковано как долговременное исполнение наследства (Dauertestamentsvollstreckung), последующее наследство (Vor- und Nacherbschaft), пожизненное имущество / узуфрукт (Nießbrauch) или их сочетание.

Есть ли в Германии налог на недвижимость?

Германия не взимает налог на недвижимость (Nachlasssteuer).

Есть ли в Германии налог на наследство?

Да, в Германии действует налог на наследство (Erbschaftsteuer). Для получения дополнительной информации, пожалуйста, прочитайте нашу статью Немецкий налог на наследство.

Калифорнийских законов о наследовании | Что вы должны знать

В Калифорнии нет налогов на имущество или наследство. Законы Калифорнии о наследовании, особенно когда нет действующего завещания, могут быть немного запутанными. Поэтому, если вы предпочитаете, чтобы ваша воля и планы наследования были созданы с помощью финансового консультанта, инструмент SmartAdvisor подберет вам консультантов в вашем районе.

Есть ли в Калифорнии налог на наследство или налог на имущество?

Жители Калифорнии не обязаны подавать налоговую декларацию штата на наследство.Правительство штата отменило налог на наследство в 1982 году. В Калифорнии также нет налога на наследство.

Хотя Калифорния не взимает налоги своего штата, есть и другие налоги, которые вам необходимо подавать от имени умершего:

• Окончательные индивидуальные федеральные налоговые декларации и налоговые декларации штата — подлежат уплате в налоговый день года после смерти человека
• Федеральная налоговая декларация на наследство — подлежит оплате через девять месяцев после смерти человека, хотя возможно автоматическое продление на шесть месяцев, если запрос будет сделан до завершения девятимесячного периода.
  • Это требуется только для отдельных владений, размер валовых активов и предшествующей налогооблагаемой стоимости подарка которых превышает 11 долларов.4 миллиона
• Федеральная налоговая декларация о подоходном налоге с имущества / доверительного фонда — срок подачи до 15 апреля года после смерти человека

Идентификационный номер работодателя (EIN) будет представлять ваше имущество в IRS и должен быть подан до подачи любой из вышеуказанных деклараций. Вы можете сделать это онлайн, по факсу или по почте.

Умереть по воле в Калифорнии

Если вы уйдете из жизни с действительным завещанием на свое имя, его исполнение обычно довольно просто, при условии, что вы, возможно, с помощью юриста или финансового консультанта, включили все необходимые элементы.Помимо перечисления бенефициаров, которым вы хотели бы передать конкретную собственность, действующее завещание состоит из исполнителя / личного представителя и опекуна для любого из ваших детей в возрасте до 18 лет. Если все эти требования отмечены, ваше завещание рассматривается государством как завещание.

В действительных завещаниях содержатся четкие указания относительно того, как исполнитель должен управлять имуществом. Но именно размер завещания определяет, насколько задействован суд.В Калифорнии в соответствии с законами Калифорнии о наследовании в отношении имущества стоимостью не менее 150 000 долларов по закону должно быть возбуждено дело о завещании в суде. Стоимость имущества определяется стоимостью любого выплаченного ему страхования жизни или пенсионного обеспечения, а также его недвижимого и личного имущества на день смерти человека. Государственные силы осуществляют завещание не только для того, чтобы можно было своевременно уладить иногда сложный характер завещания, но и для того, чтобы быть уверенным, что желания умершего исполняются в полном объеме.

Однако длительных судебных разбирательств можно избежать в отношении имущества стоимостью менее 150 000 долларов. Если с момента смерти умершего прошло 40 дней или больше, Калифорния позволит вам подать аффидевит на передачу личного имущества. Прежде чем использовать аффидевит, убедитесь, что он нотариально заверен и включил в себя копию свидетельства о смерти умершего, удостоверение личности для вас и умершего, а также подписи других наследников (если таковые имеются). Как только все эти документы будут собраны, вы можете передать их физическому лицу, банку или компании, которые в настоящее время владеют недвижимостью.

Умереть без воли в Калифорнии

Уход из жизни без завещания может привести ко многим осложнениям, когда ваше дело будет передано в суд по наследственным делам в соответствии с законами Калифорнии о наследовании. С юридической точки зрения в этой ситуации Калифорния будет называть вас и ваше имущество не завещанием, оставляя процесс выбора наследника на усмотрение законов штата о наследовании по закону. В зависимости от того, кто пережил вас, ваше имущество может быть разделено между супругой, детьми, родителями, бабушками и дедушками, братьями и сестрами, двоюродными братьями, тетями, дядями, племянницами и племянниками.

Процесс отказа от завещания предназначен не только для лиц без завещания. Это применимо и к любому, у кого нет законного завещания, а это означает, что суд не принял его в соответствии с законом, и этот факт может быть реализован, даже когда умерший уже ушел. Кроме того, чтобы быть наследником в соответствии с законами Калифорнии о наследовании по закону, человек должен пережить умершего как минимум на 120 часов. Если это условие не будет выполнено, наследство наследника не получит.

Большинство законов Калифорнии о наследовании действуют для защиты и управления имуществом лиц, умерших без завещания.Пока суд решает, как будет разделено имущество, назначенный государством исполнитель физически исполняет постановления суда, берет на себя все расходы по наследству и оплачивает все непогашенные обязательства.

Общинная собственность в Калифорнии Законы о наследовании

Калифорния — это штат с общественной собственностью, и эта политика распространяется только на супругов и сожителей. Это означает, что все имущество, которое пара получает во время брака, становится совместной собственностью.В частности, согласно законам Калифорнии о наследовании, каждый человек становится владельцем половины своей общественной собственности, но также и половины их коллективного долга.

Единственное имущество, которое не становится общественной собственностью автоматически, — это подарки и наследство, которые получает один из супругов. Однако, если эти финансы объединяются на какое-то время на совместном счете, суд может объявить, что невозможно отследить, что кому принадлежит, и, следовательно, сделать это общественной собственностью.

Квазиобщинная собственность — это то, что Калифорния называет любой собственностью, полученной вами до вашего проживания в Золотом штате. С ней обращаются практически так же, как с традиционной общественной собственностью.

Отдельное имущество в законах Калифорнии о наследовании

С другой стороны, обособленное имущество — это имущество, которое перешло в ваше владение до брака или после развода. Но обособленное имущество делится на два подраздела: недвижимое и движимое.Недвижимость — это любая земля, которой вы можете владеть, а также все, что к ней «прикреплено», например, дом. Напротив, личная собственность в основном охватывает все остальное, что является «движимым».

Супруги в законах Калифорнии о наследовании

Выжившие супруги и домашние партнеры лиц, не закончивших завещание, обнаружат, что они имеют право на солидную часть имущества умершего супруга в соответствии с законами Калифорнии о наследовании. Фактически, если умерший умирает без каких-либо выживших биологических или приемных детей, родителей или братьев и сестер, его супруг (а) получит все общинное, квазиобщинное и отдельное имущество.Однако в ситуациях с завещанием умерший может встроить в свое завещание, что его половина общественной собственности переходит кому-то другому.

Тем не менее, вашему супругу предоставляется вся ваша общинная и квазиобщинная собственность, но только половина вашей отдельной собственности, если вы оставили одного выжившего ребенка. То же самое происходит, даже если нет выживших детей, если вы оставите хотя бы одного родителя и / или брата или сестру. В зависимости от того, что подходит вашей ситуации, вторая половина вашего отдельного имущества перейдет либо вашим братьям и сестрам, родителям, детям или внукам.

