Как правильно заполнить декларация 3 ндфл: Примеры заполнения налоговых деклараций по форме 3-НДФЛ | ФНС России

Содержание

Инструкции по заполнению 3-НДФЛ в 2021 году за 2020 на имущественный|социальный|стандартный вычет в программе декларация

Перед заполнением декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет (имущественный, социальный и стандартный), вам необходимо скачать программу для заполнения декларации. Скачать ее вы можете либо на нашем сайте, либо на официальном сайте gnivc.ru. После этого можно приступать к заполнению. Естественно, что перед этим вы должны обложиться всеми необходимыми документами для получения налоговых вычетов, ведь большую часть данных нам придется брать именно оттуда. После заполнения декларации 3-НДФЛ в программе вы можете сразу проверить вашу декларацию за 2019 год, или предшествующие года. После чего её можно распечатать, либо если не уверены в своих силах можете сохранить файл с вашими трудами на флешке и при сдаче декларации, если что то занесено не так, попросить инспектора, чтобы он подправил вашу декларацию. Также вы можете сохранить ее в формате PDF. Итак приступим …

Сперва заполняем три обязательных пункта в программе согласно примерам

1. Задание условий

2. Сведения о декларанте

3. Доходы полученные в РФ

И затем переходим непосредственно к налоговым вычетам и образцам заполнения

4. Имущественный вычет

5. Стандартный вычет на детей

6. Социальный вычет

7. ИИС

8. Проценты по ипотеке

9. Инструкции по заполнению в личном кабинете налогоплательщика

Заполняем декларацию далее. Следующая графа для заполнения — Сведения о декларанте
В первой вкладке заполняем все поля согласно вашему паспорту

Подробнее…

1. Вверху выбираем ставку налога, по умолчанию там стоит 13% желтого цвета, её и оставляем

2. Далее нам нужно добавить источник выплат — т.е. вашего работодателя, при этом нужно указать его ИНН, КПП, ОКТМО все эти данные вы найдете в справке 2-НДФЛ выданной вашим работодателем. Все реквизиты указаны в пункте 1: «Данные о налоговом агенте». Галку «расчет стандартных вычетов вести по этому источнику» ставим только в том случае если они не предоставлялись.

Подробнее…

!!! Сперва обязательно снимите галку на вкладке стандартных вычетов «предоставить стандартные вычеты» (В том случае если вы хотите получить и стандартный и имущественный вычет заполняем обе вкладки)

1. Если вы приобрели жилье и хотите получить имущественный налоговый вычет — переходим на вкладку дом, ставим галку — предоставить имущественный налоговый вычет

Подробнее…

Если вы не получали стандартного вычета на детей у вашего работодателя — написав ему заявление и предоставив пакет документов, то его можно получить, заполнив декларацию за предшествующий год.

Итак приступим к заполнению декларации 3-НДФЛ.
1. Переходим на соответствующую вкладку

Подробнее…

1. При заполнении декларации 3-НДФЛ на социальный налоговый вычет переходим в соответствующую вкладку, и выбираем одноименный пункт в чекбоксе.

Подробнее…

Если вы вносили средства на индивидуальный инвестиционный счет переходим на вкладку «инвестиционные и убытки ЦБ» и отмечаем «предоставить вычет ИИС». Дальше — проще некуда, но имеются свои нюансы.

Подробнее…

Пока налогоплательщик не израсходует вычет по объекту недвижимости за который получает 13%, он не может вернуть проценты по ипотеке, однако заполнять 3-НДФЛ и вносить сведения об уплаченных процентах лучше с самого начала.

Подробнее…

В личном кабинете налогоплательщика также можно заполнить декларацию. Причем сделать это гораздо проще чем в программе. У вас должна быть учетная запись, для доступа к сервису. Из самых простых вы можете авторизоваться через аккаунт на Госуслугах или посетить налоговую лично и взять там одноразовый пароль для входа.

Подробнее…

Как заполнить декларацию 3 ндфл

Каждый россиянин может вернуть из бюджета часть уплаченного подоходного налога. Не все знают о такой возможности, но она действительно есть, и многие люди успешно возвращают в семейный бюджет значительные суммы денег.

Если вы купили недвижимость, можете получить 13% с затраченных на покупку средств, но не более 260000 р. Для этого нужно собрать пакет документов и заполнить декларацию о доходах.

Правила заполнения декларации 3-НДФЛ

Проверьте, что у вас актуальный бланк декларации для 2020 года. Налоговая утвердила документ Приказом ФНС России №ММВ-7-11/569@. Изменения указаны в приказе № ММВ-7-11/506@ от 07.10.2019 г. Найти действующий бланк проще всего на официальном сайте ФНС – налог.ру. Там же можно скачать бесплатную программу «Декларация 2019» и заполнить форму в ней. Допустимы оба варианта.

Вручную

Здесь два способа. Первый – распечатать бланк и вписывать данные в клеточки от руки. Второй – заполнить на компьютере в формате PDF или Excel, а потом распечатать.

В любом случае придерживайтесь правил:

Пишите синей или черной ручкой.
Распечатывайте документ на одной стороне листа.
Не скрепляйте листы, чтобы не повредить штрих код.
Когда пишете вручную, заполняйте поля слева направо. Если останутся пустые клеточки, нужно проставить прочерки. Например, графа «код ОКТМО» имеет 11 клеточек. Восьмизначный код вписываем вот так: «12445698—»
Если заполняете на компьютере, выравнивайте по правому краю. Прочерки ставить не нужно. Используйте шрифт Courier New размером 16-18.

Нельзя исправлять, зачеркивать или замазывать.
Каждую страницу нужно подписать. Для этого внизу есть поле «Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю».
Если декларацию подает ваш представитель, вложите в пакет документов нотариально заверенную копию доверенности.
Сумма НДФЛ указывается в полных рублях. Копейки округляются (до 50 – в меньшую сторону, равно или больше 50 – в большую).
Доходы в иностранной валюте пересчитывайте в рубли по курсу ЦБ на дату их получения.
В специальном поле нужно проставить нумерацию. Ячейка содержит 3 клеточки. В лишних проставляйте 0. Например, 003 или 011.

Программа «Декларация»

Можно заполнить 3НДФЛ с помощью программы «Декларация», разработанной налоговой службой. Программа подскажет, какие поля нужно заполнить. Если хотите заполнять декларацию таким образом, скачайте и установите программу «Декларация» на своем компьютере.

В программе вы увидите 6 вкладок, но не все из них активны. По мере заполнения они разблокируются. Для начала нужно выбрать вариант заполнения «3НДФЛ». Далее по порядку передвигайтесь по вкладкам: «Задание условий», «Сведения о декларанте», «Доходы, полученные в РФ», «Вычеты – имущественные вычеты».

После внесения всех данных нажмите на кнопку «Проверить». Программа покажет какие данные вы забыли внести. Исправьте ошибки и сохраните документ в формате xml если собираетесь подать декларацию в электронном виде или распечатайте в двух экземплярах если понесете бумажную декларацию в ИФНС.

Особенности заполнения 3-НДФЛ для имущественного вычета

Для имущественного вычета потребуется заполнить титульный лист, первый и второй разделы, а также приложения 1 и 7. Остальные разделы и приложения заполняются при необходимости.

Если ваш годовой доход меньше 2 млн р. в год, вычет будет переноситься на следующий налоговый период. Тогда вам придется заполнять декларацию на второй и третий год до получения полной суммы. Если стоимость недвижимости меньше 2 млн, право получить остаток сохраняется на будущие покупки.

Пошаговая инструкция по ручному заполнению декларации 3-НДФЛ

Вручную (без программы «Декларация»)
Заполнять декларацию удобно с конца. Сначала рассчитайте сумму вычета в приложении 7, затем покажите доходы в приложении 2, потом перенесите информацию в раздел 2 и раздел 1. Не забудьте оформить титульный лист.

Оформление титульного листа

Для заполнения титульного листа потребуется паспорт или иной документ, удостоверяющий личность.

На титульном листе нужно заполнить:

Номер корректировки. Если заполняете первый раз, ставьте ноль. Если налоговая вернула документ на доработку, укажите какой по счету это возврат.
Налоговый период. Пишем «34». Это значит, что период равен календарному году.
Отчетный год – 2019.
Код налогового органа. Того, куда отправляете документы. Это 4 цифры, которые можно узнать на сайте ФНС, сервис «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции»: https://service.nalog.ru/addrno.do.
Код страны. Для России – 643.
Код категории налогоплательщика. 760 – для физического лица, желающего получить налоговый вычет.
Ф.И.О., дату и место рождения пишите так, как указано в паспорте.
Код документа. Для паспорта РФ – 21.
Серия и номер паспорта, кем и когда выдан. Переписать данные из паспорта.
Код статуса налогоплательщика. 1 – налогоплательщик, 2 – не платит налоги.
Номер телефона.
Количество листов декларации и количество листов пакета документов.
В поле «Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю» нужно расписаться и поставить дату. Только если заполняет законный представитель, указать в клеточках его ФИО.

Как заполнить первый раздел

Перед тем как заполнять раздел 1, нужно рассчитать сумму возврата в разделе 2.

После расчета указывайте значения:
Строка 010. Пишите 2 – возврат налога из бюджета.
Строка 020 – код бюджетной классификации. Для возврата уплаченного НДФЛ код такой: 182 1 01 02010 01 1000 110.
Стока 030 – код по ОКТМО населенного пункта, где возвращается налог. Можно посмотреть здесь: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_149911/#dst0
Строка 040. Ставим ноль.
Строка 050. Переносите сумму налога из раздела 2.

Второй раздел

Здесь вы подсчитываете сумму налога, которая вернется на ваш счет.

Заполняйте по порядку:

Строка 001. Укажите налоговую ставку – 13.
Строка 002. Поставьте 3 – иное.
Строка 010 – годовой доход. Нужно посчитать по формуле: строка 070 приложения 1 + строка 070 приложения 2 + строка 050 приложения 3 + строка 220 приложения 5.
Строка 020 – общая сумма доходов, которые не облагаются налогом. Если такие есть, перенесите из строки 120 приложения 4.
Строка 030. Строка 010 – 020.
Строка 040 – сумма вычета. Сложите строки приложения 7: 120, 130, 150 и 160.
Строка 050. Это убытки по операциям с ценными бумагами (приложение 8 строка 040 + 050). Если таких операций не было, ставим 0.
Строка 051. Доходы от участия в иностранных компаниях. Переносим из строки 070 приложения 2 или ставим 0.
Строка 060. Налоговая база. Вычисляется так: строки 030 + 051 – 040 – 050. Если отрицательное значение или ноль, ставим 0.
Строка 070. Считаем 060*13.
Строка 080. Переносим строку 080 приложения 1.
До 150 строки укажите налоги, уплаченные в разных случаях. Если таковых не было, везде проставляем 0.
Строка 160. Сумма, которую вам вернут. Считаем по формуле: строки 080 + 090 + 100 + 110 + 120 + 130 – 070.

Приложение 1

В приложении нужно указать доходы, которые вы получили за отчетный период от российских работодателей. Если были поступления от иностранных компаний, нужно заполнить приложение 2. Если источников дохода несколько (например, вы меняли работу), для каждого заполняйте отдельное приложение. Чтобы оформить приложение, вам потребуется справка о доходах с места работы. ИНН, КПП, ОКТМО работодателя можно посмотреть на этой справке.

Что нужно заполнить:

Строка 010. Ставка налога. Для физических лиц 13%, если иное не предусмотрено налоговым кодексом.
Строка 020. Код дохода можно посмотреть здесь: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_309124/fd206362ed4f4d5ebb52ef449eb38dd5c81b0e6d/#dst1…. Если вы вносите доход по трудовому договору (официальное трудоустройство), ставьте код 07.
Строка 030. ИНН организации, которая платит вам зарплату.
Строка 040. КПП работодателя.
Строка 050. Код по ОКТМО.
Строка 060. Название организации.
Строка 070. Сумма дохода за год.
Строка 080. Сумма удержанного налога за год.

Приложение 7

Это расчет имущественного вычета. Для каждого объекта недвижимости нужно заполнить отдельное приложение. Тогда строки 100 – 180 заполняются только на последнем листе.

Заполняем строки:

Строка 010. Код объекта недвижимости. 01 – дом, 02 – квартира, 03 – комната. Полный список здесь: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_309124/e10feb7ab8ae9d5a20b2561163a3257485f9d428/#dst1….
Строка 020. Код признака налогоплательщика смотрите здесь: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_309124/e10feb7ab8ae9d5a20b2561163a3257485f9d428/#dst1…. Собственники указывают код 01.
Строка 030. Заполняется, если в строке 010 указан код 1 или 7 (дом или дом с участком). Ставим 1 для строительства нового дома и 2 для покупки готового.
Строка 031 и 032. В строке 031 указываете, какой из перечисленных на бланке видов номера вам известен. В строке 032 пишите сам номер.
Строка 033. Не заполняйте эту строку, если записали номер объекта в строке 032. Если номера нет, запишите место нахождения объекта.
Строка 040. Дата оформления акта приема/передачи квартиры или комнаты.
Строка 050. Дата регистрации права собственности на дом или квартиру.
Строка 060. Если вы оформляете вычет на земельный участок, укажите дату регистрации права собственности на этот участок.
Строка 070. Если собственность долевая, укажите долю в праве собственности. Если вы один собственник, укажите дробь 1/1.
Строка 080. Сумма, которую вы заплатили за недвижимость по договору, но не более максимального вычета, на который вы имеете право. Это значение равно 2 млн р. Например, если квартира стоит 2.5 млн р., указываете максимально допустимые 2 млн р. Если квартира стоит 1.2 млн р., пишите сумму по договору – 1.2 млн р.
Строка 090. Если недвижимость покупалась в ипотеку, указывайте здесь сумму процентов, но не более максимально допустимого вычета по процентам (3 млн р.).
Строка 100. Сумма ранее использованного налогового вычета.
Строка 110. Сумма раннее использованного налогового вычета по процентам.
Строка 120. Сумма вычета, который вам предоставил работодатель на основании извещения ФНС. Заполняется, если вы обращались в налоговую, чтобы получить выплату через работодателя.
Строка 130. Сумма вычета по процентам, если обращались за выплатой через работодателя.
Строка 140. Расчет налоговой базы за вычетом уже предоставленных вычетов. Считаем по формуле: значение строки 110 – строка 150 приложения 3 – 060 приложения 3 – 120 приложения 4 – 070, 181, 200 и 210 приложения 5 – 160 приложения 6 – 120 и 130 приложения 7 – 040, 052, 060, 070 приложения 8.
Строка 150. Сумма имущественного вычета, которая будет использована в текущем году. Не должна превышать значение строки 140.
Строка 160. Сумма вычета по процентам, которая будет использована в текущем году. Не должна превышать разницу строк 140 и 150.
Строка 170. Сумма вычета, которая перейдет на следующий год. Считаем по формуле: строка 080 – строки 100, 120 и 150.
Строка 180. Сумма вычета по процентам, который перейдет на следующий год.

