Когда можно вступать в наследство после смерти: как оформить, пошлина, документы и сроки оформления

Мой брат когда вступал в наследство после смерти матери, не указал меня (я не прописан с матерью). Вступление прошел, а что делать? — Адвокат в Самаре и Москве

Здравствуйте. Мой брат, когда вступал в наследство после смерти матери, не указал меня (я не прописан с матерью). Вступление прошел, а что делать?

Адвокат Антонов А.П.

Добрый день!

Согласно ст. 1155 Гражданского кодекса, по заявлению наследника, пропустившего срок, установленный для принятия наследства (статья 1154), суд может восстановить этот срок и признать наследника принявшим наследство, если наследник не знал и не должен был знать об открытии наследства или пропустил этот срок по другим уважительным причинам и при условии, что наследник, пропустивший срок, установленный для принятия наследства, обратился в суд в течение шести месяцев после того, как причины пропуска этого срока отпали.
По признании наследника принявшим наследство суд определяет доли всех наследников в наследственном имуществе и при необходимости определяет меры по защите прав нового наследника на получение причитающейся ему доли наследства (пункт 3 настоящей статьи).

Ранее выданные свидетельства о праве на наследство признаются судом недействительными.
Наследство может быть принято наследником по истечении срока, установленного для его принятия, без обращения в суд при условии согласия в письменной форме на это всех остальных наследников, принявших наследство. Если такое согласие в письменной форме дается наследниками не в присутствии нотариуса, их подписи на документах о согласии должны быть засвидетельствованы в порядке, указанном в абзаце втором пункта 1 статьи 1153 настоящего Кодекса. Согласие наследников является основанием аннулирования нотариусом ранее выданного свидетельства о праве на наследство и основанием выдачи нового свидетельства.

Если на основании ранее выданного свидетельства была осуществлена государственная регистрация прав на недвижимое имущество, постановление нотариуса об аннулировании ранее выданного свидетельства и новое свидетельство являются основанием внесения соответствующих изменений в запись о государственной регистрации.
Наследник, принявший наследство после истечения установленного срока с соблюдением правил настоящей статьи, имеет право на получение причитающегося ему наследства в соответствии с правилами статей 1104, 1105, 1107 и 1108 настоящего Кодекса, которые в случае, указанном в пункте 2 настоящей статьи, применяются постольку, поскольку заключенным в письменной форме соглашением между наследниками не предусмотрено иное.
Таким образом, если все остальные наследники дали письменное согласие на принятие Вами наследства по истечении срока, то срок для принятия наследства восстанавливается нотариусом. Если Вы являетесь единственным наследником либо согласны не все наследники, то срок для принятия наследства восстанавливается судом.

С уважением, адвокат Анатолий Антонов, управляющий партнер адвокатского бюро «Антонов и партнеры».

Остались вопросы к адвокату?

Задайте их прямо сейчас здесь, или позвоните нам по телефонам в Москве +7 (499) 288-34-32 или в Самаре +7 (846) 212-99-71  (круглосуточно), или приходите к нам в офис на консультацию (по предварительной записи)!

Вступление в наследство наступает после даты смерти (6 месяцев) или после подачи док-в нотариусу, и только тогда ещё 6 месяцев ждать?

Акт подачи нотариусу заявления о принятии наследства — это и есть «вступление в наследство». Подать заявление о принятии наследства нужно ДО истечения 6-месячного срока с даты смерти наследодателя.
Принятое наследство принадлежит наследнику с даты смерти наследодателя, вне зависимости от того, когда наследник получит свидетельство о праве на наследство.
Получение свидетельства о праве на наследство — это право, а не обязанность наследника, и получить указанное свидетельство о праве на наследство наследник может в любое время ПОСЛЕ истечения 6-месячного срока с даты смерти наследодателя. Даже через 10 лет. Главное своевременно обратиться с заявлением о принятии наследства.