Доля супруга в наследственном имуществе снизится до одной трети, если вы оставили выживших детей или внуков в любой из следующих ситуаций, согласно законам Калифорнии о наследовании:

• У умершего осталось более одного ребенка
• Есть один выживший ребенок умершего вместе с выжившим внуком по крайней мере одного умершего ребенка
• Есть внуки как минимум двух умерших детей

За исключением некоторых штатов, таких как Техас, Калифорния не признает гражданские браки законными для своих жителей.Однако, если вы заключили гражданский брак в другом штате или стране, Калифорния может признать его и ваши соответствующие права наследования. Однако эти вопросы не гарантируются и в конечном итоге остаются на усмотрение суда.

Закон о наследовании детей в Калифорнии

Прежде чем переходить к конкретным законам, регулирующим наследование детей в Калифорнии, важно знать, как штат определяет, кто является ребенком отдельного лица, а кто нет, даже если это может показаться очевидным.В первую очередь, биологические дети имеют самые сильные права, поскольку они являются прямой родословной умершего. Усыновленные дети разделяют это утверждение, а внуки — нет, при условии, что их родитель (ребенок умершего) жив.

Что касается мужей, штат Калифорния предполагает, что любой ребенок, рожденный их женой или домашним партнером, пока они все еще состоят в отношениях, также является их ребенком. Это дает такому ребенку права автоматического наследования, даже если будет установлено, что он или она не является ребенком умершего биологически, при условии, что доказано, что умерший относился к ребенку как к своему собственному.То же самое и с незаконнорожденными детьми, хотя на них ложится такое же бремя доказывания.

Если вы зачали ребенка и умерли до его рождения, ребенок сохранит за собой право наследования вашего имущества. Кроме того, если ребенок будет зачат через ваш генетический материал в течение двух лет после вашей смерти, он получит часть вашего имущества, если вы дадите согласие на использование этого материала для целей зачатия.

Как и супруги, дети часто сохраняют серьезные права на наследственное имение своих родителей.Если у вас есть дети, но вы не состоите в браке на момент вашей смерти, ваши дети разделят все ваше отдельное имущество, поскольку не состоящие в браке лица не имеют общинной или квазиобщинной собственности. Но если ваш супруг (а) и дети оба выживают, ваши дети имеют право на две трети вашего отдельного имущества, так как вся общественная собственность в конечном итоге перейдет к вашему супругу. Если вы оставите в живых только одного ребенка или внука умершего ребенка, их доля в вашем имении упадет до половины.

Наследство по наследству: супруги, дети и расширенная семья
— Если супруг, но без детей, родителей или братьев и сестер	— Вся общественная собственность и отдельная собственность супруге
— Если дети, но нет супруга	— Все общественное имущество и отдельное имущество детям
— Если супруг и дети	— Доля наследника в общем имуществе супругу — 1/3 или 1/2 раздельного имущества супругу — Остаток раздельного имущества ребенку или детям
— Если супруг и родители, но нет детей	— Доля наследника в общем имуществе супругу — 1/2 раздельного имущества супругу — Остаток раздельного имущества родителям
— Если родители, но не супруги, дети и братья и сестры	— Вся общественная собственность и отдельная собственность родителям
— Если супруг и братья и сестры, но без родителей	— Доля наследника в общем имуществе супругу — 1/2 раздельного имущества супругу — Остаток раздельного имущества братьям и сестрам
— Если братья и сестры, но без супруга, детей и родителей	— Вся общественная собственность и отдельная собственность братьям и сестрам

Права наследования пасынков в Калифорнии

Приемные дети не имеют неотъемлемого законного права на оставшееся по завещанию имущество их отчимов.Однако в этом законе есть одна лазейка. Если отчим был в жизни пасынка с детства, и суд установит наличие убедительных доказательств того, что умерший усыновил бы своего пасынка, если бы не было ограбления по закону, то пасынок будет включены в процесс завещания. Эта политика также распространяется на приемных детей в соответствии с законами Калифорнии о наследовании.

Лица без родственников в соответствии с законами Калифорнии о наследовании

Хотя штат Калифорния может остаться с вашим имением, это маловероятно.Его законы были намеренно построены так, чтобы исчерпать все возможные семейные связи, которые у вас могли быть до использования этого последнего средства. Таким образом, ваше поместье не перейдет в руки государства, если только все следующие родственники не умерли: супруга, дети, братья и сестры, родители, тети, дяди, племянницы, племянники, бабушки и дедушки, двоюродные бабушки, двоюродные дедушки, двоюродные братья и сестры или дети, родители и братья и сестры супруга, умершего до вас.

Наследство, не связанное с завещанием, Калифорния

Завещания предназначены для максимально полного управления имуществом умершего, но есть некоторые аккаунты, которые не проходят типичные процессы завещания или наследования.В общем, любые счета, у которых есть бенефициар, обычно попадают в эту категорию.

Чаще всего это полисы страхования жизни и остатки 401 (k) s, IRA и другие пенсионные счета. Для них логистика довольно проста — получатель, которого вы указали в учетной записи / полисе, получит средства внутри. Вы можете указать свое имущество в качестве бенефициара, который официально добавит активы в ваше имущество.

Другие счета, попадающие в эту категорию, включают инвестиционные счета с оплатой после смерти, отзывные живые трасты, общественную собственность с правом наследования и совместные активы арендаторов с правом наследования.

Другие ситуации в Калифорнии Закон о наследстве

Штат Калифорния перейдет во владение вашим имением только в том случае, если у вас буквально не останется семьи, которая могла бы его унаследовать. Поскольку его законы наследования предназначены для того, чтобы перевернуть каждый камень в поисках родственника, на самом деле этого часто не происходит.

Сводные родственники в Калифорнии считаются полнокровными родственниками, когда речь идет о наследстве. Таким образом, независимо от того, являетесь ли вы единолично со своим сводным братом или сестрой по отцу или матери, вы получите все права брата или сестры.

Если родственник родился после вашей смерти, но был зачат при вашей жизни, ему или ей будут предоставлены права наследования, как если бы он родился до вашей смерти. Отсюда права наследования человека будут основаны на его семейном отношении к вам.

Наследникам, которые не являются гражданами США или являются незаконными иностранцами, по-прежнему будет предоставлена ​​соответствующая часть вашего имущества в соответствии с законами Калифорнии о наследовании по закону. Собственность, которую они в конечном итоге получают, по-прежнему зависит от их отношения к вам, как если бы они были гражданами или законными иммигрантами, согласно законам Калифорнии о наследовании.

Каким бы ужасным это ни было, Калифорния диктует, что именно произойдет с вашим оставшимся по завещанию имуществом, если вас умышленно убьет кто-то из ваших родственников. В этой ситуации физическое лицо не получит никакой вашей собственности, независимо от того, предписывает ли закон, что это лицо имело на нее право.

Ресурсы для планирования недвижимости

Управление имуществом недавно умершего близкого человека или даже своим собственным может быть намного сложнее, чем ожидалось.Фактически, вам может потребоваться подать налоговую декларацию, судебное разбирательство и многое другое, поэтому может потребоваться профессиональная помощь.

Инструмент подбора финансового консультанта SmartAsset соединит вас с тремя ближайшими финансовыми консультантами, которые помогут справиться с вашими потребностями в планировании имущества и наследования. Совпадения подбираются на основе ваших ответов на несколько простых вопросов, поэтому будьте как можно более конкретными, когда говорите, с чем вы собираетесь справиться в своей финансовой жизни.

Фото: © iStock.com / simpson33, © iStock.com / Ron_Thomas

Работа с финансовыми делами умершего

Содержание

Как обращаться с имуществом умершего

Все, что принадлежит умершему человеку, называется его имением. В состав поместья могут входить:

• деньги, как наличные, так и деньги на счету в банке или жилищном кооперативе. Сюда могут входить деньги, выплаченные по полису страхования жизни
• деньги, причитающиеся умершему
• акция
• недвижимость, например, их дом
• личные вещи, например, их автомобиль или украшения.

Если человек, который умер, должен деньги другим людям, например, по кредитной карте, за топливо, за аренду или ипотеку, это выплачивается из наследства.