Заполняйте декларацию спокойно и внимательно, не допуская ошибок.

Инструкция по заполнению 3-НДФЛ на бумажном бланке

Декларацию по налогу на доходы физических лиц можно заполнить и представить в налоговую инспекцию в бумажном варианте, заполненную вручную. Дополнительно к декларации необходимо распечатать договор-оферту с Solar Staff и акты выполненных работ и оказанных услуг. Акты за отчетный период можно сгенерировать в личном кабинете и скачать архивом.

Кому подойдет данный способ заполнения?

Данный способ заполнения подойдет тем, кто не первый раз сдает налоговую декларацию 3-НДФЛ. В остальных случаях рекомендуем воспользоваться специальной программой ПО Декларация или онлайн, через личный кабинет налогоплательщика.

Инструкция по заполнению бумажной версии декларации 3-НДФЛ

Прежде чем приступить к заполнению, скачайте и распечатайте бланк декларации (2019, 2020). Данная инструкция пригодится в случае, если доход получен только от Solar Staff. Если доход получен НЕ только от Solar Staff, то при наличии вопросов вы можете обратиться в нашу службу поддержки для индивидуальной консультации.

Заполните следующие страницы:

Титульный лист

ИНН — согласно свидетельству ИНН, выданному на ваше имя
Номер корректировки — 0 (первичная)
Налоговый период — 34 (год)
Отчетный период — 2019 (год, за который вы сдаете декларацию)
Предоставляется в налоговый орган — код налогового органа можно узнать по вашему адресу регистрации через сервис ФНС
Код страны — 643 (Россия)
Код категории налогоплательщика — 760
ФИО, дата и место рождения — в соответствии с вашими паспортными данными
Код вида документа — 21 (паспорт)
Серия и номер, кем выдан, дата выдачи — в соответствии с вашими паспортными данными
Код статуса налогоплательщика — 1 – налоговый резидент Российской Федерации
Номер контактного телефона — укажите свой номер
Декларация составлена на __ страницах — после заполнения всей декларации простаьте количество страниц

2. Раздел 1 «Сведения о суммах налога, подлежащих оплате (доплате) в бюджет/возврату из бюджета»

ИНН — согласно свидетельству ИНН, выданного на ваше имя
Код бюджетной классификации — 182 1 01 02030 01 1000 110
Код по ОКТМО — код можно узнать по адресу регистрации через сервис ФНС (или по ссылке)
Сумма налога, подлежащая уплате (доплате) в бюджет — сумма, подлежащая уплате по итогам декларации

3. Раздел 2 «Расчет налоговой базы и суммы налога на доходы, облагаемые по ставке 13%» (заполняется по итогам всех листов приложения 2)

ИНН — согласно свидетельству ИНН, выданному на ваше имя
п. 1.1 , п 1.3 и п. 1.6 должны быть одинаковыми, т.е. сумма полученного дохода за год = сумме строк 070 всех листов приложения 2 (Сумма дохода, полученная в иностранной валюте в пересчете на рубли)
п. 2.1 и п. 2.9 должны быть одинаковыми, т. е. сумма налога, исчисленная к уплате (13% от суммы полученного дохода за год) = сумме строк 120 всех листов приложения 2 (Расчетная сумма налога, исчисленная в Российской Федерации по соответствующей ставке)

4. Приложение 2 «Доходы от источников за пределами Российской Федерации, облагаемые налогом по ставке 13% – доход отображается за каждый месяц на отдельном листе приложения 2. Например, если вы получили доход в марте, мае и июле 2019 года, то вам необходимо заполнить три страницы — по одной за каждый месяц.
Важно! Если вы получили доход в один месяц в разных валютах, то для этого месяца нужно сделать две страницы, где на первой будет указан доход в одной валюте, а на второй — в другой.

ИНН — согласно свидетельству ИНН, выданному на ваше имя
Код страны по классификатору — 196 (Кипр)
Haимeнование источника выплаты дохода — ТИЭМЭС СОЛАРВЕБ ЛИМИТЕД ИНН 9909526397 КПП 997789001
Код валюты — 978 — евро, 740 — доллар
Код вида дохода — 32 (иные доходы)
Дата получения дохода — дата акта Solar Staff
Курс иностранной валюты, установленный Банком России: курс ЦБ РФ на дату инвойса. Курс валюты к рублю проставьте на дату получения дохода согласно данным сайта ЦБ РФ:

Сумма дохода, полученная в иностранной валюте — сумма в валюте по акту Solar Staff
Сумма дохода, полученная в иностранной валюте в пересчете в рубли — сумму дохода, полученную в иностранной валюте умножьте на курс иностранной валюты, установленный Банком России (на данном примере 36*100%=3600).
Расчетная сумма налога, исчисленная в РФ по соответствующей ставке — 13% от суммы дохода в рублях (на данном примере 3600*13%=468)

Код валюты — 643 — рубли
Код вида дохода — 32 (иные доходы)
Дата получения дохода — дата акта Solar Staff
Курс иностранной валюты, установленный Банком России — 1
Сумма дохода, полученная в иностранной валюте — сумма в рублях по акту Solar Staff
Сумма дохода, полученная в иностранной валюте в пересчете в рубли — сумма в рублях по акту Solar Staff
Расчетная сумма налога, исчисленная в РФ по соответствующей ставке — 13% от суммы дохода в рублях (на данном примере 10000*13%=1300)

5. Подпишите и проставьте дату сдачи декларации на каждой странице.

Куда и когда сдавать заполненную декларацию?

Заполненную декларацию в 2 экземплярах с приложениями (договор-оферта и акты выполненных работ и оказанных услуг) необходимо сдать в ИФНС по месту жительства до 30 апреля года, следующего за отчетным.

Какие ресурсы могут помочь в самостоятельном заполнении?

Как записаться и найти налоговую?

Для получения дополнительной консультации напишите нам в онлайн-чат из личного кабинета Solar Staff или отправьте письмо на [email protected]

Как правильно заполнить налоговую декларацию при получении дивидендов по зарубежным акциям и ETF?

Декларирование дивидендов, а также расчет и уплата налога с этих дивидендов – одна из основных проблем для российского инвестора при покупке зарубежных ценных бумаг. С этой проблемой сталкиваются как те, кто инвестирует в России, так и те, кто осуществляет сделки через зарубежного брокера.

Российские брокеры не являются налоговыми агентами по доходу в виде дивидендов от зарубежных бумаг. Зарубежные же брокеры в принципе не выполняют такие функции для иностранных клиентов.

Поэтому, если российский инвестор, например, приобретает зарубежные акции на Московской или Санкт-Петербургской бирже, по которым осуществляется выплата дивидендов, ему придется самостоятельно сообщать о полученных дивидендах в налоговую инспекцию. Все это придется также делать, если инвестор, приобретает зарубежные ETF, которые обращаются на иностранных биржах и выплачивают дивиденды.

Документы, которые потребуются для подготовки декларации

Основной документ, на основании которого нужно будет заполнять декларацию – это брокерский отчет. Именно в нем, во-первых, отражаются даты и суммы поступивших дивидендов, и, во-вторых, указывается сумма налога с дивидендов, который был удержан за рубежом.

Во многих случаях при выплате дивидендов по иностранным акциям или ETF за рубежом с суммы этих выплат будет удержан определенный налог. При этом не имеет значения, как именно приобретались такие ценные бумаги – через российского брокера на российской же бирже или через зарубежного брокера на иностранной бирже. Таким образом, инвестор получит на свой брокерский счет дивиденды уже за вычетом налога.

Однако сумму налога с дивидендов, который был удержан за рубежом, можно «зачесть» к уплате в России. Если между Россией и страной, где был удержан налог с дивидендов (по сути, это страна, в которой зарегистрирован эмитент акций или ETF), заключено соглашение об избежании двойного налогообложения, тогда сумму НДФЛ, которую необходимо заплатить с полученных дивидендов в России, можно уменьшить на сумму налога с дивидендов, удержанного за рубежом.

Если за рубежом был удержан налог на дивиденды по ставке менее 13%, тогда в России необходимо будет доплатить оставшуюся часть налога до 13%. Если же за рубежом был удержан налог по более высокой ставке, чем 13%, то в России ничего доплачивать не придется. Однако налоговую декларацию нужно будет подавать в любом случае. При этом переплату налога за рубежом никто не вернет, с ней фактически придется смириться.

Все суммы поступивших дивидендов и удержанных при этом за рубежом налогов в том или ином виде должны быть отражены в брокерском отчете. Если этой информации в брокерском отчете нет, нужно общаться с брокером, чтобы он добавил в отчет эту информацию. Без этого не получится доказать налоговой инспекции, что за рубежом с инвестора частично или полностью уже был удержан налог.

Кроме того, еще перед приобретением каких-либо зарубежных бумаг обязательно нужно уточнить у брокера по поводу заполнения налоговых документов для того, чтобы за рубежом налог на дивиденды с инвестора удерживался по более низкой ставке. К примеру, сейчас большинство российских брокеров при инвестициях в американские акции дают клиентам заполнять налоговую форму W-8BEN. На основании этой формы инвестор заявляет, что он является налоговым нерезидентом США. В результате с дивидендов по акциям американских компаний с инвестора будет удерживаться налог в размере 10%, а не 30%, если эту форму не заполнить. Таким образом, если по акциям американских компаний или ETF за рубежом будет удержан налог 10%, в России нужно будет доплатить оставшиеся 3%.

Главное не забыть указать в декларации сумму выплаченных дивидендов, сумму удержанного за рубежом налога и приложить брокерский отчет в качестве подтверждающего документа.

Как правильно заполнить декларацию

Первый вопрос, над которым стоит подумать: как отражать поступающие на счет дивиденды – каждый дивиденд отдельной строкой или же завести все дивиденды одной общей суммой?

Формально более правильно отражать каждый поступивший дивиденд отдельной суммой и, соответственно, отдельной строкой в декларации. Да, это потребует большего времени на подготовку декларации. Если, к примеру, на брокерский счет 70 раз поступали дивиденды, то в налоговую декларацию придется завести 70 отдельных строк. Однако каждый поступивший дивиденд – это, по идее, отдельный полученный доход. И в таком виде налоговому инспектору будет понятнее и проще сопоставить данные из декларации и брокерские отчеты, которые подтверждают сумму поступивших дивидендов и удержанного за рубежом налога.

В зависимости от того, по каким бумагам выплачиваются дивиденды, за рубежом может быть удержан налог по разным ставкам. С каких-то дивидендов налог может быть удержан в меньшем размере, чем по другим, или не удержан вовсе. Поэтому корректнее отражать данную информацию в декларации отдельно для каждого дивиденда.

Как это сделать? Посмотрим это на примере заполнения декларации через Личный кабинет налогоплательщика.

На главной странице идем по ссылкам «Жизненные ситуации» -> «Подать декларацию 3-НДФЛ» -> «Заполнить онлайн». Далее произойдет переход в форму подготовки декларации.

После ввода стартовой информации в разделе «Данные» далее в разделе «Доходы» необходимо перейти в подраздел «Доходы за пределами РФ» и нажать на кнопку «Добавить источник дохода»:

После этого необходимо ввести информацию о поступившем дивиденде (источник дохода №1):

В поле «Наименование» можно указать, что это была выплата дивидендов по конкретной ценной бумаге. В поле «Страна» из справочника нужно выбрать, в какой стране зарегистрирован эмитент или провайдер ETF, по акциям/ETF которого были получены дивиденды.

Далее в разделе «Доходы» для налоговых резидентов РФ в поле «Налоговая ставка» по умолчанию будет стоять значение 13%. В поле «Виде дохода» из справочника нужно выбрать код дохода «1010 – Дивиденды». В поле «Предоставить налоговый вычет» можно выбрать «Не предоставлять вычет» (т.к. доход в виде дивидендов нельзя уменьшить на какие-либо налоговые вычеты).

В поле «Сумма дохода в валюте» необходимо указать сумму дивидендов в соответствующей валюте, которая была получена на счет. В поле «Дата получения дохода» указывается дата зачисления дивидендов на счет. В поле «Дата уплаты налога» указывается дата, в которую с поступивших дивидендов был удержан налог. Как правило, дата получения дохода и дата уплаты налога совпадают.

Затем указываются сведения о том, в какой валюте были получены дивиденды. В поле «Наименование валюты» из справочника нужно выбрать соответствующую валюту.

При этом, если чуть ниже проставить отметку «Определить курс автоматически», то полученные дивиденды и удержанный с них налог автоматически будут пересчитаны в рубли по курсу ЦБ РФ на дату получения дивидендов и дату уплаты налога соответственно (см. поля «Сумма дохода в рублях по курсу ЦБ» и «Сумма налога в рублях по курсу ЦБ»). Правда, были случаи, когда в Личном кабинете отражался неверный курс ЦБ РФ. Поэтому лучше еще самому дополнительно проверять все эти цифры.