ГК РФ Статья 1152. Принятие наследства

1. Для приобретения наследства наследник должен его принять.
   Для приобретения выморочного имущества (статья 1151) принятие наследства не требуется.
2. Принятие наследником части наследства означает принятие всего причитающегося ему наследства, в чем бы оно ни заключалось и где бы оно ни находилось.
   При призвании наследника к наследованию одновременно по нескольким основаниям (по завещанию и по закону или в порядке наследственной трансмиссии и в результате открытия наследства и тому подобное) наследник может принять наследство, причитающееся ему по одному из этих оснований, по нескольким из них или по всем основаниям.
   Не допускается принятие наследства под условием или с оговорками.
3. Принятие наследства одним или несколькими наследниками не означает принятия наследства остальными наследниками.
4. Принятое наследство признается принадлежащим наследнику со дня открытия наследства независимо от времени его фактического принятия, а также независимо от момента государственной регистрации права наследника на наследственное имущество, когда такое право подлежит государственной регистрации.

Ст. 1153 ч. 1 ГК РФ:
1. Принятие наследства осуществляется подачей по месту открытия наследства нотариусу или уполномоченному в соответствии с законом выдавать свидетельства о праве на наследство должностному лицу заявления наследника о принятии наследства либо заявления наследника о выдаче свидетельства о праве на наследство.
Если заявление наследника передается нотариусу другим лицом или пересылается по почте, подпись наследника на заявлении должна быть засвидетельствована нотариусом, должностным лицом, уполномоченным совершать нотариальные действия (пункт 7 статьи 1125), или лицом, уполномоченным удостоверять доверенности в соответствии с пунктом 3 статьи 185. 1 настоящего Кодекса.
(в ред. Федерального закона от 07.05.2013 N 100-ФЗ)
Принятие наследства через представителя возможно, если в доверенности специально предусмотрено полномочие на принятие наследства. Для принятия наследства законным представителем доверенность не требуется.

Ст. 1154 ч. 1 ГК РФ: 1. Наследство может быть принято в течение шести месяцев со дня открытия наследства.

Ст. 1114 ч. 1 ГК РФ: 1. Временем открытия наследства является момент смерти гражданина. При объявлении гражданина умершим днем открытия наследства является день вступления в законную силу решения суда об объявлении гражданина умершим, а в случае, когда в соответствии с пунктом 3 статьи 45 настоящего Кодекса днем смерти гражданина признан день его предполагаемой гибели, — день и момент смерти, указанные в решении суда.

Если мой ответ был Вам полезен, ставьте лайк ❗

Как оформить наследство — Юридическая компания ENTIRE

Порядок того, как оформить наследство в Украине в 2021, регулирует Гражданский кодекс. Этому вопросу уделена отдельная глава, в которой описаны порядок, долевые части, очередность и ее изменение, а также сопутствующие им нюансы. Но вопрос, как оформить наследство, не теряет своей актуальности: ведь существуют различные ситуации, что требуют не просто знания закона Украины, но и практические навыки его применения в реальных обстоятельствах.

Какие сроки, чтобы оформить документы на наследство?

Закон позволяет оформить наследство в Украине, заявив свои права в течение 6 месяцев с даты открытия наследственного дела. Если по истечении полугода не появилось желающих оформить вступление в наследство, они считаются такими, что его не приняли.

Но в данном случае есть исключения: если потенциальный наследник пропустил данный срок по объективным причинам, он может подготовить заявление в суд для продления периода оформления имущественных прав. Примеры причин, которые позволяют оформить наследство через суд позже, чем указано в законе, – пребывание за территорией Украины, отсутствие возможности узнать о смерти наследодателя и т. д.

Но если к этому моменту имущественные права уже разделены между другими людьми, существует два варианта: при согласии других наследников подача заявления нотариусу про перераспределение наследственной массы, в других случаях – отстаивание своих прав в судебном порядке.

Обращая внимания на сроки, нужно не упустить еще одну важную деталь: вместе с получением материальных объектов, наследуются и долговые, кредитные обязательства, если они были у наследодателя.