Имущество умершего человека обычно передается оставшимся в живых родственникам и друзьям либо в соответствии с инструкциями в завещании, либо в случае смерти человека, не оставившего завещания, в соответствии с определенными правовыми нормами, называемыми правилами завещания.

Для получения информации о завещаниях см. Завещания.

Для получения информации о правилах завещания см. Кто может наследовать, если нет завещания — правила завещания.

Лицо, имеющее дело с имуществом умершего лица, называется исполнителем или администратором . Исполнитель — это лицо, которое в завещании указано как ответственное за распоряжение имуществом. Исполнителю, возможно, придется обратиться в специальный юридический орган, прежде чем он сможет иметь дело с имуществом. Это называется завещанием.

Администратор — это лицо, ответственное за работу с имуществом при определенных обстоятельствах, например, если нет завещания или названные исполнители не желают действовать.Администратор должен подать заявку на получение административных писем, прежде чем он сможет иметь дело с имуществом.

Несмотря на то, что есть некоторые исключения, обычно запрещено законом начинать делить имущество или получать деньги от него, пока у вас не будет завещания или административных писем.

Чем занимается исполнитель или администратор

Исполнитель или администратор (также называемый личным представителем) берет на себя управление всем имуществом.Это включает:

• обнаружение всей финансовой документации, принадлежащей умершему
• отправка копии свидетельства о смерти в организации, хранящие деньги умершего. Попросите их подтвердить стоимость денег, хранящихся на день смерти, и сумму дохода, полученного в течение последнего налогового года до даты смерти. Также попросите их заморозить банковские счета, чтобы никто не мог снимать деньги без надлежащего юридического разрешения
• открытие банковского счета от имени недвижимости
• выяснение сведений о деньгах, причитающихся с поместья
• выяснение подробностей о деньгах, которые должен умерший
• подготовка подробного списка имущества, денег и имущества и долгов в имуществе
• определение суммы налога на наследство и организация ее уплаты
• подготовка и отправка документов, требуемых реестром наследственных дел и Налоговой и таможенной службой Ее Величества
• при выдаче завещания или административных писем, взыскание денег, принадлежащих имуществу, в банках, страховых компаниях, пенсионных фондах и строительных обществах
• уплата долгов, расходов и сборов, таких как гонорары адвокатов и сборы за завещание
• раздел имущества в соответствии с завещанием или правилами завещания.

Если окажется, что в имуществе недостаточно активов для покрытия неуплаченных налогов, расходов, счетов и других обязательств, вам следует обратиться за советом к юристу. Управление неплатежеспособным имуществом может быть сложным.

Налоги и льготы

Когда кто-то умирает, важно как можно скорее разобраться с его льготами, налогами и государственным страхованием. Может быть, придется заплатить налог, или их имущество может быть возвращено некоторым налогом.

Вам необходимо сообщить налоговой инспекции и каждому государственному учреждению, которое выплачивало пособия умершему человеку, об их смерти.Сделать это нужно как можно скорее после смерти.

В зависимости от того, где проживал умерший человек, вы можете сообщить нескольким государственным службам о смерти за один контакт с помощью службы «Сообщите нам однажды». Дополнительные сведения об этой услуге см. В разделе «Что делать после смерти».

Если вам нужно сообщить о смерти в Департамент труда и пенсий (DWP), вы можете позвонить в Службу DWP по уходу за близкими. Они могут иметь дело со всеми пособиями DWP, которые выплачивались умершему человеку.Они также могут проверить, имеют ли ближайшие родственники право на какие-либо льготы. Дополнительные сведения об этой услуге см. В разделе «Что делать после смерти».

Информацию о том, что делать с налогами и льготами, можно найти на веб-сайте HMRC: www.hmrc.gov.uk или на веб-сайте GOV.UK www.gov.uk.

Долги

У умершего человека могли остаться долги, например, овердрафт на его счете или кредитное соглашение, которое не было погашено.

Когда кто-то умирает, вы должны попытаться связаться со всеми его кредиторами.Вам следует разместить уведомление в The Gazette на их веб-сайте, официальном публичном реестре юридических уведомлений в Великобритании. Это сообщит кредиторам, что они могут предъявить иск к имуществу для выплаты долга. Если вы не разместите уведомление и кредиторы выступят после того, как вы выплатили имущество, вам, возможно, придется выплатить оставшуюся часть долга собственными деньгами.

В целом, если в имуществе умершего лица недостаточно денег для оплаты своих долгов, их кредиторы не могут взыскать оставшуюся причитающуюся сумму от кого-либо еще, включая оставшихся в живых родственников этого человека.Вы должны проверить, был ли у этого человека какой-либо страховой полис, который позволил бы выплатить какие-либо его долги в случае его смерти, например, страховой полис защиты платежей, взятый одновременно с ссудой.

В некоторых случаях задолженность могла быть совместной, например, овердрафт на совместном счете или сумма задолженности по кредитному соглашению, заключенному на совместные имена. В этом случае долг все равно можно взыскать с оставшегося в живых. Кроме того, если вы жили с кем-то, кто умер, вы все равно можете нести ответственность по долгам, связанным с имуществом, например, по муниципальному налогу или счетам за воду.

Завещание и административные письма

Завещание

Если вы указаны в чьем-то завещании в качестве исполнителя, вам, возможно, придется подать заявление о завещании. Это юридический документ, который дает вам право разделить имущество умершего в соответствии с инструкциями в завещании. Чтобы иметь дело с имуществом, не всегда требуется завещание.

Если в завещании вас назначили исполнителем, вам не нужно действовать, если вы не хотите.

Административные письма

В некоторых случаях тот, кто хочет иметь дело с имуществом умершего, должен будет подать заявление на получение административных писем, а не на завещание.Этого человека называют администратором . Вы должны подать заявку на получение административных писем, если:

• нет воли
• завещание недействительно
• в завещании исполнителей нет
• исполнители не могут или не хотят действовать.

Существуют строгие правила относительно того, кто может быть администратором. При наличии действующего завещания вы можете подать заявление на получение административных писем, если:

• умерший оставил вам все свое имущество в завещании, а
• исполнители не названы или не могут или не хотят действовать.

Если действующего завещания нет и вы являетесь ближайшим родственником, вы можете подать заявление на должность администратора в следующем порядке приоритета:

1. вы являетесь женатым партнером или гражданским партнером умершего лица
2. вы ребенок умершего
3. вы внук умершего
4. вы являетесь родителем умершего человека
5. вы брат или сестра умершего
6. вы племянник или племянница умершего человека
7. Вы — еще один родственник умершего человека.

Не состоящий в браке партнер или партнер того же пола, который не зарегистрировал гражданское партнерство и который не был указан в завещании в качестве исполнителя, обычно не может действовать в качестве администратора.

Вам не всегда нужны административные письма, чтобы иметь возможность работать с имуществом умершего.

Всегда ли вам нужны завещание или административные письма?

Обычно вам требуется завещание или административные письма для работы с имуществом, если оно включает такую ​​собственность, как квартира или дом.В противном случае вам может не потребоваться завещание или административные письма, если:

• поместье состоит только из наличных денег (то есть банкнот и монет) и личного имущества, такого как автомобиль, мебель и украшения
• Все имущество в поместье принадлежит бенефициарным совместным арендаторам. Это имущество автоматически становится полностью принадлежащим другому владельцу
• у вас был совместный банковский счет
• сумма денег небольшая
• вы обнаруживаете, что имущество неплатежеспособно, то есть в нем недостаточно денег для оплаты всех долгов, налогов и расходов
• есть определенные полисы страхования жизни и пенсионные выплаты в имении.

Собственность в совместной собственности

Пары могут совместно владеть своим домом. Есть два разных способа совместного владения домом. Это выгодная совместная аренда и общая аренда.