Наконец, в самом нижнем поле нужно ввести сумму налога, который был удержан с поступившего дивиденда. Сумма указывается в валюте. При этом, если ранее была проставлена метка «Определить курс автоматически», в соседнем поле произойдет пересчет суммы удержанного налога в рубли по курсу ЦБ РФ.

Таким образом, инвестору не нужно самостоятельно где-то указывать, по какой ставке был удержан налог за рубежом. Нужно просто указать, какая сумма налога в валюте была удержана. Если при переводе всех сумм из валюты в рубли она окажется меньше 13% от суммы дивиденда, то в итогах декларации автоматически рассчитается, какую сумму налога нужно будет еще доплатить.

На этом ввод первого дивиденда закончен.

Далее необходимо нажать на кнопку «Добавить источник дохода» и по аналогии заводить информацию о следующем поступившем дивиденде.

Можно ли упростить заполнение декларации?

Тем не менее, можно ли упростить процесс заполнения декларации и отразить в ней размер полученных дивидендов и удержанного налога одной суммой?

При большом желании можно попытаться это сделать. В таком случае в декларацию в рублях вносится общая сумма поступивших дивидендов и общая сумма удержанного за рубежом налога. Далее к налоговой декларации лучше всего приложить «расшифровку» в виде брокерского отчета и, например, расчетов в Excel, где построчно будет указано, из каких конкретно дивидендов и удержанных при их поступлении налогов получились все эти суммы.

После этого нужно будет ждать реакции налоговой инспекции. Есть примеры, когда налоговых инспекторов устраивает подобная подача декларации, и никаких вопросов у них возникает. Однако в налоговой инспекции могут попросить скорректировать декларацию и отразить полученные дивиденды не одной строкой, а каждый дивиденд отдельно.

Поэтому если инвестор не сильно опасается лишний раз общаться с налоговой инспекцией, то в качестве эксперимента можно попытаться отразить дивиденды в декларации одной суммой и посмотреть на реакцию налоговой инспекции.

При этом есть еще один важный момент. У американского брокера Interactive Brokers можно менять базовую валюту счета, в которой формируются брокерские отчеты. Если в качестве базовой валюты поставить рубли, то итоговая сумма всех доходов (в т.ч. дивидендов) и удержанных налогов будет отражаться в отчете в рублях. Однако перевод всех сумм в рубли будет осуществляться не по курсу Центрального банка РФ (как должно быть в соответствии с Налоговым кодексом), а по биржевому курсу, который будет отличаться от курса ЦБ РФ.

Поэтому если в декларации указывать общую сумму дивидендов и удержанных налогов на основании рублевых отчетов от Interactive Brokers, то, с точки зрения Налогового кодекса, эта сумма будет некорректной.

И здесь опять все будет зависеть о того, заметит ли это конкретный налоговый инспектор, будет ли он задавать вопросы и просить скорректировать налоговую декларацию.

Поэтому каждому инвестору придется самостоятельно для себя решать, каким образом заполнять налоговую декларацию: сделать это, как формально будет правильнее — вносить каждый дивиденд отдельной строкой, или же, как будет проще – вносить все одной общей суммой.

Как заплатить налог с дивидендов?

После того, как декларация будет заполнена, в разделе «Итоги» в Личном кабинете будет показана общая сумма НДФЛ к уплате. Еще раз отмечу, что НДФЛ с дивидендов нельзя уменьшить еще каким-то другим способом – можно только «зачесть» налог, уплаченный за рубежом. Никакие налоговые вычеты к дивидендам не применяются. Соответственно, налог с дивидендов придется платить всегда и вернуть его не получится.

Через некоторое время после подписания и отправки декларации через Личный кабинет налогоплательщика, на главной странице кабинета начнет отображаться сумма задолженности по налогу, которую можно будет оплатить сразу в Личном кабинете.

Напомню также, что декларация подается до 30 апреля года, следующего за годом получения дохода. Поэтому, если в 2020 году инвестору на счет у российского или зарубежного брокера поступали дивиденды по иностранным бумагам, декларацию обязательно нужно будет подать до 30 апреля 2021 года. При этом НДФЛ нужно будет оплатить до 15 июля года, следующего за годом получения дохода. Соответственно, за 2020 год НДФЛ нужно будет уплатить до 15 июля 2021 года.

О том, как заплатить НДФЛ можно почитать здесь: https://sergeynaumov.com/kak-zaplatit-ndfl/

* * *

Подписывайтесь на мой Telegram-канал «Про ETF и пассивные инвестиции» — в нем можно найти статьи, которых нет на сайте

Пенза-Онлайн — Декларация 3 НДФЛ — как правильно заполнить и подать. Пенза Онлайн

04 декабря 2019 Экономика Пенза Онлайн

Официально оформленный работник каждый месяц уплачивает часть своей зарплаты в виде подоходного налога. Для самого сотрудника этот процесс происходит автоматически, так как обязанности по перечислению необходимо суммы возлагаются на работодателя. Однако некоторые категории лиц должны самостоятельно рассчитывать, уплачивать этот налог и подавать Декларацию 3 НДФЛ.

Представлять данный документ в налоговые органы можно в электронном или бумажном варианте. При этом далеко не каждый может правильно ее заполнить, чтобы избежать дальнейших проблем с контролирующими структурами. Одним из вариантов упрощения данного процесс можно назвать сервис filego. Обратившись на сайт по ссылке https://filego.ru/3ndfl-deklaraciya, пользователь сможет в электронном режиме быстро и без лишних сложностей заполнить декларацию 3 НДФЛ и получить готовый документ для предоставления его в налоговые органы.

Портал filego отлично подходит даже для тех, кто занимается оформлением этого документа впервые. Пользователю не потребуется изучать информацию о декларации дополнительно, ведь весь процесс досконально расписан и автоматизирован. Поэтапно отвечая на вопросы и указывая запрашиваемые сервисом данные, можно получить оформленный по всем правилам документ, который после скачивания можно подать в ближайшее отделение ФНС.

Весомым преимуществом использования данного ресурса является опция умного поиска, которая позволяет найти и исправить допущенные ошибки. Отметим, что чаще всего налогоплательщики ошибаются при указании кода ОКТМО и номера корректировки. Кроме того, много ошибок связано с отсутствием данных, которые требуются для расчета налогового вычета, и соответствующих подтверждающих документов.

При заполнении декларации сервис filego обязательно укажет на соответствующие недостатки. Благодаря этому пользователь сможет подать полноценный пакет документов и избежать необходимости повторного заполнения и корректировки.

Отметим, что декларация НДФЛ подается не только для расчета налога на доходы физических лиц, но и для получения ними налогового вычета. Речь идет о возвращении ранее уплаченного подоходного налога в полном объеме или частично. Налогоплательщик может вернуть деньги за оформление ипотеки, платную медицинскую помощь, купленную недвижимость, оплату образования и т. д. Право на налоговый вычет имеют все граждане страны и иностранцы, которые прожили на территории России минимум 183 дня и платят налоги с полученного дохода.

Как лучше получить налоговый вычет: через работодателя или через налоговую? | Личные деньги | Деньги

Каждый официально работающий россиянин имеет право на налоговый вычет с покупки жилья, оплаты лечения, образования, благотворительности, негосударственного пенсионного обеспечения, инвестиций… Есть два способа получить налоговый вычет: через работодателя или через налоговую. Рассказываем, что выгоднее.

Что нужно сделать, чтобы получить налоговый вычет

Для получения вычета через налоговую инспекцию нужно:

Заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ;
Получить справку по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за год по форме 2-НДФЛ;
Подготовить копии документов, подтверждающих право на получение вычета;
Предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение вычета при приобретении имущества.

С 21 мая 2020 года для получения налогового вычета по расходам на покупку недвижимости, земли и индивидуальным инвестиционным счетам (ИИС) документы собирать не надо, посещать налоговую — тоже: вычет оформляется автоматически после отправки соответствующего заявления в личном кабинете налогоплательщика.

А вот что необходимо сделать, чтобы получить налоговый вычет через работодателя:

Написать в произвольной форме заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на имущественный вычет;
Подготовить копии документов, подтверждающих право на получение имущественного вычета;
Предоставить в налоговый орган по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет с приложением копий документов, подтверждающих это право;
По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на имущественный вычет;
Предоставить выданное налоговым органом уведомление работодателю, оно будет являться основанием для неудержания подоходного налога (НДФЛ) из суммы выплачиваемых доходов до конца года.

Что же выгоднее?

«Основные особенности получения вычета через налоговую инспекцию — это срок (необходимо дождаться окончания года) и необходимость подачи декларации. Следовательно, нужно год оплачивать налоги и потом заполнять декларацию, ждать, когда пройдет камеральная проверка (c 21 мая 2021 года срок будет сокращен с трех месяцев до одного, а деньги должны начислять в течение 15 дней). Через работодателя получить налоговый вычет можно в текущем году. Для этого нужно получить уведомление о праве на вычет. Можно не платить НДФЛ, не дожидаясь следующего года», — объясняет член Ассоциации юристов России Злата Татарчук.

Раньше, как говорит заведующая кафедрой бухгалтерского учета и налогообложения университета «Синергия» Светлана Языкова, было проще оформлять налоговый вычет через работодателя. «Требовалось получить только уведомление из Федеральной налоговой службы, подтверждающее право на вычет. Для получения вычета в ФНС нужно было заполнять декларацию. ФЗ „О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации“ упростил процедуру оформления через ФНС, правда, не для всех, а для налогоплательщиков, имеющих личный кабинет на сайте налоговой. Им теперь не требуется сдавать декларацию, достаточно только подать заявление», — отмечает она.

С точки зрения сроков получения денег очевидны преимущества получения вычета через работодателя: НДФЛ не удерживается им уже в текущем году начиная со следующего месяца после подтверждения из налогового органа о праве на вычет. «Соответственно, воспользоваться деньгами можно будет раньше. При оформлении вычета через налоговый орган его можно будет получить только в следующем году, как правило, не ранее апреля, после камеральной проверки сданной декларации или информации, полученной от налоговых агентов», — поясняет Языкова.

Однако, в случае если налогоплательщик имеет право на получение вычета по нескольким основаниям, выгоднее получать его через налоговый орган, добавляет эксперт. Дело в том, что некоторые вычеты ограничены по срокам получения (например, на лечение), и в текущем году работник через работодателя просто может не успеть его получить. При обращении в инспекцию налогоплательщик получит одновременно вычет по всем основаниям.

«Кроме того, поскольку получить вычет можно только у работодателя, с которым у работника заключен трудовой договор, если работник имеет еще и другие источники доходов, выгоднее получить вычет через ФНС, так как это позволит увеличить его сумму», — резюмирует эксперт.

Декларационную кампанию продлили на 3 месяца

Декларационную кампанию продлили на 3 месяца. Соответствующее постановление подписал Председатель Правительства РФ Михаил Мишустин.

В соответствии с Налоговым кодексом, отчитаться о доходах, полученных в 2019 году, необходимо было до 30 апреля. В связи со сложной эпидемиологической обстановкой, а также в рамках мер по обеспечению устойчивого развития экономики принято решение продлить на 3 месяца срок представления налогоплательщиками и налоговыми агентами налоговых деклараций, расчётов, бухгалтерской (финансовой) отчётности и других документов (за исключением документов, представляемых по требованию).

Таким образом, в 2020 году декларационная кампания по НДФЛ продлится до 30 июля. Оплатить налог, исчисленный в декларации, необходимо до 15 июля 2020 года.

Представить декларацию 3-НДФЛ необходимо, если в прошлом году налогоплательщик, к примеру, продал недвижимость, которая была в собственности меньше минимального срока владения, получил дорогие подарки не от близких родственников, выиграл в лотерею, сдавал имущество в аренду или получал доход от зарубежных источников.

Отчитаться о доходах также должны индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, и другие лица.

Если налоговый агент не удержал НДФЛ при выплате дохода и не сообщил в налоговый орган о невозможности удержать налог (в том числе о сумме неудержанного НДФЛ), то такой доход необходимо задекларировать самостоятельно. Если же налоговый агент выполнил эту обязанность, то налоговый орган направит налогоплательщику уведомление, на основании которого необходимо уплатить НДФЛ не позднее 1 декабря 2020 года. Предельный срок подачи декларации 30 июля не распространяется на получение налоговых вычетов. В этих случаях направить декларацию можно в любое время в течение года.

Заполнить декларацию 3-НДФЛ можно с помощью сервиса «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» онлайн. После обновления сервиса сделать это стало проще и быстрее. Достаточно выбрать одну из 6 жизненных ситуаций:

• декларирование дополнительных доходов от сдачи недвижимости в аренду;

• имущественный налоговый вычет (на покупку/строительство) недвижимости;

• социальный налоговый вычет за обучение;

• социальный налоговый вычет за лечение или покупку лекарств;

• социальный налоговый вычет по расходам на благотворительность;

• инвестиционный вычет.

Новые жизненные ситуации – это короткие сценарии заполнения декларации, а точнее предзаполненные шаблоны деклараций.

ФНС России обращает внимание, что традиционная акция «Дни открытых дверей», которая проводилась в преддверии окончания декларационной кампании, в этом году отменена.

Полное руководство по уплате налогов на 2020 год

Вы почти наверняка платите налоги, если работаете за обычную зарплату. Ваш работодатель удерживает налоги, которые вы должны платить из вашего заработка, каждый платежный период и отправляет их соответствующим федеральным правительствам и правительствам штата от вашего имени. Но это только первый шаг процесса. Гораздо важнее правильно подать налоговую декларацию и убедиться, что вы не платите больше, чем нужно.

Зачем нужно подавать налоговую декларацию

Вам будет предложено заполнить форму W-4 для вашего работодателя, когда вы начнете новую работу.Информация, которую вы вводите в этой форме, определяет, какая сумма налогов будет удержана из вашей заработной платы. Решения, которые вы примете при настройке удержания из заработной платы, заполнив эту форму, могут легко привести к заниженной или чрезмерной уплате налогов. Удержание из зарплаты обычно не совсем правильно.