Порядок того, как оформить наследство по завещанию

Оформить наследство в собственность можно по закону, или же через завещание. Во втором случае получателем активов может стать любое физическое или юридическое лицо. При наличии завещания нет необходимости доказывать родственные связи, законные права на принятие имущества. Но важным условием, которое позволяет оформить наследство по завещанию, является правильность указанных данных наследника и законность оформленного завещания.

В основе того, как оформить наследство по завещанию, – обращение к нотариусу, который открыл наследственное дело. В данном случае возможны три варианта обстоятельств:

• наследники уведомлены о том, какой нотариус заверял завещание, посещают его со свидетельством о смерти, после чего оставляют собственное заявление о принятии активов, владелец которых будет изменен;
• нет информации о том, где оформить наследство пришлось покойному. Поэтому обращаются к любому нотариусу в том округе, где открывается дело;
• если у будущего владельца активов, нет информации о месте проживания человека, который при жизни оформил на них имущество, они подают заявление по местонахождению основной части недвижимости.

Поэтому обращение к нотариусу – единственно верный ответ на вопрос, где можно оформить наследство на получение движимых и недвижимых активов.

Но, кроме того, как оформить наследство после смерти, важно знать и о возможности отказаться от имущества или финансовых средств. На этом стоит акцентировать внимание, если у погибшего были большие долги, кредитные обязательства. Отказ нужно оформить официально, и до истечения шести месяцев со дня открытия дела нотариусом, иначе гражданин будет считаться таким, который вступил в права наследования и все обязательства перейдут на такого наследника.

Как оформить наследство в Украине, если нет завещания?

В случае отсутствия завещания, второй вариант того, как оформить наследство после смерти, – наследование в порядке законной очередности, что определено главой 86 Гражданского кодекса Украины.

В данном случае процесс также предусматривает открытие наследственного дела нотариусом, но права на имущество будут соответствовать одной из степеней родства, – от первой до шестой.

Несколько родственников, которые относятся к одной из групп очередей, имеют равные права на раздел активов в равных частях.

В данной ситуации процедура того, как оформить наследство после смерти, предусматривает несколько последовательных этапов:

• открытие нотариусом наследственного дела. Эта процедура может быть проведена как по месту прописки умершего гражданина, или же по месторасположению его недвижимости;
• подача нотариусу заявлений о принятии активов наследственной массы. Чтобы оформить документы на наследство, данные бумаги должны быть заверены нотариально;
• определение общего количества наследников, что являются претендентами на получение материальных средств и недвижимых активов. Проверка зарегистрированного имущества умершего;
• получение свидетельства, что является одним из последних этапов того, как оформить наследство в Украине.

Далее следует регистрация имущественных прав в Госреестре, а при наличии земельного участка нотариусу нужно будет позаботиться о наличии выписки из Госгеокадастра. Оформить документы на наследство можно не ранее, чем через шесть месяцев после начала процедуры, но на практике этот процесс займет больше времени. Даже досконально зная, как оформить наследство после смерти, ускорить дело невозможно: опытный юрист лишь поможет избежать непредвиденных ситуаций и осложнений в следствии ошибок в оформлении документов.

Возможность оформить наследство через суд 

Существует ряд исключений, которые дают возможность оформить наследство через суд в обход очередности, или же оспорить завещание. Но данная процедура достаточно сложная, требует аргументированности своей позиции, и, конечно же, доказательной базы. Примеров того, когда стоит оформить наследство через суд, доказав свои права, достаточно много.

Стандартная ситуация, когда наследодатель не оставил завещания, и оформить документы на наследство планируют его дети, но последние несколько лет бытовую помощь погибшему оказывал двоюродный брат или сестра, также занимаясь его финансовым обеспечением. В таком случае судья должен учесть данный факт при разделе материальных благ, уравняв права наследников. Все зависит от уровня знаний того, как оформить наследство в Украине: судебное решение потребует законного обоснования.