Если партнеры были бенефициарными совместными арендаторами на момент смерти, оставшийся в живых партнер автоматически унаследует долю собственности другого партнера. Нет необходимости в завещании или административных письмах, если нет других активов, которые не находятся в совместной собственности.У собственности может быть ипотека.

Однако, если партнеры являются общими арендаторами, оставшийся в живых партнер не наследует автоматически долю другого лица. Потребуется завещание или административные письма, чтобы личный представитель мог передать его тому, кто унаследует долю собственности, в соответствии с завещанием или правилами завещания. У собственности может быть ипотека.

Пример: Айоделе и Олужими не женаты. У них есть взрослая дочь по имени Ифе.Айоделе и Олужими владеют своим домом как общие арендаторы. Айоделе умирает, не оставив завещания. Olujimi не имеет права подавать заявление на получение административных писем, но Ife имеет. Она наследует половину доли дома по правилам завещания. Олужими сохраняет свою половину доли.

Для получения дополнительной информации о выгодной совместной аренде и совместной аренде см. Покупка с кем-либо еще в Покупке дома. Для получения дополнительной информации о правилах завещания см. Кто может наследовать, если нет завещания — правила завещания.

При наличии ипотеки на недвижимость

Если имущество должно быть унаследовано кем-то, и по нему все еще есть непогашенная ипотека, ипотечная компания либо потребует немедленную выплату ипотеки, либо попросит лицо, унаследовавшее имущество, взять на себя ипотеку.

Если есть ипотека на собственность, может быть полис страхования жизни, полис пожертвований или полис защиты ипотеки, по которым будет выплачена невыплаченная ипотека в случае смерти человека с ипотекой.В этом случае вам следует написать в компанию с просьбой предоставить окончательный отчет.

Если недвижимость будет продана, ипотека будет выплачена за счет продажи собственности.

Совместные банковские счета

Пары также могут иметь совместные счета в банке или строительном обществе. Если кто-то умрет, все деньги перейдут к выжившему партнеру без необходимости завещания или административных писем. Свидетельство о смерти может понадобиться банку, чтобы передать деньги другому совладельцу.

Завещание или административные письма могут потребоваться, если есть другие активы, которые не находятся в совместной собственности.

Если сумма небольшая

Имущество может состоять из удерживаемой относительно небольшой суммы денег:

• на счет в банке или строительной кооперации
• в пенсионном фонде
• страховой компанией.

Если после того, как расходы на похороны были оплачены, сумма денег, хранящаяся в организации, меньше определенной суммы, они могут быть готовы передать ее вам без необходимости подачи заявления на завещание или административных писем.Эта сумма может варьироваться от одной организации к другой, поэтому вам нужно будет уточнить у каждой из них.

Некоторые банки и строительные общества выпускают довольно большие суммы без необходимости получения завещания или административных писем. Также некоторые банки и строительные общества будут выделять деньги, необходимые для оплаты похорон, платы за наследство и налога на наследство, но ничего другого, пока вам не будет предоставлено завещание или административные письма.

Это полностью зависит от политики рассматриваемой организации.Им не нужно ничего выпускать, какой бы маленькой ни была сумма денег. Если организация отказывается выплачивать деньги без завещания или административных писем, вы должны подать заявление на завещание или административные письма, даже если в этом нет необходимости.

Вам нужен адвокат

Многие исполнители и администраторы действуют без адвоката. Однако, если недвижимость сложная, лучше всего обратиться за консультацией к юристу. Вы всегда должны получать юридическую консультацию, если, например:

• условия завещания не ясны
• часть наследства передать детям до 18 лет
• умерший оставил деньги или имущество в доверительном управлении
• умерший владел землей или имуществом за границей
• человек, который умер, владел бизнесом
• кто угодно может оспорить завещание.

Судебные издержки могут быть оплачены из наследства.

Если есть какие-либо проблемы с тем, как исполнители или администраторы обращаются с имуществом, например, если есть необоснованная задержка или если исполнители или администраторы злоупотребляют своими юридическими полномочиями, вам потребуется юридическая консультация.

Вы можете узнать, как получить бесплатную или доступную юридическую консультацию.

Сколько времени нужно, чтобы получить завещание или административные письма

Время, необходимое для получения завещания или административных писем, зависит от обстоятельств.Это может занять от трех до пяти недель, если нет никаких осложнений, налог на наследство не уплачивается, наследство простое и все формы заполнены должным образом. Однако в более сложных случаях это может занять гораздо больше времени.

Как подать заявление на завещание или административные письма

Вы можете подать заявление на завещание онлайн или по почте. Однако вы можете подать заявку по почте только в том случае, если вы подаете заявку на получение административных писем.

Подача заявления на завещание онлайн

Вы можете подать заявку онлайн, если являетесь исполнителем завещания и:

• человек, который умер, постоянно проживал в Англии или Уэльсе или планировал вернуться туда

• у вас есть оригинал завещания и свидетельство о смерти (или временное свидетельство о смерти) коронера

• , вы уже сообщили стоимость имущества умершего человека (включая его деньги, имущество и имущество) в HMRC

  .

Вы можете подать заявку онлайн в GOV.СОЕДИНЕННОЕ КОРОЛЕВСТВО. Вам нужно будет подписать истину онлайн и отправить документы в реестр наследников после того, как вы заполните заявку. Вам сообщат, что вам нужно отправить.

Подача заявления на завещание или административные письма по почте

Чтобы подать заявку на завещание или административные письма по почте, вам необходимо заполнить несколько форм.

Вам понадобится PA1P, если человек оставил завещание, и PA1A, если он этого не сделал. Эти формы запрашивают подробную информацию о человеке, который умер, его оставшихся в живых родственниках и личном представителе.Если вы заполняете форму PA1P, вам нужно будет ответить на несколько вопросов о завещании.

Вам нужно будет заполнить другие формы в зависимости от того, что находится в поместье и сколько оно стоит.

Вы можете получить формы PA1P и PA1A на GOV.UK. Вы также можете получить их, позвонив на горячую линию HMRC по вопросам налогообложения и наследства. Они могут помочь с заполнением формы.

Налог на наследство и завещание

Телефон: 0300123 1072

Телефон доверия на валлийском языке: 0845 302 1489

с понедельника по пятницу с 9:00 до 17:00

Отправка форм

Убедитесь, что у вас есть копии форм и все остальное, что вы должны были отправить вместе с формами.Перед тем, как получить завещание, вам нужно будет подписать истину — реестр наследников сообщит вам, как они хотят, чтобы вы это сделали. Вам не нужно никуда идти, чтобы войти в систему лично.

Вам необходимо отправить несколько документов вместе с формами, в том числе:

• оригинал (если есть) и три копии
• свидетельство о смерти
• форма налога на наследство
• плата за наследство

Отправьте формы и документы в Реестр наследства.Вы можете найти местный реестр наследников на сайте GOV.UK.

Плата за завещание

Плата за подачу заявления на завещание или административные письма зависит от стоимости имущества. Вы не будете платить комиссию, если стоимость имущества менее 5000 фунтов стерлингов.

Если имущество оценивается в 5000 фунтов стерлингов или более, сбор составляет 215 фунтов стерлингов. Это одинаково как для почтовых, так и для онлайн-приложений.

Если у вас низкий доход или у вас есть финансовые проблемы, вы можете подать заявление на уплату сниженной комиссии или вообще не платить комиссию.Вы можете подать заявку онлайн или загрузить форму для печати на GOV.UK на www.gov.uk.

Налог на наследство

Независимо от того, требуется ли завещание или административные письма, вы должны сообщить HM Revenue and Customs (HMRC) о смерти в случае уплаты налога на наследство.