IRS представило обновленную форму W-4 на 2020 налоговый год. Это намного проще выполнить, направляя вас через процесс с различными вопросами и устраняя сложные допуски, которые когда-то приходилось вычислять.

IRS рекомендует обновлять форму W-4 и требования к удержанию всякий раз, когда вы испытываете жизненное событие, которое может повлиять на ваши налоговые обязательства, например, брак, рождение ребенка или получение неожиданных источников дохода.

Вам необходимо ежегодно подавать налоговую декларацию, чтобы получить окончательные итоги вашей налоговой ситуации. Этот процесс определяет, задолжали ли вы налоги сверх суммы, которую вы уже заплатили, или вам нужно вернуть удержанные налоги.Ваша налоговая декларация обычно должна быть подана не позднее 15 апреля года, следующего за налоговым годом.

Администрация Байдена сделала исключение из этого правила для налогового 2020 года — декларации, которую вы подадите в 2021 году. Крайний срок подачи заявок был продлен с 15 апреля до 17 мая 2021 года в связи с продолжающейся пандемией.

Возможно, вы сможете уменьшить задолженность по налогам и получить возмещение уже уплаченных налогов за счет вычетов и зачетов, предусмотренных налоговым кодексом. Или у вас мог быть дополнительный доход в течение года, который вы должны отчитывать по закону и с которого не удерживались налоги.Это может привести к тому, что вы будете должны IRS больше, чем вы заплатили в течение налогового года.

Как подать налоговую декларацию

Когда дело доходит до подачи налоговой декларации, у вас есть три варианта:

Вы можете подать заявку вручную, заполнив форму 1040 в соответствии с инструкциями, предоставленными IRS. Отправьте форму в IRS вместе с любым платежом, который вы должны.
Вы можете использовать налоговую программу или веб-сайт такой службы, как TurboTax или H&R Block. Он проведет вас через серию вопросов о вашем доходе и возможных удержаниях, заполнит форму 1040 на основе ваших ответов и отправит ее для вас в электронном виде.
Вы можете получить профессиональную помощь от бухгалтера или налогового специалиста, который будет работать с вами, чтобы максимально увеличить ваш возврат и заполнить налоговую декларацию от вашего имени.

Первый вариант бесплатный. Если вы выберете второй вариант, вам, вероятно, придется заплатить пошлину, хотя некоторые программы предлагают бесплатную регистрацию, если ваша декларация достаточно проста. Третий вариант — профессиональная помощь — почти наверняка будет стоить вам денег.

Партнерство Free File между IRS и некоторыми компаниями, занимающимися подготовкой налоговых деклараций, предлагает бесплатную налоговую подготовку и электронную регистрацию налогоплательщикам, заработавшим 72 000 долларов США или меньше в 2020 налоговом году.Это налоговая декларация, которую вы подадите в 2021 году. Вы также можете загрузить налоговые формы и заполнить их самостоятельно, если ваш доход превышает 72 000 долларов и, следовательно, вы не имеете права на бесплатную подготовку.

Как работают налоговые скобки

Размер налога, который вы должны заплатить, начинается с вашего общего или «валового» дохода из всех источников. Затем вы можете потребовать любые удержания, на которые вы имеете право. Они вычитаются из вашего валового дохода для получения налогооблагаемого дохода.

Федеральное правительство использует прогрессивную налоговую систему, а это означает, что чем выше ваш налогооблагаемый доход, тем выше будет ваша эффективная налоговая ставка.Эти ставки определяются по налоговым скобкам.

Например, в 2020 налоговом году вы попадаете в налоговую категорию 24%, если вы были холостыми и ваш налогооблагаемый доход составлял от 85 525 до 163 300 долларов. Но только часть вашего дохода, превышающая 85 525 долларов, будет взиматься по ставке 24%. IRS ежегодно корректирует суммы налогооблагаемого дохода с учетом инфляции. Эти пороговые значения налогооблагаемого дохода увеличиваются до 86 375 долларов США и 16 4925 долларов США для налоговой категории 24% в 2021 налоговом году, декларацию, которую вы подадите в 2022 году.

Как рассчитываются налоги

Ваш работодатель выдаст вам форму W-2 после окончания налогового года, если у вас есть постоянная работа.В форме указывается, сколько вам заплатили и сколько удержано из вашей оплаты налогов. Затем эта информация переносится в вашу налоговую декларацию и определяет, сколько вы должны — или должны — в виде налогов или возмещения.

Самозанятые люди и независимые подрядчики получают Формы 1099. В них не содержится подробного описания удержания, потому что самозанятые налогоплательщики несут ответственность за отчисление своих налогов в течение года. Другие формы 1099 могут быть выданы вам в банках или инвестиционных компаниях, в которых вы накопили процентный или дивидендный доход.

Уменьшение доходов налоговыми вычетами

Сумму вашего дохода, которая фактически подлежит налогообложению, можно уменьшить, потребовав налоговых вычетов. Например, вы можете вычесть сумму подарка, который вы сделали соответствующей благотворительной или некоммерческой организации (до 300 долларов, если вы не перечисляете вычеты).

Это не означает, что ваш общий налоговый счет уменьшается на эту сумму, а скорее, что ваш налогооблагаемый доход уменьшается настолько, что, в свою очередь, может снизить вашу эффективную налоговую ставку.

Вы не всегда можете вычесть все свои траты. Некоторые детализированные вычеты, например, на медицинские расходы и благотворительные пожертвования, ограничиваются процентами от вашего скорректированного валового дохода (AGI). Например, вы могли требовать детализированного вычета за благотворительные пожертвования только в размере до 60% вашего AGI до 2019 года, но Закон CARES отменил это правило на 2020 налоговый год в ответ на пандемию коронавируса. Вы можете вычесть пожертвования в размере до 100% от вашего AGI 2020.

Лица, подающие налоговую декларацию, могут детализировать свои отчисления, но есть также стандартный вычет, который для многих подателей часто оказывается больше, чем сумма их детализированных вычетов.В 2020 налоговом году стандартные вычеты составляют:

24 800 долл. США для тех, кто состоит в браке и подает совместную декларацию
12 400 долл. США для налогоплательщиков-одиночек и тех, кто состоит в браке, но подают отдельные декларации
18 650 долларов США для налогоплательщиков, которые считаются главами семьи

В 2021 налоговом году стандартные вычеты увеличиваются до:

25100 долларов для тех, кто состоит в браке и подает совместную декларацию
12550 долларов для налогоплательщиков-одиночек и тех, кто состоит в браке, но подают отдельные декларации
18 800 долларов США для налогоплательщиков, которые считаются главами семьи

Снижение налоговой задолженности за счет кредитов

В то время как налоговые вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход, налоговые льготы выплачиваются непосредственно из вашей задолженности IRS — доллар за доллар.Налоговый кодекс предусматривает несколько налоговых льгот, от налоговой льготы на ребенка для каждого из иждивенцев ребенка до налоговой льготы на заработанный доход, которая предназначена для возмещения налогов налогоплательщикам с низким доходом и семьям с детьми.

Возмещаемые налоговые льготы могут иногда возникать, если после уменьшения суммы налога до нуля остается какой-либо остаток.

Вы могли бы быть должны IRS в размере 1000 долларов, если бы вы не потребовали налогового кредита в размере 1500 долларов. Кредит аннулирует вашу налоговую задолженность, и IRS отправит вам возмещение в размере 500 долларов США, если кредит подлежит возмещению.IRS оставит эти 500 долларов, если заявленный вами кредит не подлежит возмещению, но, по крайней мере, это полностью сотрет вашу налоговую задолженность.

Каждый кредит имеет свои собственные квалификационные правила, и то, как вы можете получить его, также немного различается. Например, вы можете запросить налоговый кредит на ребенка непосредственно в строке 19 налоговой декларации формы 1040 от 2020 года, если вы соответствуете требованиям, но другие должны быть запрошены в Приложении 3, которое должно сопровождать ваш 1040. Затем вы должны ввести итоговые суммы из Таблицы 3 на строки 20 или 31 вашей формы 1040, в зависимости от того, подлежат ли кредиты возмещению или невозмещению.

Закон об американском плане спасения от 2021 года отменяет требование о минимальном доходе для детской налоговой льготы. Он увеличивает максимальное пособие до 3600 долларов для детей в возрасте до шести лет и до 3000 долларов для детей в возрасте от 6 до 17 лет. Максимальный возраст до 17 лет на один год старше обычного возраста для получения права. Однако это относится только к 2021 налоговому году и не влияет на регистрацию за 2020 год.

Некоторые налоговые льготы, такие как Дополнительная налоговая льгота для детей, требуют наличия собственных форм, которые помогут вам рассчитать, на какую сумму вы имеете право, и покажут IRS, как вы пришли к этой сумме.

Квалификационные правила для налоговых льгот, особенно для заработанного дохода, могут быть сложными, поэтому подумайте о том, чтобы проконсультироваться с налоговым специалистом, чтобы быть абсолютно уверенным, что вы можете их потребовать. Но также может оказаться полезным авторитетное программное обеспечение для подготовки налоговых деклараций, которое задаст вам ряд вопросов, чтобы определить, соответствуете ли вы требованиям.

Если вы не имели права требовать выплаты экономического воздействия в форме стимулирующей проверки на основании ваших налоговых деклараций за 2018 или 2019 годы, но ваш доход в 2020 году снизился настолько, чтобы соответствовать требованиям, вы можете запросить его в качестве налоговой льготы. в вашей налоговой декларации за 2020 год.Он известен как возвратный кредит на восстановление.

Получение возврата (или оплата налогового счета)

Вы сможете определить свой налоговый баланс — задолжали ли вы деньги или должны вернуть налог — после того, как введете всю необходимую информацию о своем доходе, удержаниях и налоговых льготах.

Вы можете отправить любые деньги, причитающиеся IRS и налоговому департаменту вашего штата, или вы можете использовать один из способов онлайн-платежей, предоставляемых IRS. Direct Pay позволяет вам производить прямой дебет со своего банковского счета в IRS, а агентство также принимает платежи по кредитным картам онлайн.

IRS предлагает планы платежей, если выясняется, что вы задолжали больше, чем можете заплатить сразу. Вы можете подать заявку на тарифный план онлайн.

У вас есть несколько вариантов получения платежа, если вам задолжали возмещение, включая отправленный по почте чек или прямой перевод на банковский счет. Вы даже можете разделить возмещение на отдельные банковские счета или использовать его для покупки сберегательных облигаций в Министерстве финансов.

Даже если у вас нет дохода, может быть целесообразно подать налоговую декларацию.И не забудьте сохранить копию своей налоговой декларации для своих записей — она пригодится, когда вы будете платить налоги в следующем году или, особенно, если у IRS возникнут вопросы или решит провести аудит.

Как заполнить форму W-4 в 2021 году

Как правильно заполнить форму W-4? Это налоговая форма, называемая свидетельством об удержании налогов сотрудника W-4, которую ваш работодатель вручает вам, когда вы начинаете новую работу. Если налоговые формы наполняют вас ужасом — вы их не понимаете, вы боитесь того, что произойдет, если вы сделали ошибку — просто продолжайте читать.Форма W-4 была полностью переработана в 2020 году и теперь состоит из пяти, а не семи разделов, которые необходимо заполнить; Эта статья объяснит, что такое W-4, и расскажет, как заполнять новую форму построчно.

Ключевые выводы

То, как вы заполняете форму IRS W-4 (Свидетельство о удержании удерживаемого пособия сотрудника), определяет размер налога, удерживаемого вашим работодателем из вашей зарплаты.
Вы хотите точно заполнить форму, чтобы из вашей зарплаты удерживалась правильная сумма подоходного налога; в противном случае вы можете оказаться в долгу перед налоговой службой при подаче налоговой декларации.
Форма W-4 была полностью изменена в 2020 году и теперь содержит пять вместо семи разделов, которые необходимо заполнить; Причина изменения заключалась в том, чтобы упростить для налогоплательщиков заполнение формы.

Для чего используется форма W-4?

Вы заполняете форму W-4, чтобы ваш работодатель удерживал правильную сумму подоходного налога из вашей зарплаты.Если у вас есть бухгалтер или другой налоговый составитель, подтвердите свое решение с ними, прежде чем подавать форму.

То, как вы заполняете форму W-4 «Свидетельство об удержании налогов», определяет размер налога, удерживаемого вашим работодателем из вашей зарплаты. Ваш работодатель отправляет деньги, удерживаемые с вашей зарплаты, в налоговую службу (IRS) вместе с вашим именем и номером социального страхования (SSN). Удержание засчитывается в счет оплаты годового подоходного налога, который вы рассчитываете при подаче налоговой декларации в апреле. Вот почему форма W-4 запрашивает идентификационную информацию, такую как ваше имя, адрес и номер социального страхования.Взаимодействие с другими людьми

Вы можете потребовать освобождения от удержания любых денег, если вы не имели налоговой задолженности в течение предыдущего года и ожидаете нулевых налоговых обязательств в следующем году.

2020 Изменения в форме W-4

IRS представило новую версию формы W-4 в 2020 году. Это была первая серьезная переработка формы с момента подписания Закона о сокращении налогов и занятости (TCJA) в декабре 2017 года; TCJA внесла серьезные изменения в удержание налогов для сотрудников.

Фактически, обновление W-4 и налоговые изменения после TCJA могут быть причиной еще раз взглянуть на W-4, который вы подали обратно, когда впервые пришли к своему работодателю, и посмотреть, нужно ли вам вносить изменения.Еще одна причина пересмотреть форму W-4: что вы узнаете, когда заполняете свои текущие налоговые формы, особенно если вы обнаруживаете, что из вашей зарплаты было удержано недостаточно средств, и теперь вы должны деньги IRS. Также полезно обновлять свой W-4 каждый раз, когда у вас происходят большие перемены в жизни. Например, добавление ребенка, брак или развод, или если вы начинаете внештатную работу на стороне.