Сотрудничество с ЮФ «ENTIRE»: оформить наследство помогут специалисты

Вопросы наследования достаточно сложные, особенно если предусматривают наличие нескольких претендентов, конфликта их интересов. В этом случае стоит позаботиться о сотрудничестве с квалифицированным юристом, который поможет заранее понять, на какую часть от активов можно претендовать, а также уберечь размер своей части в отдельных случаях. Также адвокат гарантирует защиту имущественных прав клиента, поможет избежать стрессов и конфликтных ситуаций между наследниками.

Наша компания «ENTIRE» уже много лет предоставляет аналогичные услуги, поэтому мы понимаем, насколько может быть разным объем услуг адвоката. Стоимость определяет именно объем работы: консультаций, подготовленных бумаг, судебных заседаний и т.д.

Если для вас актуален вопрос, как оформить наследство в Украине в 2021,  воспользуйтесь бесплатной первичной консультацией наших специалистов. Она длится 30 минут: этого времени достаточно, чтобы получить ответы на интересующие вопросы, или договориться о последующей помощи квалифицированного специалиста, рассказав о своей ситуации. Обращайтесь: мы поможем найти решение в любой ситуации.

Вступление в право наследования после смерти близкого родственника: матери, отца, мужа, жены

Когда умирает родственник или просто близкий человек, кроме прочих хлопот наследникам предстоит оформить на себя имущество умершего. Как быстро вступить в наследство после смерти родственника? Что нужно делать, чтобы оформить свидетельство о праве на имущество? В какие сроки?

Когда нужно вступать в наследство?

После смерти наследодателя срок, отведенный для принятия наследства, составляет ровно 6 календарных месяцев. За это время наследникам нужно успеть написать заявление для вступления в наследство. Для этого следует явиться лично к нотариусу, либо предоставить это доверенному лицу. Оно должно обязательно иметь при себе доверенность, полностью соответствующую требованиям к форме и содержанию. Третьим вариантом считается отправка заявления почтой. Письмо должно быть с уведомлением о получении нотариусом.

После выполнения наследником всех условий, требующихся от него при оформлении наследства, нотариус выдаст ему свидетельство о праве. Это произойдет не раньше, чем истечет срок, установленный ГК РФ для принятия наследства. Выполнение этого условия дает всем наследникам возможность заявить о своем праве на наследуемое имущество.

Наследник имеет право вступить в наследство после того как умер наследодатель. Для этого претендент на имущество должен:

• находиться на той очереди, которая призывается к наследованию в данном конкретном случае;
• быть включен в состав завещания;
• не быть лишенным своего права судом как недостойный.

Вступить в наследство можно только в установленный законом период времени, а его пропуск сулит разбирательство в суде. Право на принятие наследства есть у ограниченного круга лиц, определенных либо законом, либо самим завещателем.

После смерти отца

После смерти отца выступить в наследство предстоит детям. Такое же право одновременно с ними дается жене и родителям умершего. Перечисленные родственники – самые ближние согласно правил наследования. Именно они могут получить все оставшееся имущество. Если таковые имеются, чтобы вступить в наследство, им нужно придти к нотариусу и заявить о своем праве. Однако это возможно, если умерший не оставил завещания.

Наличие завещания не исключает вероятности того, что там указаны лица, имеющие право наследования по закону.

В завещании может содержаться распределение между наследниками имущества, переходящего к ним по наследству. Если же документа нет, то наследники по закону принимают имущество, оставшееся после смерти отца, в равных долях.

Чтобы вступить в наследство, кроме заявления, наследникам необходимо предоставить нотариусу свидетельство о смерти. Еще одним обязательным документом является справка, где указано место проживания умершего.

Остальные документы можно собрать и предоставить позже. Если наследование происходит по закону, то родственники обязаны предъявить нотариусу доказательства связи с умершим. Например, жене придется предъявить свидетельство о браке, детям – о рождении и т.д.

После смерти жены

Муж имеет первоочередное право принять имущество, оставшееся после смерти жены. Кроме него такой приоритетной возможностью наделены ее дети и родители. Однако речь идет о случае, когда не осталось завещания, составленного ею при жизни. Если оно все-таки существует, то порядок наследования будет иной. Тогда приоритетное право наследования будет за теми, кто указан в завещании, независимо от того, кем они приходились умершей.