Налог на наследство может быть уплачен, если имущество оценивается более чем в 325 000 фунтов стерлингов. Есть некоторые исключения из этого правила, например, если муж, жена или гражданский партнер наследуют имущество.

Если необходимо уплатить налог на наследство, часть налога должна быть уплачена до выдачи завещания или административных писем.После выдачи завещания или административных писем окончательный налоговый счет будет рассортирован.

Подробнее о налоге на наследство см. GOV.UK.

После выдачи завещания или административных писем

Вы получите письмо, в котором будет указано, сколько налога на наследство еще предстоит уплатить.

После оплаты вам по почте будет отправлено завещание или административные письма. Он включает подробную информацию о совокупном и чистом имуществе, то есть о стоимости имущества до и после вычета долгов.Также отправляется ксерокопия завещания с печатью, подтверждающей, что это официальная копия. Как завещание / административные письма, так и завещание являются общедоступными документами и могут быть изучены любым желающим.

После того, как вы получите завещание или административные письма, вы можете приступить к работе с имуществом и разделить имущество. Вы можете узнать, что делать после получения завещания (также называемого грантом на представительство) на GOV.UK.

Если вы исполнитель и не хотите действовать

Даже если вас назначили исполнителем чьего-то завещания, вы, возможно, не захотите или не сможете действовать.Вы можете узнать, что делать, если не хотите или не можете быть исполнителем на GOV.UK.

Дополнительная помощь

На веб-сайте GOV.UK есть полезный контрольный список того, что делать, когда кто-то умирает.

Cruse Bereavement Care поддерживает людей, потерявших близких, и предоставляет полезную информацию и советы. Посетите их веб-сайт: www.cruse.org.uk.

Справочник по наследству и завещанию в Германии

Немецкое наследственное право — это сложная правовая область, которая становится еще более сложной в делах, касающихся наследодателей с активами и имуществом за границей.Ведение переговоров по таким сложным вопросам, как правопреемство, общность наследников, обязательное наследование долей и даже составление завещаний, становится более простым благодаря квалифицированной юридической помощи. В этой статье Schlun & Elseven Rechtsanwälte описывают некоторые аспекты немецкого права наследования, о которых вам необходимо знать.

В соответствии с законодательством Германии наследодатель может определить, кто станет его преемником по их завещанию. Однако, хотя у них есть значительная степень свободы в определении своих наследников, наследодатели не имеют полного контроля над процессом.

Завещания в Германии

Составление завещания позволяет завещателю контролировать, как его активы и имущество должны быть разделены после их смерти. Завещания позволяют наследодателю назначать лиц, не являющихся родственниками, в качестве своих наследников, и позволяют им предоставлять конкретные активы или имущество при условии соблюдения требований обязательной доли (подробнее об этом позже).

Однако составление завещания в Германии означает, что человек должен знать требования немецкого законодательства.Такие условия включают, что лицо должно быть старше 16 лет и иметь правоспособность для составления завещания. Правоспособность включает определение того, обладают ли они требуемой умственной способностью — человек, страдающий патологическим психическим расстройством, может не достичь этого требуемого уровня. Кроме того, завещание должно быть написано от руки. Завещание, написанное на ноутбуке или другом компьютере, не соответствует требуемым стандартам.

Самая безопасная форма завещания в Германии — нотариальное завещание. Нотариальное завещание включает индивидуальную консультацию со специалистом в области права, который хорошо разбирается в немецком наследственном праве, для составления завещания.Эти профессионалы следят за тем, чтобы завещание соответствовало требованиям законодательства Германии. Невыполнение этого может привести к тому, что наследство не будет осуществлено так, как того желал завещатель.

Предположим, ваше завещание было составлено за границей и касается активов или собственности, находящихся за границей. В этом случае также стоит проконсультироваться с немецким юристом по наследству, так как могут возникнуть непредвиденные последствия. Могут быть серые зоны, окружающие гражданство и статус проживания человека, что может привести к тому, что после его смерти будет применяться немецкий закон о наследовании, даже если человек не собирался этого делать.

Это не означает, что физическому лицу необходимо составить второе завещание немца, но ему следует проконсультироваться с юристом, чтобы убедиться, что его завещание будет выполнено в соответствии с его намерениями.

Законное правопреемство в соответствии с законодательством Германии

Если человек умирает, не составив завещания, концепция законного правопреемства предусматривает, что его ближайшие родственники будут считаться прямыми наследниками. Дети и внуки являются ближайшими родственниками, а родители, братья и сестры, племянницы или племянники относятся к так называемой «второй группе наследников».Дяди, тети, двоюродные братья и дальние родственники попадают в третью группу.

Эта система работает на том основании, что если бы у умершего были дети, они были бы первыми в очереди, чтобы получить какое-либо наследство. Если дети умершего умерли раньше, чем они умерли, то права детей умершего переходят к внукам умершего. Если умерший умер бездетным, его родители, братья и сестры будут считаться следующими.

Права супруга умершего будет зависеть от того, какая группа унаследовала.Если есть наследники первой категории (дети или внуки), супруг (а) умершего имеет право на четверть наследства. Однако, если право перешло во вторую группу, супруг может иметь право на половину наследства. Следует отметить, что наличие брачного договора (или его отсутствие) также будет иметь значительное влияние на права наследования супруга в соответствии с законодательством Германии.

Обязательная доля наследства (

Pflichtteil )

Согласно немецкому закону о наследовании наследодатель должен оставить минимальную сумму своей прямой семье.Это так называемая обязательная доля ( Pflichtteil ). К лицам, имеющим право на получение обязательной доли, относятся супруги, дети (включая приемных детей) и внуки (если дети наследодателя умерли до их смерти). Любой человек, имеющий право на обязательную долю, может претендовать на долю в наследстве.

Обязательная доля составляет ровно половину установленной законом доли; таким образом, если бы дети умершего имели право на половину наследства в соответствии с законом о наследовании, они имели бы право на четверть наследства в соответствии с обязательной долей.

Завещатель не может выписать членов этой группы по своему желанию, и он не может уменьшить свою долю наследства до уровня ниже установленного законом минимума, если для этого нет серьезных причин. К серьезным причинам в данном случае относятся преступные действия, такие как покушение на жизнь наследодателя или жизнь супруга наследодателя, лишение свободы за тяжкие уголовные преступления и содержание в психиатрическом учреждении за уголовное преступление. Сложные семейные отношения — недостаточно веская причина для лишения наследства членов семьи по прямой семейной линии.

Однако лица, имеющие право на обязательную долю наследства, могут отказаться от своих прав наследования. Например, если отношения между наследодателем и их детьми были тяжелыми или сложными, ребенок мог отказаться от реализации своих прав наследования. В этом случае они подпишут юридический документ, известный как договор об отказе от наследства, чтобы формально отказаться от своих прав.

Усыновление и его влияние на немецкий закон о наследовании

Усыновленные дети имеют те же права наследования, что и родные дети; Таким образом, если семья состоит из биологических и приемных детей, приемные дети также будут иметь право наследования в рамках обязательной доли наследства.Усыновленные дети по закону приравнены к биологическим детям своих родителей.

Тем не менее, важно отметить, что приемные дети не обладают такими же законными правами в отношении их естественных родителей. Их биологические родители имеют право включить их в свое завещание и разрешить им наследование таким образом, но их биологические дети не получают автоматически права на обязательную долю своего наследства.

Другой аспект закона об усыновлении и немецкого закона о наследовании, который может представлять интерес, — это усыновление взрослых и его влияние на наследование.Не все усыновления состоят в том, что родители усыновляют маленьких детей, поскольку усыновление взрослого рассматривается как средство уменьшения суммы налога на наследство, которую наследник, не являющийся членом семьи, должен платить. Прямые родственники (включая усыновленных детей / взрослых) получают более высокие налоговые льготы, чем лица, не являющиеся родственниками, что делает этот метод привлекательным для людей с активами или имуществом, у которых нет детей, которым они могли бы передать их после смерти.