Версия формы W-4 2020 года исключает возможность требовать личные надбавки.Раньше к W-4 прилагался Рабочий лист личных пособий, который помогал вам определить, на сколько пособий претендовать. Чем больше пособий вы запросите, тем меньше работодатель удержит из вашей зарплаты и чем меньше вы потребуете, тем больше будет удерживать ваш работодатель. Раньше надбавки были слабо привязаны к личным и иждивенческим льготам, указанным в вашей налоговой форме. Хотя стандартный вычет был удвоен в результате TCJA, личные и иждивенческие льготы были отменены.

Новая форма призвана упростить процесс заполнения как сотрудниками, так и работодателями, удерживающими налоги.В нем пять разделов для заполнения по сравнению с семью разделами из версии до 2020 года.

Как читать и заполнять форму W-4: Пошаговое руководство

Все страницы формы W-4 доступны на веб-сайте IRS.

Если вы одиноки или состоите в браке с супругом, который не работает, у вас нет иждивенцев, есть доход только от одной работы и вы не претендуете на налоговые льготы или вычеты (кроме стандартного вычета), заполняя W- 4 очень прост. С 2020 года все, что вам нужно сделать, это указать свое имя, адрес, номер социального страхования, статус регистрации, а также подписать и поставить дату в форме.Взаимодействие с другими людьми

Если ваша налоговая ситуация более сложная, вам потребуется предоставить информацию о иждивенцах, доходах вашего супруга (-и), дополнительном доходе и любых налоговых льготах и вычетах, которые вы планируете требовать.

Вот как работает заполнение формы.

Шаг 1. Предоставьте свою информацию

Укажите свое имя, адрес, регистрационный статус и номер социального страхования. Легкий. Вашему работодателю нужен ваш номер социального страхования, чтобы при отправке удержанных из вашей зарплаты денег в IRS, платеж был соответствующим образом зачислен на ваш годовой счет подоходного налога.После завершения этого шага, индивидуальным заявителям с простой налоговой ситуацией, как описано выше, нужно только подписать и поставить дату в форме, и они готовы.

Всем остальным придется сделать еще несколько шагов.

Если вы вообще не отправляете форму W-4, IRS требует, чтобы ваш работодатель удерживал налог по самой высокой ставке.

Шаг 2. Добавьте несколько рабочих мест или работающего супруга

Переходите к шагу два, если у вас более одной работы или ваш статус подачи — совместная подача документов в браке и ваш супруг работает.Если это относится к вам, у вас есть три варианта, из которых вы можете выбрать один:

Вариант A

Воспользуйтесь онлайн-оценщиком налоговых удержаний IRS и включите оценку на четвертом шаге (поясняется ниже), когда это применимо.

Вариант B

Заполните рабочий лист нескольких заданий, который представлен на третьей странице формы W-4, и введите результат на шаге 4 (c), который поясняется ниже. Он представлен на третьей странице формы W-4, которую ваш работодатель должен был предоставить вам, или вы можете загрузить ее из IRS.IRS рекомендует заполнять рабочий лист только на одном W-4, а результат следует вводить только для наиболее высокооплачиваемой работы, чтобы получить наиболее точное удержание.

W-4 Рабочий лист нескольких заданий.

При заполнении рабочего листа для нескольких вакансий первое, что вам нужно будет различить, это то, есть ли у вас две работы (включая вас и вашего супруга) или три или больше. Если вы и ваш супруг (супруга) работаете на одной работе, заполните строку 1 формы. Аналогичным образом, если у вас две работы и ваш супруг не работает, вы также должны заполнить строку 1.Взаимодействие с другими людьми

Чтобы точно заполнить строку 1, вам необходимо использовать графики, представленные на четвертой странице формы W-4. Эти графики разделены по статусу регистрации, поэтому вам нужно будет выбрать правильный график в зависимости от того, как вы подаете налоговую декларацию. В левом столбце указаны суммы в долларах для более высокооплачиваемого супруга, а в верхней строке указаны суммы в долларах для супруга с более низким доходом.

Например, давайте посмотрим на человека, состоящего в браке, совместно подающего документы. Предполагая, что супруг A зарабатывает 80 000 долларов в год, а супруг B зарабатывает 50 000 долларов в год, супругу A нужно будет выбрать 8 420 долларов (пересечение строки от 80 000 до 99 999 долларов из левого столбца и столбца от 50 000 до 59 999 долларов из верхней строки) для заполнения. в строке 1 рабочего листа для нескольких вакансий.

Совместная подача документов в браке — лист работы на несколько рабочих мест из формы W-4, стр. 4.

Если у вас вместе с супругом (а) три или более работы, вам нужно будет заполнить вторую часть рабочего листа для нескольких рабочих мест. Во-первых, выберите самую высокооплачиваемую работу и вторую по величине оплачиваемую работу. Используйте графики на странице 4, чтобы вычислить сумму, которую нужно добавить к строке 2a на странице 3. Этот шаг аналогичен приведенному выше примеру, за исключением того, что вы используете вторую по величине оплачиваемую работу в качестве «низкооплачиваемой работы.»

Затем вам нужно сложить заработную плату на двух самых высоких должностях. Используйте эту цифру для «более высокооплачиваемой работы» на графике со страницы 4, а заработную плату на третьей работе используйте как «низкооплачиваемую работу». Введите сумму из графика в строку 2b на странице 3 и сложите строки 2a и 2b вместе, чтобы получить 2c.

Например, предположим, что у супруга А есть две работы, зарабатывающих 50 000 и 15 000 долларов, а у супруга Б работа за 40 000 долларов. Супруг А внесет 3 570 долларов в строку 2а (пересечение строки 50 000–59 999 долларов из левого столбца и столбца 40 000–49 999 долларов из верхней строки).Складывая 50 000 и 40 000 долларов, чтобы получить в сумме 90 000 долларов, супруга А внесет 3260 долларов в строку 2c (пересечение строки от 80 000 до 99 999 долларов из левого столбца и столбца от 10 000 до 19 999 долларов из верхней строки). Сложив эти две суммы вместе, мы получим 6830 долларов по строке 2c.

Вам нужно будет ввести количество периодов заработной платы в году на самой высокооплачиваемой работе в строке 3 Таблицы работы с несколькими вакансиями. Например, 12 для ежемесячного, 26 для двухнедельного или 52 для еженедельного. Разделите годовую сумму в строке 1 (для двух работ) или в строке 2c (для трех или более рабочих мест) на количество периодов оплаты.Введите эту цифру в строку 4 рабочего листа по нескольким работам, а также в строку 4c формы W-4.

Вариант C

Установите флажок в опции C, если всего два задания, и проделайте то же самое на W-4 и для другого задания. Выбор этого варианта имеет смысл, если обе должности имеют одинаковую заработную плату, в противном случае может удерживаться больше налогов, чем необходимо.

Шаг 3. Добавьте иждивенцев

Если у вас есть иждивенцы, заполните третий шаг, чтобы определить ваше право на получение налогового кредита на ребенка и кредита для других иждивенцев.Плательщики единого налога, которые зарабатывают менее 200 000 долларов, или лица, состоящие в совместном браке и зарабатывающие менее 400 000 долларов, имеют право на получение детской налоговой льготы.

Технически определение иждивенца в IRS довольно сложно (подробности см. В публикации IRS 501), но краткий ответ заключается в том, что это соответствующий ребенок или соответствующий родственник, который живет с вами и которого вы поддерживаете финансово.

Умножьте количество подходящих детей в возрасте до 17 лет на 2000 долларов, а количество других иждивенцев на 500 долларов.Добавьте сумму двух в долларах к третьей строке.

Шаг 4: Добавьте другие корректировки

В этом разделе IRS хочет знать, хотите ли вы, чтобы из вашей зарплаты была удержана дополнительная сумма. «Конечно, нет. Вы уже забрали достаточно моих денег, — думаете вы. Но информация, которую вы предоставили в предыдущих разделах, может привести к тому, что ваш работодатель удержит слишком маленький налог в течение года. Если они удерживают слишком мало, в апреле вы получите большой налоговый счет и, возможно, штрафы и проценты за недоплату.В этом случае попросите своего работодателя удерживать дополнительные деньги с каждой зарплаты, чтобы этого не произошло.

Как узнать, может ли это случиться? Одна из вероятных причин — если вы получили значительный доход, указанный в форме 1099, которая используется для выплаты процентов, дивидендов или дохода от самозанятости — из этих источников дохода не удерживается подоходный налог. Вам также может понадобиться использовать этот раздел, если вы все еще работаете, но получаете пенсионные пособия по предыдущей работе или пенсионные пособия по социальному обеспечению.

Четвертый шаг W-4 позволяет вам удерживать дополнительные суммы, заполнив один или несколько из следующих трех разделов:

4 (а)

Если вы ожидаете получить доход «не от работы», не подлежащий удержанию, например, с дивидендов или пенсионных счетов, введите сумму в этом разделе.

4б

Заполните этот раздел, если вы планируете требовать вычеты (например, детализированные вычеты), отличные от стандартного вычета, и хотите уменьшить свои удержания.Чтобы оценить ваши вычеты за 2020 год, используйте Таблицу вычетов, представленную на третьей странице формы W-4.

W-4 Рабочий лист вычетов.

4 (в)

Этот раздел позволяет вам удерживать любые дополнительные налоги из вашей заработной платы в каждый платежный период, включая любые суммы из Таблицы нескольких рабочих мест, приведенной выше, если это относится к вам.

Шаг 5: Подпишите и поставьте дату W-4 Form

Хотя подписание и датирование W-4 — самый простой шаг, он не менее важен, чем любой другой.В форме указано: «Под страхом наказания за лжесвидетельство я заявляю, что я изучил этот сертификат и, насколько мне известно и убежден, он является правдивым, правильным и полным». Вы должны поставить свою подпись под этим заявлением, где сказано: «Подпись сотрудника». Затем введите дату справа. Это не действует, пока вы этого не сделаете.

Если вам нужна новая форма W-4

Как правило, ваш работодатель не отправляет форму W-4 в IRS. После использования его для определения вашего удержания компания подаст его.Вам нужно заполнить новую форму W-4 только в том случае, если вы начнете новую работу в 2021 году или если вы хотите изменить размер удержания из вашей заработной платы.

Вы можете изменить размер удержания в любое время, подав новую форму W-4 своему работодателю.

Некоторые ситуации, когда вам может потребоваться сменить W-4, включают: вступление в брак или развод, добавление ребенка в семью или поиск второй работы. Вы также можете подать новую форму W-4, если обнаружите, что удерживали слишком много или слишком мало в предыдущем году, когда готовите свою годовую налоговую декларацию, и ожидаете, что ваши обстоятельства будут аналогичными в текущем налоговом году.Изменения W-4 вступят в силу в течение следующих одного-трех платежных периодов — после того, как ваша компания обновит вашу информацию в системе расчета заработной платы.

Особые соображения при заполнении формы W-4

Если вы приступите к работе в середине года и не работали ранее в этом году, вот налоговая складка, которая может сэкономить вам деньги: Если вы будете работать не более 245 дней в году, письменно попросите, чтобы ваш Работодатель использует метод неполного года для расчета вашего удержания.Базовая формула удержания предполагает трудоустройство в течение всего года, поэтому без использования метода неполного года у вас будет слишком много удержаний, и вам придется подождать до уплаты налогов, чтобы вернуть деньги.

Итог

Важно правильно заполнить форму W-4, потому что IRS требует, чтобы люди платили налоги на свой доход постепенно в течение года. Если у вас слишком мало удержанного налога, вы можете задолжать Налоговому управлению США в апреле удивительно большую сумму, плюс проценты и штрафы за недоплату налогов в течение года.

В то же время, если у вас удерживается слишком много налогов, ваш ежемесячный бюджет будет меньше, чем нужно. Кроме того, вы дадите правительству беспроцентную ссуду, когда вы сможете сэкономить или инвестировать эти дополнительные деньги и получить прибыль — и вы не получите обратно свои переплаченные налоги до следующего года, когда вы подадите налоговую декларацию получать возврат. В этот момент деньги могут показаться неожиданными, и вы можете использовать их менее разумно, чем если бы они поступали постепенно с каждой зарплатой.

Штат Орегон: Физические лица — Удержание подоходного налога с населения штата Орегон и калькулятор

Важная информация

Подоходный налог с населения основание Общего фонда штата Орегон. Система личных удержание подоходного налога обеспечивает постоянный и стабильный поток доходов для поддержки общественные услуги, на которые полагаются жители штата Орегон.

Что такое удержание?

«Удержание» — это часть вашей заработной платы, которую вы удержали из своей зарплаты, чтобы покрыть ожидаемую обязательство по налогу на прибыль за год.Ваш работодатель удерживает указанную вами сумму на основании о том, как вы заполняете налоговое пособие штата и федерального служащего сертификаты — и отправляет их в Департамент доходов штата Орегон и IRS, где он применяется к вашему налоговому счету. Общая сумма, удержанная с вашего зарплата указывается в форме W-2, которую ваш работодатель отправляет вам в конце Январь или начало февраля. Когда вы подаете свою налоговую декларацию за В год вы вычтите удержанные вами суммы из суммы налога, которую вы должны.Если сумма вашей задолженности превышает удержанную сумму, вам придется заплатить разница. Если ваша задолженность окажется меньше той, которая была удержана, вам нужно будет вернуть деньги.

Были ли недавно внесены изменения в удержание?

В прошлом большинство сотрудников штата Орегон использовала федеральную форму W-4 для удержания налогов в штате Орегон. Однако, начиная с 1 января 2020 года, любые изменения, внесенные в удержание налогов штата, должны быть внесены в форму OR-W-4, поскольку новая федеральная форма W-4 не использует пособие и не может использоваться для целей удержания налогов штата Орегон.

Ранее поданные в штате Орегон или федеральные налоговые декларации (форма OR-W-4 или форма W-4), которые используются для удержания налогов в штате Орегон, могут оставаться в силе, если налогоплательщик не изменит свои выборы в отношении удержания.

Форму OR-W-4 можно найти на сайте www.oregon.gov/dor/forms.

Как мне определить правильную сумму необходимого удержания?

Вы можете определить правильное количество пособий, которые вам необходимо запросить, заполнив рабочие листы, приложенные к форме OR-W-4, или с помощью онлайн-удержания налогов штата Орегон калькулятор.Мы настоятельно призываем всех сотрудников штата Орегон подтвердить удержание налога штата. количество. После того, как вы определили правильную сумму для требования, заполните форму OR-W-4 и отправьте его своему работодателю.

Калькулятор удержания

Если вы хотите использовать калькулятор удержания, щелкните ссылку ниже. Калькулятор удержания налогов

Орегон поможет вам определить количество пособий, которое вы должны указать в форме OR-W-4. Наш калькулятор удержания не просит вас предоставить личную информацию, такую как ваше имя, номер социального страхования, адрес или информацию о банковском счете.

После того, как вы введете всю информацию для вашей ситуации, вы получите подробные сведения о ваших результатах и инструкции о том, как обновить размер удерживаемого подоходного налога штата с помощью новой формы Oregon Form OR-W-4. Калькулятор также работает при удержании пенсии.

Какая налоговая или платёжная информация мне нужна для получения информации?

Как минимум, вам понадобится квитанция о заработной плате за каждую работу, которую вы (и ваш супруг (а) если подаете совместно) в этом году.Корешки заработной платы помогут вам рассчитать прогнозируемый доход и текущие удержания на весь год, а также сообщат вам, сколько вы уже удержали. Вам также может потребоваться копия вашей последней представленной федеральной формы W-4, если в вашей квитанции о заработной плате не указаны ваши выборы, подлежащие федеральному удержанию.

Может оказаться полезным наличие прошлогодних налоговых деклараций штата Орегон и федеральных налогов. Чем полнее вы предоставите информацию, тем точнее будут ваши результаты.

Калькулятор удержания запросит у вас оценки текущего года следующие суммы:

Ваша заработная плата брутто (с места работы).
Брутто заработная плата вашего супруга (если вы состоите в браке и подаете совместно)
Другой возможный доход, в том числе:

Пенсионные доходы.
Безработица.
Доход от самозанятости.
Доход от продажи или сдачи внаем имущества.

Корректировки вашего дохода, например, проценты по студенческому кредиту.
Орегон прибавляет к вашему федеральному доходу или вычитает из него, включая:

Процентный доход, который не облагается налогом в вашей федеральной декларации.
529 вычитание из сберегательного плана колледжа.
Специальное медицинское вычитание.

Детализированные вычеты для Орегона.
Налоговые льготы штата Орегон, о которых вы будете требовать.

Если вы планируете подать заявку на получение кредита на уход за домохозяйством и иждивенцем работающей семьи, вам необходимо будет предоставить оценку расходов на уход, которые вы планируете оплатить в текущем году.

Если при использовании калькулятора у вас возникли вопросы, нажмите на информационные значки, чтобы получить помощь.Для получения информации об удержании федерального подоходного налога или корректировки ваших федеральных налоговых льгот посетите веб-сайт IRS.

Отведи меня к калькулятору

Часто задаваемые вопросы

Общая информация

A: Да. Сотрудники должны проверить свои удержания в в начале каждого года или когда их личные обстоятельства меняются. Это особенно важно для некоторых людей проверить свои удержание, например, те, кто:

На новую работу начал после 1 января 2018 года.
Обновили свою федеральную форму W-4 в 2018 или 2019 году.
Ранее заявленные федеральные вычеты, на которые повлияли изменения федерального налогового законодательства, такие как вычет коммерческих расходов сотрудников.
Имеют иждивенцев.
Составьте список своих вычетов.
Претензия штата Орегон на прибавления, вычитания или налоговые льготы.
Есть две или более работы.
Работа часть года.
Иметь высокий доход или сложную налоговую декларацию.
Последний раз был большой возврат налогов или большой налоговый счет. год.

A: От вашего семейного положения зависит, по какой формуле вы работодатель будет использовать его для расчета налога, удерживаемого с вашей зарплаты. Этот потому что налоговые ставки и стандартные суммы вычетов различаются в зависимости от того, женаты вы или холосты. Нет статуса главы семьи для формулы удержания. Лицо, которое подает на главу семьи статус считается холостым для целей удержания.

Взаимодействие с другими людьми

A: Пособие представляет собой часть вашего дохода, которая освобождены от уплаты налога. В налоговой декларации штата Орегон эта часть может иметь форму кредит против налога, удержания или вычета. Чем больше у вас надбавок претензии по форме OR-W-4, тем меньше налогов будет удерживать ваш работодатель.

A: Не обязательно. Если вы находитесь в семье с двумя работниками или у вас более одной работы, возможно, вы все равно будете должны платить налоги, даже если вы не потребуете никаких надбавок.Это связано с тем, что как федеральная, так и штатная формула удержания налогов основаны на том, что каждый человек или семья имеют только одну работу и ежегодно подают простую налоговую декларацию. Если вы работаете более чем на одной работе или имеете другой доход, вам может не хватить удержаний, даже если вы не претендуете на какие-либо пособия. В некоторых случаях вы можете захотеть удерживать дополнительный налог с каждой зарплаты, чтобы вам не приходилось платить налог при подаче декларации. Если ваш другой доход достаточно высок, вам, возможно, придется рассмотреть возможность внесения расчетных налоговых платежей в течение года.Взаимодействие с другими людьми

A: У некоторых людей более сложная налоговая ситуация и они сталкиваются с возможность того, что вас не удерживают. Используйте листы с формой OR-W-4, чтобы помочь вы определяете правильную сумму удержания или для получения более точных результатов, используйте калькулятор удержания.

A: Если вы удерживаете неполные удержания, вам не хватит средств для покрытия налогов, которые вы должны при подаче декларации. Если разница между тем, что вы удерживаете, и тем, что вы задолжали, превышает 1000 долларов, с вас будут взиматься проценты на причитающуюся сумму, если вы не производите расчетные платежи в течение года.Для получения дополнительной информации см. Инструкции по осуществлению расчетных налоговых платежей в Публикации OR-ESTIMATE.

A: Некоторым сотрудникам удерживают слишком много налогов, то есть что они будут платить больше налогов в течение года, чем то, что они должны, когда они подать свои отчеты. Они могут получить большую компенсацию, когда подадут возврат, но у них будет меньше денег на каждую зарплату в течение года. Если ваши налоги завышены, используйте калькулятор удержания, чтобы найти правильное количество пособий, которое позволит вам получать больше денег в каждой зарплате, в то же время следя за тем, чтобы удержана сумма, достаточная для покрытия вашего налога при подаче ваше возвращение.

A: Ваши удержания основаны на расчетных налоговых обязательствах за год. Ваши налоговые обязательства в штате Орегон отличаются от ваших федеральных налоговых обязательств, поскольку налоговые ставки и другие элементы, которые вы указываете в своей декларации, такие как вычеты и кредиты, отличаются для федеральных налогов и налогов штата.

Форма OR-W-4

A: Налогоплательщики, которым необходимо изменить размер удерживаемого налога из своей зарплаты необходимо заполнить форму OR-W-4 и передать ее своим работодатель.Используйте рабочие листы, прилагаемые к форме, или, для большей точности результатов используйте калькулятор удержания, чтобы помочь вам заполнить форму.

Взаимодействие с другими людьми

A: Да. Однако вы также можете получить форму и инструкции на нашем веб-сайте или связаться с нами. и мы вышлем вам копию.

A: Ваш работодатель обязан удерживать налог только из вашей заработной платы. и отправьте нам. Вам решать, сколько налогов в Орегоне они должны платить. удерживать.Если вы не укажете размер удержания для штата Орегон, они должны будут удерживать фиксированную ставку в размере восьми процентов. Этого удержания может быть недостаточно для покрытия ваших налогов.

Взаимодействие с другими людьми

A: Вы должны заполнить все рабочие листы формы OR-W-4 которые относятся к вашей ситуации. Чем больше информации вы заполните, тем больше точным будет ваше удержание.

Взаимодействие с другими людьми

A: Нет. Вы указываете только первую часть формы — часть что вы подписываете — вашему работодателю.Сохраните рабочие листы для себя.

Взаимодействие с другими людьми

Налоговый калькулятор

A: Вам следует проверять размер удержания при изменении вашего личного или финансового положения, поскольку это может повлиять на ваши налоговые обязательства. Лучше раньше в году, чем позже, так как удержание происходит в течение всего года. Ожидание до конца года означает меньшее количество периодов оплаты для внесения изменений, которые могут иметь большее влияние на каждый зарплата.

A: Калькулятор удержания учитывает вашу ситуацию с день, когда вы его используете. Если вы начали новую работу в течение года, или вы проверив вашу текущую схему удержания, калькулятор произведет рекомендации по удержанию налогов на оставшуюся часть года. Он также порекомендует что вы должны делать в следующем году, если ваше личное или финансовое положение не изменение.

Взаимодействие с другими людьми

A: Нет. Калькулятор удержания не сохраняет ваши личная или финансовая информация.Он не спрашивает ваше имя или другое идентифицирующая информация.

Взаимодействие с другими людьми

A: Налогоплательщик обязан проверить свои удержание и определить, соответствует ли это их личной ситуации. Отделения заработной платы и кадровые службы несут ответственность только за обработка Формы OR-W-4. Важно помнить людей, работающих в этих офисы не знают остальной части личного финансового положения, и они не несут ответственности за предоставление вам налоговых консультаций.Сотрудники, у которых есть налог вопросы следует проконсультироваться с надежным налоговым специалистом Если у вас есть вопросы по поводу калькулятора удержания или формы OR-W-4 свяжитесь с нами.

Взаимодействие с другими людьми

A: Мы используем эту информацию для расчета налога на ребенка. кредит под федеральный возврат. Вы можете иметь право на получение налоговой скидки на ребенка в размере 2000 долларов США. если ваш иждивенец моложе 17 лет, или 500 долларов, если иждивенцу 17 лет и старше. Этот входит в расчет для определения вычета федерального налога на Возвращение Орегона.

Взаимодействие с другими людьми

A: Нет. Введите заработную плату, которую вы будете сообщать, когда будете заполните свой отчет. Калькулятор будет использовать начальную и конечную даты для выяснить, сколько оплачивается работа за год.

A: Очень важно вводить каждую вакансию отдельно потому что расчет удержания будет отключен, если вы объедините все работы. Это связано с тем, что каждый работодатель использует одну и ту же базовую формулу удержания, которая относится к каждой работе как к единственному твоему доходу.Формула включает стандартный вычет и приблизительная сумма вычета федерального налога, которую вы требуете по возвращении. Он также применяет налоговые ставки, которые применялись бы, если бы у вас были только одна работа. Калькулятору необходимо знать, сколько раз эти отчисления и налоги ставки будут применяться вашими работодателями. Таким образом, он может понять все это в когда он дает свою рекомендацию.

Взаимодействие с другими людьми

A: Нет, калькулятор предполагает, что у вас будет работа для такой же отрезок времени в 2022 году.Если ваше личное или финансовое положение изменится на 2022 год (например, ваша работа начнется летом 2021 года и будет продолжаться все 2022 г., или ваша неполная занятость станет полной), вам предлагается вернуться в начале 2022 года и снова воспользуйтесь калькулятором.

Взаимодействие с другими людьми

A: Вы можете ввести их отдельно или ввести только вашу сеть зарплаты, но не делайте и того, и другого. Если ввести их отдельно, калькулятор будет вычислите для вас чистую заработную плату.

Взаимодействие с другими людьми

A: Калькулятор рассчитывает размер удержания на основе вашего годовая заработная плата, включая сумму, которую вам выплачивают за каждый платежный период, и любые бонусы.Во-первых, он вычисляет вашу чистую заработную плату за год на основе начала и конца года. даты, которые вы вводите, а также то, как часто вам платят. Затем добавляет любой бонус суммы, которую вы получите, и использует эту сумму, чтобы вычислить, сколько вам следует удержали в течение года.

Взаимодействие с другими людьми

A: Калькулятор использует ваш статус регистрации, количество пособия и суммы, удержанные на сегодняшний день, чтобы определить, сколько будет удержано на весь год, если ничего не менял.Потому что некоторые налогоплательщики менять свои пособия в течение года, наличие этой информации позволяет калькулятор, чтобы выяснить, сколько нужно удержать для оставшейся части год.

Взаимодействие с другими людьми

A: Введите сумму, которую вы включите в федеральную декларацию, как «другой доход» и введите ту же сумму еще раз, как для штата Орегон. вычитание.

A: Да. Вам не обязательно иметь заработную плату (или другой доход, который подлежит удержание) для использования калькулятора.Есть флажок, который вы можете щелкнуть, чтобы позволяют не вводить заработную плату. Вместо того, чтобы предлагать надбавки или дополнительная сумма удержания за период, калькулятор скажет вам, сколько ваш годовой расчетный платеж должен быть.

A: Форма OR-W-4 использует только часть ваших личных и финансовых информации и является приблизительной оценкой. Калькулятор точнее и берет все в вашей ситуации во внимание.

Взаимодействие с другими людьми

A: Результаты на 2021 год с учетом налогов, которые вы уже удержали за этот год.Если ваше удержание было неправильным, в результатах будет указано, на что вы должны претендовать до конца года, чтобы вернуться в нормальное русло. Рекомендация на 2022 год предполагает, что ваше финансовое и личное положение будет таким же, как в 2021 году, но не учитывает уже удержанные налоги.

A: Нет, сумма возврата на калькуляторе — это возврат только удержанный налог. Возвратные кредиты включаются в расчет только для точка, в которой ваши налоговые обязательства будут равны нулю, а любой удержанный налог будет возвращены вам.Если вы требуете возмещаемый кредит при подаче декларации, сумма вашего фактического возмещения может быть больше, чем указано на калькуляторе.