Однако, чтобы это сработало, усыновление взрослого должно рассматриваться как «морально оправданное» из-за тесной связи между усыновителем и человеком, которого они намереваются усыновить.Суды могут вынести решение против этого, если считается, что финансовая мотивация была основной причиной усыновления. Может быть сложно доказать, что налоговая ситуация не была основной мотивацией. Проконсультировавшись с экспертом по немецкому наследственному праву, вы убедитесь, что вы знакомы с требованиями и ожиданиями в таких случаях.

Сообщество наследников (

Erbengemeinschaft )

«Сообщество наследников» — это сценарий, который возникает, когда несколько наследников остаются с определенными активами или имуществом.Сообщество наследников имеет совместное право на наследство, и, следовательно, ни один из них не имеет права на имущество индивидуально. Сонаследники должны принимать решения по активам и имуществу как группа. Этот способ контроля за наследством часто приводит к конфликтам между наследниками из-за различных целей и желаний в отношении наследства.

Сообщество наследников развивается в соответствии с § 2038 Гражданского кодекса Германии — BGB и часто без участия наследников. Члены сообщества наследников имеют несколько прав, которые необходимо учитывать: право отказаться от наследства, право на доход от продажи наследства и право требовать раздела наследства.Однако он также налагает обязанности по управлению имуществом, обязанность предоставлять другим сонаследникам информацию о том, что они унаследовали, и обязательства, связанные с долгами наследства.

Сообщество наследников — сложная ситуация, в которой вы можете оказаться в качестве наследника. Часто отдельные лица решают, что другие сонаследники могут выкупить свою долю в имуществе и таким образом покинуть группу. Однако, если вы решите продолжить работу в группе, очень важно работать как можно более продуктивно и дружелюбно с другими сонаследниками, чтобы разрешить проблемы в наследстве.

Выявление всех других сонаследников, получение исчерпывающего обзора наследства, выполнение бюрократических требований и консультации с необходимыми органами (включая налоговую инспекцию) являются ключевыми аспектами переговоров по сценарию сообщества наследников.

Отказ от наследства в Германии

Закон Германии разрешает отказ от наследства. Отказ от наследства следует рассматривать, когда наследство имеет чрезмерную задолженность и роль наследника не дает никаких преимуществ.В таких случаях людям следует проконсультироваться с профессиональным юрисконсультом квалифицированного немецкого юриста по наследству, чтобы определить, отвечает ли отказ в их интересах.

Если отказ действительно имеет место, наследник действует, чтобы отказаться от наследства в течение шести недель после того, как ему стало известно об этом. Согласно § 1943 Гражданского кодекса Германии, наследник не может отказаться от наследства, если он принял его на законных основаниях или если срок отказа истек.

По истечении срока отказа от наследства, наследство автоматически считается принятым.Для отказа от наследства необходимо подать заявление в компетентный суд по наследству в Германии. Обращаем ваше внимание на то, что это заявление должно быть сделано лично наследником в протоколе судебного заседания по наследству или нотариально заверенным образом. По этой причине очень важно действовать быстро, узнав о наследстве в Германии.

В некоторых случаях допускается отказ от наследства в Германии по истечении шестинедельного срока. Чтобы это применимо, необходимо показать, что появилась новая информация о наследовании.Эта новая информация может означать, что наследник узнает о наличии серьезных долгов в рамках наследства. Надзор со стороны наследника не является достаточным основанием для отказа от наследства по истечении установленного срока. Аналогичным образом, аннулирование отклоненного наследства также разрешено в соответствии с законодательством Германии, если наследнику становится известна новая информация о наследстве. Эти дела требуют экспертно-правовой экспертизы.

Международные дела о наследовании и немецкая правовая система о наследовании

Дела о наследовании с международной связью включают дела, в которых гражданин Германии умер за границей, когда иностранный гражданин умер в Германии, а также дела, связанные с имуществом или другим имуществом в других странах.

Постановление ЕС по этому вопросу определяет, что основным связующим фактором является последнее обычное место жительства на момент смерти. Это последнее место жительства должно определять как международно-компетентный суд, так и применимое наследственное право. Цель состоит в том, чтобы урегулировать все правопреемство в соответствии с одним и тем же законом в государстве, с которым умерший имел самую тесную связь на момент смерти.

Однако это не всегда возможно решить напрямую. Такие правила нелегко разрешить проблемы с участием сторон, находящихся за пределами ЕС, и дела, связанные с имуществом и активами в разных странах ЕС.Быстро могут возникнуть конфликты по поводу того, какую правовую основу следует соблюдать. По этой причине настоятельно рекомендуется проконсультироваться с юристом перед составлением завещания или окончательного завещания.

Если вам нужна надежная юридическая консультация по немецкому наследственному праву, тогда остановитесь на Schlun & Elseven Rechtsanwälte. Их англоговорящие юристы позаботятся о том, чтобы вы полностью осознавали свои законные права и обязанности, и помогут вам на протяжении всего процесса.Свяжитесь с ними сегодня, чтобы получить более индивидуальное обслуживание.

Меры наследования иностранцев — 5 преимуществ при составлении завещания в Японии

Дата публикации: вторник, 8 сентября 2020 г.

В наши дни все больше и больше иностранцев становятся собственниками недвижимости в Японии. Если у них есть японские супруги, их супруги, возможно, объяснили им, как работает система наследования в Японии.Однако, поскольку большинство иностранных владельцев покупали свою недвижимость в Японии не для использования в качестве места проживания, а для инвестиций или отдыха, у них может не быть японских супругов и детей, и у них, возможно, не было возможности получить информацию о наследовании в Япония. Также следует учитывать, что, поскольку многие японские юристы не говорят по-английски, они вряд ли могут порекомендовать иностранным владельцам подготовиться к наследованию в Японии. Независимо от того, является ли владелец недвижимости в Японии гражданином Японии или иностранцем, наследование является неизбежным делом в Японии и в любой другой стране.

Мы составили руководство, которое поможет проинформировать иностранных владельцев недвижимости о системе наследования в Японии, мерах наследования иностранца, владеющего недвижимостью в Японии, и доступных англоязычных консультационных услугах.

Система наследования в Японии

Как вы, наверное, знаете, порядок наследования собственности регулируется законом. Однако этот закон варьируется от страны к стране. Хотя вы, возможно, знакомы с процедурами наследования в вашей стране, вы можете обнаружить, что законы и процедуры в Японии немного отличаются.

С начала процедуры наследования (с момента смерти родственника) наследник наследует все права и обязанности, связанные с имуществом умершего (статья 896 Гражданского кодекса, Общие последствия наследования).

Это означает, что в Японии наследник должен унаследовать как отрицательные, так и положительные аспекты наследства умершего родственника автоматически и одновременно с началом процесса наследования, когда происходит наследство (родственник умер).

Уставная доля в наследстве (при отсутствии завещания)

Когда происходит наследование, кто наследует, какая доля собственности предка установлена ​​законом в большинстве стран. В Японии, например, когда у мужа и жены двое детей и один из супругов умирает, другой супруг унаследует половину, а двое детей наследуют другую половину (1/4 на ребенка). Если у мужа и жены нет детей, но есть родители, и один из супругов умирает, оставшийся в живых супруг наследует 3/4, а родители — 1/4.Если у мужа и жены нет ни детей, ни родителей, но есть братья и сестры, и один из супругов умирает, оставшийся в живых супруг наследует 3/4, а братья и сестры наследуют 1/4.

Но во многих случаях, даже когда наследство разделено по закону, все наследники по закону могут принять решение о проведении конференции по разделу наследства после того, как происходит наследование, чтобы конкретно решить, кто наследует какое имущество с согласия всех наследников. -Закон. Например, наследник A наследует недвижимость A, а наследник B наследует недвижимость B.