Взаимодействие с другими людьми

A: Если годовая заработная плата на наиболее высокооплачиваемой работе больше чем 100000 долларов и вы одиноки, или более 200000 долларов и вы женаты, формула, которую использует ваш работодатель, не будет включать надбавки. Калькулятор учитывает это и не предлагать какие-либо надбавки, если мы знаем, что работодатель не будет их использовать при вычислении налог, удерживаемый из вашей заработной платы.

A: Даже если ваши федеральные постатейные отчисления отличаются, введите свои детализированные вычеты в штате Орегон в калькулятор. Калькулятор будет используйте эти вычеты при расчете вычета федерального налога. В некоторых случаях, этот расчет может немного отличаться, но разница не должна быть большой. Если твой Постатейные вычеты штата Орегон меньше федерального стандартного вычета, калькулятор будет использовать федеральный стандартный вычет при вычислении федерального налоговый вычет.

Взаимодействие с другими людьми

Заявление об ограничении ответственности: этот FAQ предназначен только для информационных целей и не может рассматриваться как законный источник. Это означает, что информация не может быть использована для обоснования юридической аргументации в судебном деле.

Налоги — Часто задаваемые вопросы о подоходном налоге

Часто задаваемые вопросы о подоходном налоге

Индекс

Подоходный налог — Фонд заработной платы

Каждый работодатель в Мичигане, который должен удерживать федеральный подоходный налог в соответствии с Налоговым кодексом, также должен быть зарегистрирован и удерживать подоходный налог штата Мичиган.

Подоходный налог — Общая информация

Кто должен перечислять удерживаемый налог с заработной платы?

Каждый работодатель Мичигана, который обязан удерживать федеральный подоходный налог в соответствии с Налоговым кодексом, должен быть зарегистрирован и удерживать подоходный налог штата Мичиган.

Какова ставка удерживаемого налога на заработную плату в Мичигане в 2020 году?

Ставка налога на 2020 год составляет 4,25%.

Какая сумма освобождения от уплаты налогов в Мичигане на 2020 год?

Сумма личного освобождения на 2020 год составляет 4750 долларов.

Где я могу получить дополнительную информацию о подоходном налоге штата Мичиган?

Форма 446, Руководство по удержанию подоходного налога.

У меня есть сотрудники из Мичигана, но моя компания находится в другом штате. Должен ли я по-прежнему удерживать налог штата Мичиган с сотрудников штата Мичиган?

Да, если компания за пределами штата создала связь (физическое присутствие) в Мичигане, работодатель должен будет зарегистрироваться в Министерстве финансов штата Мичиган, чтобы удерживать подоходный налог штата Мичиган.

Исключение: если сотрудник, работающий в Мичигане, является резидентом противоположного штата (например, Висконсина, Индианы, Кентукки, Иллинойса, Огайо или Миннесоты), налог штата Мичиган не удерживается.

Моя компания находится за пределами штата и не имеет связи в Мичигане. У нас есть сотрудники, проживающие в штате Мичиган, которые работают в штате Мичиган и за его пределами. Подоходный налог какого штата будет применяться?

Работодатели имеют возможность добровольно зарегистрироваться в Министерстве финансов штата Мичиган, чтобы удерживать подоходный налог штата Мичиган, либо работник должен уплачивать расчетный подоходный налог непосредственно в штат Мичиган.

Мичиган имеет взаимные соглашения с Висконсином, Индианой, Кентукки, Иллинойсом, Огайо и Миннесотой. Работодатели в этих штатах не должны удерживать подоходный налог своего штата с жителей Мичигана, которые работают в их штатах.

Обязаны ли некоммерческие организации удерживать налог со своих сотрудников?

Да. Некоммерческие организации, такие как благотворительные, религиозные и правительственные организации, обязаны удерживать подоходный налог штата Мичиган.

Когда домашний работодатель должен быть зарегистрирован для уплаты подоходного налога?

Если федеральное правительство требует, чтобы плательщик домохозяйства удерживал федеральные налоги, то штат Мичиган потребует удержания налогов. Если федеральное правительство не требует удержания, удержание в штате Мичиган не потребует удержания из штата Мичиган. Однако домашний плательщик всегда может отказать добровольно, когда это не требуется.

Какие формы мне подать в Казначейство, чтобы сообщить о подоходном налоге?

Вы должны сообщать подоходный налог в пределах вашей частоты подачи.За 2015 год и далее ежемесячные / ежеквартальные податели заполняют форму 5080 «Ежемесячная / квартальная декларация по налогам с продаж, использованию и удержанию налогов».

Все налогоплательщики должны подавать годовую декларацию. За 2015 и последующие налоговые годы заполните форму 5081 «Годовая декларация по налогам с продаж, использованию и подоходному налогу».

Какие города взимают подоходный налог?

Альбион, Батл-Крик, Биг-Рапидс, Детройт, Флинт, Гранд-Рапидс, Харилинг, Хамтрамк, Хайленд-Парк, Гудзон, Иония, Джексон, Ист-Лансинг, Лансинг, Лапир, Маскегон, Маскегон-Хайтс, Понтиак, Порт-Гурон, Портленд, Сагино, Спрингфилд и Уокер.

Найдите ссылки на города и соответствующие формы веб-сайтов, адреса и форматы файлов.

Требования и сроки подачи заявок

**Таблица 1: ЧАСТОТА И ДАТЫ ЗАЯВКИ**
Частота подачи	Срок возврата и оплаты
Ежемесячно	Не позднее 20 числа следующего месяца
Ежеквартально	Не позднее 20-го числа месяца, следующего за окончанием квартала.
Годовой	Срок погашения 28 февраля ^-е года, следующего за отчетным налоговым годом.
Удержание ускоренного электронного перевода денежных средств (EFT)	Налогоплательщики, у которых годовое обязательство по удержанию налогов составляет ≥ 480 000 долларов США в предыдущем календарном году. Согласно PA 82 и 83 1991 года, лицо, подающее ускоренный налог у источника выплаты, должно перечислять удерживаемые налоги в тот же день, что и федеральные платежи, независимо от причитающейся суммы. Требования к ускоренной подаче электронных платежей Вопросы и ответы об уплате удерживаемого налога по ускоренной схеме

**Таблица 2: НОМЕР ФОРМЫ НАЛОГОВОГО ВОЗВРАТА ПО НАЛОГОВОМУ ГОДУ**
2014 и более ранние версии Налоговые годы	2015 и последующие годы Налоговые годы	Название формы	Дополнительная информация
160	5080	Ежемесячная / ежеквартальная декларация по налогам с продаж, использованию и подоходным налогам
НЕТ	5092	Ежемесячная / квартальная налоговая декларация с поправками по налогам с продаж, использованию и подоходным налогам
165	5081	Годовая декларация по налогам с продаж, использованию и подоходным налогам
НЕТ	5082	Годовой доход от продаж, использования и удержания с поправками
429	5083	График предоплаты налогов с продаж для поставщиков и оптовиков топлива	Теперь это расписание, которое будет отправлено в электронном виде в связи с вашим 5080 или 5092 через MTO. Примечание. Предоплата налога с продаж на бензин или дизельное топливо больше не является допустимым вычетом из валовой выручки. По завершении этот график снижает налог с продаж на сумму предоплаты.
430	5084	Погашение авансового кредита на топливо
2189	5085	Дополнительное приложение для розничных продавцов топлива	Теперь это расписание, которое будет отправлено в электронном виде в связи с вашим 5080 или 5092 через MTO. Примечание. Предоплата налога с продаж на бензин или дизельное топливо больше не является допустимым вычетом из валовой выручки. По завершении этот график снижает налог с продаж на сумму предоплаты.
92	5086	Дополнительный график дилера автомобилей	Теперь это расписание, которое будет отправлено в электронном виде в связи с вашим 5080 или 5092 через MTO. Примечание. Предоплаченный налог с продаж Государственному секретарю больше не является допустимым вычетом из валовых продаж.По завершении этот график снижает налог с продаж на сумму предоплаты.
48	5087	Покупатели используют налоговую декларацию	Сохраните копию для своих записей.
388	5088	Налоговая декларация продавца	Сохраните копию для своих записей.
2271	5089	Налоговая декларация и платеж концессионера с продаж
4601	5091	Налоги с продаж, использования и удержания 4% и 6% годовой доход	Эта форма должна быть отправлена в электронном виде через MTO.
НЕТ	5093	Изменения в налогах с продаж, использовании и удержании 4% и 6% годовой доход	Эта форма должна быть отправлена в электронном виде через MTO.
НЕТ	5094	Ваучер на оплату налогов с продаж, использования и удержания налогов	Эта форма используется для отправки платежа отдельно от возврата. Эта форма не заменяет возврат .
3862	5095	Ежемесячный / ежеквартальный лист продаж, использования и удержания и ежемесячный / ежеквартальный лист с поправками	Эта форма не отправляется в Министерство финансов; он разработан как инструмент для помощи в подготовке отчетов.
151	151	Декларация уполномоченного представителя (доверенность)	Эту форму можно отправить в электронном виде через MTO.
163	163	Уведомление об изменении или прекращении производства	Эту форму можно отправить в электронном виде через MTO.

Должен ли я подавать декларацию? Что делать, если я не должен платить налоги?

Если вы зарегистрированы для уплаты налога, вы должны подать декларацию в пределах установленной вами частоты подачи, даже если налог не взимается.

Что такое налоговый год?

Налоговый год для налога с продаж, использования и подоходного налога определяется как календарный год: 1 января ^st — 31 декабря ^st.

Как часто мне нужно подавать налоговую декларацию по налогам с продаж, налогам за использование и подоходным налогам?

Первоначально Казначейство определяет частоту вашей подачи заявок на основе предполагаемого ежемесячного платежа по каждому налогу, который вы зарегистрировали в своем заявлении на регистрацию.

Поскольку налоги с продаж, налоги за пользование и удержанные налоги сообщаются вместе, они будут иметь одинаковую частоту подачи.

Впоследствии ваша частота подачи заявок ежегодно проверяется Казначейством на предмет обновления.Если ваша частота подачи заявок изменится, вы получите уведомление в письменной форме. Поскольку налоги с продаж, использования и удерживаемые налоги сообщаются вместе, они будут иметь одинаковую частоту подачи.

Для получения дополнительной информации см. Таблицу 1: Частота и сроки подачи документов.
Для получения дополнительной информации см. Таблицу 2: Номер формы налоговой декларации по годам налогообложения.

Я не подавал ежемесячные / квартальные отчеты. Могу я просто подать годовой отчет?

Нет, целью годовой отчетности является сверка, балансировка и закрытие налогового года — она не заменяет ежемесячные / квартальные отчеты.

При подаче ежемесячной / квартальной отчетности меня спрашивают о «валовых продажах». Это правильно? Означает ли это только облагаемые налогом продажи или все продажи?

Валовые продажи должны указываться в ежемесячных / ежеквартальных отчетах за 2015 налоговый год и последующие годы. Валовые продажи определяются как все продажи. Чтобы получить цифру облагаемых налогом продаж, вычтите любые допустимые вычеты из валовой выручки. Допустимые вычеты и расчет налога с облагаемых налогом продаж не указываются в ежемесячной / ежеквартальной декларации.

Обратитесь к форме 5095 «Ежемесячный / квартальный отчет о продажах, использовании и удержании» и «Ежемесячный / квартальный рабочий лист с поправками» для получения помощи в заполнении ежемесячного / ежеквартального отчета.

Мне нужно внести поправки в свою декларацию по налогу с продаж, использованию и удерживаемому налогу. Каков процесс?

Ежемесячный / квартальный доход

Для 2015 и последующих налоговых лет заполните форму 5092 «Ежемесячная / ежеквартальная измененная декларация по налогам с продаж, использованию и подоходным налогам», указав правильные цифры.Эту форму можно отправить в электронном виде через MTO или по почте.

Годовая прибыль

Для 2015 года и будущих налоговых лет заполните форму 5082 «Годовой отчет с поправками по налогам на продажи, использование и удержание у источника», указав правильные цифры. Эту форму можно отправить в электронном виде через MTO или по почте.

Я запросил кредит на свой годовой доход от продаж, использования и удержания. Когда я смогу использовать этот кредит?

Казначейство уведомит налогоплательщиков в письменной форме, когда их годовые отчеты будут обработаны и когда будет принято решение относительно запрашиваемых кредитных форвардных контрактов.Налогоплательщики не должны использовать кредиты до тех пор, пока они не получат письменную корреспонденцию от Казначейства.

налоговых форм и публикаций | Департамент налогообложения

Наши налоговые формы и инструкции предназначены для работы с Internet Explorer 7.0 и выше и Adobe Reader 9.0 и выше. Если вы используете другой браузер, например Chrome или Safari, или другую программу для чтения, формы и инструкции могут работать некорректно, даже если форма может выглядеть нормально. Если у вас возникли проблемы с доступом к форме, попробуйте эти возможные решения.

Формы

Публикации

Публикация	Описание
Справочное руководство по ускоренному налогу 2017 4 страницы, 227 КБ, 16.02.2018	Справочный лист с налоговой таблицей Гавайев и кредитами
Краткое описание налоговой системы Гавайев на 1 июля 2020 г. 4 страницы, 61 КБ, 19.11.2020	Сводка государственных налогов, включая информацию о налоговых ставках, формах, которые необходимо заполнить, и о сроках уплаты налогов.
Буклет Налоговый справочник работодателя (Rev.2020) 58 стр., 438 КБ, 16.10.2020	Руководство работодателя по требованиям штата к удержанию подоходного налога, в том числе о том, кто должен подавать налоговые декларации, какие формы использовать, когда подлежат подаче налоговые декларации и платежи, а также ставки и таблицы удерживаемого подоходного налога с 1 января 2013 года.

Руководство по воспроизведению и замене бумажных налоговых форм

Налоговые формы штата Гавайи и спецификации воспроизведения доступны на веб-сайте Системы безопасного обмена (SES) Федерации налоговых администраторов (FTA).Веб-сайт SES — это безопасный способ предоставить файлы тем, кто воспроизводит наши формы.

Доступ к веб-сайту SES будет предоставлен после получения и утверждения: формы
EF-6, «Намерение участвовать в Программе воспроизведения форм на Гавайях в 2020 налоговом году» (Rev. 9/2020) и
Pub EF-4, Hawaii Third Справочник поставщиков печатных материалов по воспроизведению форм (версия 09/2020) Дата выпуска: сентябрь 2020 г.
Любые тестовые формы, отправленные без подтверждения по электронной почте от нас, не будут проверяться.При отправке форм для тестирования отправьте форму QA-1, DOTAX — QA Form Testing Approval Transmittal.
Форма QA-1, DOTAX — QA Form Testing Approval Transmittal

Печатные воспроизводимые или заменяющие налоговые формы Гавайев должны соответствовать определенным требованиям, чтобы гарантировать их соответствие официальным формам и совместимость с нашей системой обработки.

Любые напечатанные воспроизводимые формы, которые имеют серьезные несоответствия с официальной версией, что приводит к невозможности обработки налоговой декларации, будут возвращены налогоплательщику.Налогоплательщик будет уведомлен о том, что его налоговая декларация не может быть обработана, и налогоплательщик должен повторно подать налоговую декларацию, используя утвержденное воспроизведение формы. Для бумажных форм нет периода совершенствования.

Щелкните здесь, чтобы найти свой идентификационный номер поставщика.

Если у вас есть вопросы, напишите нам по адресу [email protected]

ВАЖНО! Формы, размещенные на веб-сайте SES, нельзя использовать или хранить до тех пор, пока они не будут размещены на веб-странице налоговых форм и публикаций DOTAX.Большинство форм будут опубликованы 2 января 2019 г.

Индивидуальный подоходный налог — Налоговая комиссия штата Айдахо

Индивидуальный подоходный налог

tax.idaho.gov/indit

Вы должны подавать индивидуальные налоговые декларации в Айдахо, если вы:

Житель Айдахо
Резидент Айдахо с неполным годом и доходом из источников Айдахо или доход, полученный в то время как резидент Айдахо
Нерезидент штата Айдахо с доходом из источников в штате Айдахо

См. «Требования к файлу» ниже.

Просмотрите эти ресурсы для получения более подробной информации:

Подача

Вы можете подать файл в электронном виде, сэкономив время и почтовые расходы.

Эти налоговые программные пакеты позволяют вам подготовить и подать в электронном виде ваши федеральные налоговые формы и формы для индивидуального подоходного налога Айдахо для бесплатно , если вы соответствуете определенным критериям.

Если вы не имеете права на бесплатную регистрацию или не хотите использовать налоговое программное обеспечение:

Требуется больше времени для подачи документов? Посмотрите, подходите ли вы.Прочтите наше руководство по действующим расширениям для подачи.

Возврат

Вы должны подать декларацию в течение трех лет с момента ее первоначального срока подачи (часто 15 апреля), в противном случае срок возмещения, причитающегося вам за этот возврат, истечет. Вы все равно должны подавать налоговую декларацию, если она превышает трехлетний предел, но мы не сможем вернуть ее.

Скорректированная доходность

Дважды проверьте свою налоговую декларацию, прежде чем отправлять ее по почте или через службу электронной регистрации. ( Примечание: Исправленный возврат может задержать завершение других обрабатываемых возвратов.)

Если вам необходимо исправить ранее поданную декларацию, выполните следующие действия, чтобы подать исправленную декларацию:

Проверьте, какую декларацию вы подали изначально — форму 40 или форму 43. Загрузите пустую копию.
Установите флажок ИЗМЕНЕНО в верхней части пустого возврата.
Заполните бланк так, как он должен был быть заполнен.
Приложите объяснение, почему вы вносите изменения в возврат.
При необходимости приложите копии форм или графиков, отсутствующие в исходной документации.
Если в вашу федеральную декларацию были внесены поправки, приложите копию формы 1040X.
Отправьте исправленный возврат, любую подтверждающую документацию и любые платежи, причитающиеся:
Налоговая комиссия штата Айдахо, а / я 56, Бойсе, ID 83756-0056.

Требования к файлу

Вы должны подать заявление, если ваш валовой доход превышает определенную сумму (см. Ниже). Валовой доход означает весь доход из всех источников до применения расходов или вычетов. Этот доход включает заработную плату, проценты, арендную плату, дивиденды, прибыль от продажи недвижимости и валовой доход от бизнеса.

Прочтите наше руководство по источнику дохода в штате Айдахо и наши инструкции по подоходному налогу (см. Следующий раздел) для получения дополнительной информации.

Жители Айдахо

Форма 40 — это налоговая декларация о доходах жителей штата Айдахо. Инструкции находятся в отдельном файле.

Жители Айдахо должны подать заявление, если их валовой доход на 2020 составляет не менее:

Холост — младше 65	12 400 долларов
Холост — 65 лет и старше	14 050 долларов
Женат (подача отдельно) — любой возраст	5 долларов
Женат (оба подает) моложе 65 лет	24 800 долл. США
женат (подача совместно) — один возраст 65 лет и старше	26 100 долл. США
женат (подача совместно) — оба возраста 65 лет и старше	27 400 долл. США
Глава семьи моложе 65 лет	18 650 долл. США
Глава семьи — 65 лет и старше	20 300 долл. США
Соответствующая вдова — моложе 65 лет	24 800 долл. США
Соответствующая вдова или старше — возраст старше	$ 26100

Возраст на последний день 2020 .

Неполногодние жители Айдахо

Форма 43 — это налоговая декларация о доходах в штате Айдахо для жителей штата Айдахо, проживающих неполный год. Инструкции находятся в отдельном файле.

Жители Айдахо с неполным годом обучения должны подать заявление, если их общий валовой доход из следующих источников вместе превышает 2500 долларов США:

Все источники, проживающие в Айдахо
Доход из источника в Айдахо для нерезидентов

Нерезиденты

Форма 43 — это налоговая декларация о доходах в штате Айдахо для нерезидентов, получающих доход из источников в штате Айдахо.Инструкции находятся в отдельном файле.

Нерезиденты Айдахо должны подать заявление, если их общий валовой доход из источников в Айдахо превышает 2500 долларов.

Подробные примеры можно найти в наших руководствах по статусу проживания в штате Айдахо и источнику дохода в штате Айдахо.

Ставки налога

Ставки налога на прибыль варьируются от 1,125% до 6,925% для налогооблагаемой прибыли штата Айдахо. Индивидуальный подоходный налог градуирован. Это означает, что Айдахо облагает более высокие доходы более высокими налогами.

Ведение учета

Храните копии налоговых деклараций и всей сопроводительной документации не менее семи лет.

Законы и правила

Узнайте больше о индивидуальном подоходном налоге в Айдахо:

Последнее обновление страницы: 13 января 2021 г. Последнее полное обновление страницы: 9 октября 2019 г.

Эта информация предназначена только для общего ознакомления. Налоговые законы сложны и регулярно меняются. Мы не можем охватить все обстоятельства в наших руководствах. Это руководство может не относиться к вашей ситуации. Пожалуйста, связывайтесь с нами по любым вопросам. Мы работаем, чтобы предоставлять актуальную и точную информацию. Но в некоторой информации могут быть технические неточности или опечатки.Если есть противоречие между действующим налоговым законодательством и этой информацией, действующее налоговое законодательство будет иметь преимущественную силу.

Исключений | Налог штата Вирджиния

Вирджиния допускает освобождение в размере $ 930 * для каждого из следующих пунктов:

Себя (и супруга): Каждому подателю разрешается одно личное освобождение. Для супружеских пар каждый супруг имеет право на освобождение. При использовании налоговой корректировки для супругов каждый супруг должен подать заявление о своем личном освобождении.
Иждивенцы : освобождение может быть заявлено для каждого иждивенца, указанного в вашей федеральной налоговой декларации.Если вы используете статус подачи 3 или корректировку налога на супруга, см. Специальные примечания для подачи заявления об освобождении от иждивенцев.

Кроме того, Вирджиния допускает освобождение в размере 800 долларов * для каждого из следующих пунктов:

Возраст 65 лет и старше : Каждый податель заявления, достигший 65 лет и старше на 1 января, может потребовать дополнительное освобождение. Когда супружеская пара использует налоговую корректировку для супругов, каждый супруг должен подать заявление на освобождение по возрасту.
Слепота : Каждый заявитель, который считается слепым для целей федерального подоходного налога, может требовать дополнительного освобождения.Когда супружеская пара использует налоговую корректировку для супругов, каждый супруг должен подать заявление о своем освобождении от слепоты.

* Резиденты, проживающие неполный год, должны пропорционально распределить суммы освобождения от уплаты налога в зависимости от периода проживания в Вирджинии, используя рабочий лист, включенный в буклет с инструкциями для жителей неполного года.

Сколько льгот вы можете подать?

Как правило, вы подаете заявление о том же количестве освобождений для лиц и иждивенцев, которое вы указали в своей федеральной декларации.В налоговой декларации штата Вирджиния содержится контрольный список освобождений по категориям (вы сами, иждивенцы и т. Д.), Чтобы помочь вам выбрать правильное количество освобождений.

Исключение : Если статус подачи вашей декларации из штата Вирджиния отличается от статуса подачи, который вы использовали для своей федеральной декларации, общее количество разрешенных исключений для обеих деклараций не будет одинаковым.

Статус подачи 3

Если вы подали совместную федеральную декларацию, но должны подать отдельную декларацию штата Вирджиния, требуйте тех исключений, на которые вы имели бы право требовать, если бы вы подавали отдельную федеральную декларацию.Одно лицо не может требовать менее чем полного освобождения для себя или своих иждивенцев.

Пример : Вы подали совместно федеральную декларацию, и ваш скорректированный валовой доход составляет 50 000 долларов. Из этой суммы ваш доход составляет 10 000 долларов. Ваш совместный федеральный отчет показывает, что вы и ваш супруг потребовали 5 освобождений — по 1 для каждого супруга и 3 для иждивенцев. Вы должны требовать освобождения от уплаты налогов. Чтобы определить, имеете ли вы право требовать каких-либо льгот для ваших иждивенцев, вы должны применить федеральные правила для отдельной подачи.

Согласно федеральным правилам, вы должны продемонстрировать, что вы предоставили по крайней мере 50% поддержки иждивенца, чтобы требовать освобождения для иждивенца. Поскольку ваша доля в федеральном скорректированном валовом доходе (10 000 долларов США) составляет только 20% от заявленного совместного дохода (50 000 долларов США), маловероятно, что вы сможете доказать, что 50% -ная поддержка любого из иждивенцев. Соответственно, вам будет разрешено требовать только ваше личное освобождение от вашего отдельного возвращения из штата Вирджиния.

Инструкции по заполнению 3-НДФЛ в 2021 году за 2020 на имущественный|социальный|стандартный вычет в программе декларация

Как заполнить декларацию 3 ндфл

Правила заполнения декларации 3-НДФЛ

Вручную

Программа «Декларация»

Особенности заполнения 3-НДФЛ для имущественного вычета

Пошаговая инструкция по ручному заполнению декларации 3-НДФЛ

Оформление титульного листа

Как заполнить первый раздел

Второй раздел

Приложение 1

Приложение 7

Инструкция по заполнению 3-НДФЛ на бумажном бланке

Кому подойдет данный способ заполнения?

Инструкция по заполнению бумажной версии декларации 3-НДФЛ

Куда и когда сдавать заполненную декларацию?

Какие ресурсы могут помочь в самостоятельном заполнении?

Как записаться и найти налоговую?

Как правильно заполнить налоговую декларацию при получении дивидендов по зарубежным акциям и ETF?

Пенза-Онлайн — Декларация 3 НДФЛ — как правильно заполнить и подать. Пенза Онлайн

Как лучше получить налоговый вычет: через работодателя или через налоговую? | Личные деньги | Деньги

Что нужно сделать, чтобы получить налоговый вычет

Что же выгоднее?

Декларационную кампанию продлили на 3 месяца

Полное руководство по уплате налогов на 2020 год

Зачем нужно подавать налоговую декларацию

Как подать налоговую декларацию

Как работают налоговые скобки

Как рассчитываются налоги

Уменьшение доходов налоговыми вычетами

Снижение налоговой задолженности за счет кредитов

Получение возврата (или оплата налогового счета)

Как заполнить форму W-4 в 2021 году

Ключевые выводы

Для чего используется форма W-4?

2020 Изменения в форме W-4

Как читать и заполнять форму W-4: Пошаговое руководство

Шаг 1. Предоставьте свою информацию

Шаг 2. Добавьте несколько рабочих мест или работающего супруга

Шаг 3. Добавьте иждивенцев

Шаг 4: Добавьте другие корректировки

Шаг 5: Подпишите и поставьте дату W-4 Form

Если вам нужна новая форма W-4

Особые соображения при заполнении формы W-4

Итог

Штат Орегон: Физические лица — Удержание подоходного налога с населения штата Орегон и калькулятор

Важная информация

Что такое удержание?

Были ли недавно внесены изменения в удержание?

Как мне определить правильную сумму необходимого удержания?

Калькулятор удержания

Часто задаваемые вопросы

Общая информация

Налоги — Часто задаваемые вопросы о подоходном налоге

Часто задаваемые вопросы о подоходном налоге

Индекс

Подоходный налог — Фонд заработной платы

Подоходный налог — Общая информация

Требования и сроки подачи заявок

налоговых форм и публикаций | Департамент налогообложения

Формы

Публикации

Руководство по воспроизведению и замене бумажных налоговых форм

Индивидуальный подоходный налог — Налоговая комиссия штата Айдахо

Индивидуальный подоходный налог

Подача

Возврат

Скорректированная доходность

Требования к файлу

Жители Айдахо

Неполногодние жители Айдахо

Нерезиденты

Ставки налога

Ведение учета

Законы и правила

Исключений | Налог штата Вирджиния

Сколько льгот вы можете подать?

Добавить комментарий Отменить ответ