Завещание

Вот краткое объяснение системы завещания, которая не обрабатывается и не применяется в процедурах наследования в Японии. Хотя процедуры завещания различаются в зависимости от страны и правовой системы, в основном система завещания — это процедура передачи и урегулирования наследства в соответствии с законом. Исполнитель, назначенный завещанием, или администратор, назначенный судом (или называемый личным представителем), собирает наследство, составляет его список, берет его на хранение и оплачивает долги умершего в счет погашения кредиторов и вносит налоговая отчетность.Эта процедура может занять от 1 до 3 лет.

Примечание. Проконсультируйтесь с юристом в вашей стране, если в вашей стране действует система завещания, или о ее деталях.

5 Преимущества составления завещания в Японии иностранцем с недвижимостью в Японии

* Это касается только составления завещания на недвижимое имущество в Японии.

1. Нет необходимости заключать соглашение о разделе наследства, если применимым правом является закон Японии

Когда требуется раздел наследства, необходимо связаться со всеми наследниками, поскольку для процедуры наследования потребуется согласие между всеми наследниками.Однако, когда наследники проживают за пределами Японии, юридический эксперт в Японии, нанятый для процедуры наследования в отношении японской недвижимости, может столкнуться с трудностями в процессе раздела наследства из-за сложности или невозможности установления контакта или общения. с такими наследниками в чужой стране. Когда покойный имеет завещание в Японии, японский эксперт по правовым вопросам сможет избежать таких трудностей, поскольку наличие завещания позволяет избежать необходимости заключения соглашения о разделе наследства.

2. Поскольку доказательство наследства является наиболее трудоемкой частью процедуры наследования, наличие завещания может ускорить процесс

При наличии завещания процедура наследования может быть в основном продвинута только с наследниками, указанными в завещании. Однако в случае смерти человека без завещания доказательство наследства становится необходимым, поскольку все законные наследники имеют право претендовать на часть наследства. В Японии существует система семейного реестра и средства для подтверждения состава семьи от рождения и до смерти японского гражданина с помощью государственных документов.В большинстве зарубежных стран, где нет аналогичной системы семейного реестра, наследство подтверждается свидетельством о браке или свидетельством о рождении в случае регистрации правопреемства недвижимости. Но наличие такого доказательства наследства не означает, что все законные наследники найдены, поэтому вам нужно будет составить документ, подтверждающий отсутствие других наследников.

3. Помогает снизить языковой барьер

В Японии очень мало экспертов-юристов по наследственному праву, говорящих по-английски.Но для того, чтобы связаться с иностранными наследниками в рамках процедуры наследования, в большинстве случаев юристу может потребоваться поговорить с ними на английском языке. Когда человек умирает без завещания, юрист должен связаться со всеми наследниками по закону, чтобы объяснить японские процедуры наследования. Более того, в случае раздела наследства юристу необходимо получить согласие всех наследников, а для этого он должен хорошо владеть английским языком. В такой ситуации наследнику потребуется время и деньги, достаточные для найма эксперта, который поможет облегчить процесс.

4. Чтобы избежать проблем из-за непонимания японскими судами, регистрационными органами и другими государственными учреждениями международного права наследования

Одна из причин, по которой в Японии очень мало экспертов-юристов, говорящих по-английски, заключается в том, что до сих пор у них не было необходимости говорить по-английски. То же самое можно сказать и о государственных учреждениях, которые не понимают международных законов о наследовании, хотя все больше и больше иностранцев становятся собственниками недвижимости в Японии.Государственное учреждение обычно сосредоточено на выполнении своей повседневной деятельности в соответствии с японскими законами и правилами, поэтому, когда есть дело, связанное с международным наследованием, в котором не установлен фиксированный набор правил, персонал должен будет рассматривать каждый конкретный случай индивидуально. . В случае, если человек, который умирает, имеет завещание, лицо, отвечающее за процедуры наследования, должно будет только следовать описанию завещания, которое сводит к минимуму любые вопросы или неопределенности в процессе наследования.

5. Помогите успешно пройти процедуру наследования в Японии

Даже если завещание составлено в иностранном государстве, его, возможно, придется использовать для процедур наследования в той иностранной стране, в которой оно было создано. Если система завещания иностранного государства требует подачи завещания для процесса завещания, для завершения процедур урегулирования может потребоваться 1-3 года. В это время, возможно, придется прекратить процедуру наследования в Японии. Однако при наличии завещания, написанного на японском языке в Японии на японскую недвижимость, такие процедуры наследования могут быть выполнены без проблем.

Юридически закрепленная часть

При наличии завещания следует помнить о «законно закрепленной части». Наследники по закону, кроме братьев и сестер умершего, имеют право на законно закрепленную часть наследства. Исключение составляют случаи, когда только родитель умершего становится наследником по закону, указанные наследники по закону могут претендовать на право наследования, равное половине установленной законом доли в наследстве для каждого наследника по закону. В этом отношении, однако, собственность, которая должна быть унаследована и претендовать на право юридически обеспеченной части согласно японскому законодательству, должна быть той, чье применимое право — это японское право.Кроме того, следует отметить, что право на обеспеченную законом долю в принципе недействительно, если требование о праве не было заявлено в течение 1 года после того, как стало известно о наследстве.

Сводка

Хотя отсутствие завещания не причиняет покойному беспокойства, оно может доставить некоторые неприятности оставшимся дома семье и близким. Отсутствие завещания (на составление которого не требуется много времени) будет стоить скорбящим мужу, жене, детям, родителям, братьям и сестрам, оставшимся позади, значительное количество времени и денег.Если вы хотите помочь предотвратить такие проблемы для своих близких, даже если вы иностранный гражданин, мы настоятельно рекомендуем проконсультироваться с офисом судебного эксперта, который предлагает англоязычные услуги. Офис Legal Cube предоставляет искренние консультационные услуги. Мы можем пройти собеседование и общаться на английском языке без необходимости использования переводчика для наших подробных услуг.

Что такое законные наследники и завещание? Бонни Крахам объясняет

Законное завещание относится к законам о завещании, которые контролируют, какие члены семьи, называемые наследниками по закону или распределяющими, получат наследство, если вы умрете без завещания.В этом случае члены вашей семьи получат наследство, определенное государством.

Если вы умираете с активами только на свое имя, без бенефициара или совладельца в качестве «совместных арендаторов с правом наследования» и не в трасте, эти активы проходят административное разбирательство в суде. Судья назначает администратора, который распределяет имущество между наследниками. Следующие родственники по очереди имеют право на получение наследства:

• Если ваши потомки выжили, например, дети, внуки и правнуки, но ни один из супругов не выжил, то наследство переходит к детям в равной степени.Внуки наследуют только в том случае, если их родитель, которым является ваш ребенок, умер до вас.
• Если ваш супруг выжил и у него нет потомков, супруг наследует все.
• Если супруг (а) и дети выживают, наследство делится на первые 50 000 долларов супругу, а оставшаяся часть переходит наполовину супругу, а половину — потомкам.
• Если ваш родитель или родители выжили, но ни один из супругов или потомков не выжил, ваши родители унаследуют все.
• Если ваши братья и сестры выживают, но ни один из супругов, потомков или родителей не выживает, то ваши братья и сестры наследуют все.Дети брата или сестры наследуют, если этот брат умер раньше вас.

Устав по-прежнему распространяется на бабушек и дедушек, прабабушек и дедушек, а также их потомков, таких как ваши двоюродные братья и сестры.

Права наследования детей требуют наличия законных отношений между родителями и детьми. Усыновленные дети имеют те же права наследования, что и биологический ребенок. Приемные дети и пасынки не наследуют, если они не усыновлены на законных основаниях. Дети, рожденные после смерти родителей, наследуют. Ребенок, рожденный вне брака, наследуется от родителя-мужчины только в случае установления отцовства.Если родственников по родословной, перечисленных в уставе, не существует, наследство переходит в штат Нью-Йорк. Редко, когда человек умирает без наследников.

Родственники, у которых в генеалогическом древе есть только один родитель, например, полукровный брат, имеют те же права наследования, что и полные братья и сестры, то есть у них два родителя.

Мнение: Барри Льюис: Подумайте об этом … многое может случиться с годами

Если вы подписали завещание и умерли с активами исключительно на свое имя, эти активы проходят судебное разбирательство, называемое завещанием.Основываясь на приведенном выше списке живых родственников, определенные люди должны будут получить уведомление о завещании, и они будут иметь право опротестовать завещание, даже если они не упомянуты в завещании. Соревнования по завещанию могут привести к многолетним дорогостоящим судебным разбирательствам и семейным конфликтам. Общественность имеет право ознакомиться с документами в административном производстве, а также с завещанием и другими документами в ходе разбирательства по делу о наследстве.

Живой траст, с другой стороны, позволяет избежать состязаний по завещанию и завещанию и позволяет наследству перейти к указанным вами бенефициарам, экономя время и деньги и защищая вашу конфиденциальность.

Бонни Крэхэм — поверенный, практикующий в сфере имущественного планирования пожилых людей в юридической фирме Ettinger, 75 Crystal Run Road, Middletown. С ней можно связаться по телефону 845-692-8700, доб. 119 или [email protected]. Этот столбец предназначен для предоставления общей информации, а не для юридических консультаций.

Закон о наследстве в Италии — Италия

Информация о наследственном праве для иностранцев-резидентов и членов их семей с активами в Италии и за ее пределами …

В соответствии с итальянским законодательством о наследовании определенные члены семьи — «принудительные наследники» — автоматически получают право на долю в имуществе умершего на момент смерти.Эта обязательная доля или принудительного наследования называется legaltima .

Право на установленную законом фиксированную долю ( Successione Necessaria ) в наследстве умершего имеют:

• Супруг (муж или жена) : Разделенный партнер имеет такое же право на долю legaltima , что и неразделенный партнер, при условии, что судья не объявил их ответственными за разделение. Разведенный партнер не имеет права на legaltima
• Дети : (законные, законные, незаконнорожденные или усыновленные)
• Потомки : когда нет детей (или их потомков) на момент смерти умершего

Эти конкретные правила наследования по принуждению применяются, когда умерший является гражданином Италии.

Иностранец может следовать тем же правилам, что и гражданин Италии, если это разрешено их национальным законодательством.

Преимущества итальянской воли

Существуют преимущества создания итальянского завещания и соблюдения итальянского законодательства:

• Это сводит к минимуму риск путаницы или конфликтов между наследниками в случае смерти (если не соблюдается legaltima , член семьи, который считает, что он имеет право на часть или все наследство, может оспорить наследство)
• Выжившие могут платить меньше налогов, если активы оставлены в соответствии с законом .
• Это гарантирует, что итальянские власти понимают ситуацию; следовательно, затраты на исполнение завещания, вероятно, будут ниже

Итальянское наследство и иностранные завещания в Италии

Итальянская правовая система приняла принцип единства правопреемства; как следствие, применяется законодательство страны гражданства умершего.

Например, если гражданин Англии покупает недвижимость в Италии, она регистрируется на его имя, и они все еще владеют ею на момент своей смерти, согласно английским правилам ее правопреемство должно регулироваться итальянским правом наследования. Правовая система Италии принимает это «направление» в соответствии с английским законодательством, и поэтому правопреемство этого актива будет регулироваться итальянским законодательством.

Правила принудительного наследства могут применяться к иностранцу с итальянским завещанием. В завещании можно выбрать итальянский или иностранный закон с electio judicia , который представляет собой кодицил, посредством которого лицо может решить, к какому законодательству его имущество должно быть передано после смерти.

Согласно итальянским правилам принудительного наследования, даже если умерший оставил все свое имущество лицу, которое не является обязательным наследником, обязательные наследники все равно получат свою долю.

Общие правила предполагают, что иностранец с итальянскими активами стоимостью более 350 000 евро и простой семейной структурой должен выбрать завещание в соответствии с итальянским законодательством, чтобы сэкономить на налоговых сборах. Однако, если иностранец с итальянскими активами хочет иметь право выбирать своих наследников, он должен включить в завещание electiohibited при условии, что это соответствует законодательству своей страны.

Invalid Wills or Intestacy (

Successione Necessaria )

Если завещания умершего не существует или существующее завещание было признано недействительным, применяются общие правила Италии о наследовании по закону. Следовательно, ближайшие родственники умершего имеют право на долю в активах в соответствии с положениями итальянского законодательства.

Британские граждане : в английском законодательстве принят принцип , разделенный на , что означает, что правопреемство движимых активов регулируется правом места жительства умершего (страны, где проживал умерший), а правопреемство недвижимое имущество регулируется законом situs (где находится недвижимость).Например, если британский гражданин без завещания имеет собственность на свое имя в Италии на момент смерти, согласно английскому праву наследование должно регулироваться итальянским правом наследования. Правовая система Италии принимает это «направление» в соответствии с английским законодательством, и поэтому данный актив регулируется итальянским законодательством о правопреемстве.

Итальянские линии наследования по закону

• Переживший супруг (а) : Переживший супруг (а) имеет право на наследство, если на момент смерти они все еще состоят в браке или разлучены по закону.Разведенный супруг не признан
• Супруг (а) и один оставшийся в живых ребенок : половина переходит к жене; одна половина ребенку
• Супруг (а) и двое оставшихся в живых детей : одна треть супругу; две трети детям

Если нет пережившего супруга, право на наследство имеют:

1. Родители, братья и сестры (братья и сестры) и их потомки
2. Дяди, тети и прочий залог (племянницы, племянники и т. Д.)
3. Государство Италии ( Stato Italiano )

Итальянский налог на наследство

Итальянский налог на наследство был отменен в 2001 году, а затем вновь введен правительством.Наследники обязаны платить налог на наследство при подаче декларации в компетентный орган.

Итальянский налог на наследство взимается по трем разным фиксированным ставкам в отношении всего или части имущества умершего со ссылкой на правомочных бенефициаров, а именно:

• 4% , если Имущество или часть Имущества переходит к супруге или детям умершего, с нулевым диапазоном ставок до 1 000 000 евро каждый (так называемый « Franchigia »)
• 6% , если Имущество или часть Имущества переходит к братьям или сестрам (при условии освобождения суммы в размере 100 000 евро каждый) и другим родственникам умершего до четвертой степени (без какой-либо «суммы освобождения»)
• 6%, если Имущество или часть Имущества переходит к родственникам четвертой степени или родственникам в законе до третьей степени
• 8% , если Имущество или часть Имущества переходит к несвязанным сторонам.Если Имущество или часть Имущества переходит к одному или нескольким детям-инвалидам, сумма освобождения увеличивается до 1,500,000 евро
• Если имущество включает бизнес или значительную долю в компании, независимо от суммы, они не облагаются налогом, если они переходят к детям умершего и если дети обязуются продолжать бизнес или контролировать компанию в течение как минимум пяти лет.

Agencia Entrate имеет дополнительную информацию о налоге на наследство

Связанная информация

Информация Avv.Карло Боттино из Studio Legale Bottino — Юридическая фирма Боттино Piazza Castello 24, 20121 Милан / Via Venti Settembre 35/18, 18100 Империя Тел: 02 72000003/0183 767185 / факс: 02 86

/ электронная почта / веб-сайт Авторские права © Avv. Карло Боттино, 2012 г. Все права защищены (обновлено в июне 2021 г.) .