Однако некоторые родственники могут вступить в наследство вопреки тексту завещания. Например, супруг, дети и родители умершей, если они:

• нетрудоспособны;
• несовершеннолетние;
• проживали постоянно с умершей в последнее время ее жизни;
• находились на долгосрочном или постоянном иждивении умершей.

Этих близких родственников закон наделил правом обязательной доли.

Размер доли, считающейся обязательной, не может быть менее половины причитающейся наследнику по завещанию.

Когда и как нужно оформить наследство?

Срок одинаковый для всех и составляет ровно 6 месяцев. Для вступления в права наследования лучше обратиться к нотариусу. На месте предстоит составить заявление.

Мужу и другим наследникам, обратившимся к нотариусу для принятия наследства, необходимо написать заявление и предоставить пакет бумаг каждому в отдельности. Свидетельство о праве на имущество получит каждый преемник индивидуально.

Сбор документов: справок, выписок и договоров – центральный этап, следующий после написания заявления. После предоставления всего пакета нотариусу, его проверки на соответствие каждого документа остается лишь получить свидетельство о праве на наследство. Мужу обязательно необходимо представить нотариусу среди прочих бумаг свидетельство о браке. Остальным родственникам — бумаги, подтверждающие родство с умершей.

После смерти отца наследование происходит в пользу ближайших родственников: детей, жены или родителей. После смерти жены муж имеет право наследовать, равно как дети и родители умершей. При отсутствии перечисленных лиц или их отстранении от наследования, другие родственники призываются к наследству. Распределение их по очередям можно найти в статьях 1141—1145 ГК РФ. В случае, когда составлено при жизни завещание, право наследование переходит к тем лицам, которых они пожелали видеть в качестве собственников своего имущества.

Вступление в наследство после смерти отца без завещания: документы

Автор статьи: Лина Смирнова Последнее изменение: Январь 2020 года 15887

Наследование сегодня – непростая тема. Особенно сложно разобраться с претендентами на наследство, когда нет завещания. Эта сложность создается ввиду запутанности человеческих отношений, приводящих к разнообразию родственных связей. Например, многих интересует вопрос, как вступить в наследство после смерти отца, поскольку этот родитель нередко создает новую семью, оставив детей с бывшей женой. Какими правами обладают его дети и их мать, а также новая законная жена в части наследования собственности, в случае его преждевременной кончины, рассмотрим в этом материале.

Очередность вступления в наследство после смерти отца/матери

Если умерший не распорядился собственностью при жизни, она переходит к преемникам в порядке законной очередности.

Всем детям покойного предоставлено первоочередное право наследования.

В этот список входят:

• Рожденные в браке;
• Зачатые до гибели родителя;
• Усыновленные и удочеренные;
• Внебрачные, если отцовство официально установлено;
• Сыновья и дочери, в отношении которых наследодатель лишен родительских прав;
• Оставшиеся от других браков.

Они входят в перечень первой очередности по закону.

Дети покойного, усыновленные кем-то, не имеют права на его имущество.

Кроме детей, к числу первоочередных преемников относятся мама и папа скончавшегося, а также переживший супруг или супруга. Для этой категории существуют свои законодательные нормы наследования.

Как оспорить наследство

Получить наследство после оспаривания завещания в суде довольно сложно. Далеко не все судьи пойдут на то, чтобы аннулировать исполнение желания наследователя. Однако есть исключения, при которых суд может одобрить иск и постановить новые правила распоряжения имуществом усопшего.

Оспорить завещание могут граждане со специфическими социальными статусами, которые по закону в любом случае имеют право на получение обязательной доли наследства. Оспорить завещание можно в следующих случаях:

1. официальное признание наследователя недееспособным гражданином;
2. доказательство факта фальсификации документа;
3. неверное оформление бумаг при составлении завещания;
4. доказательство факта насилия, совершенного над наследователем, во время составления завещания.

Первые три пункта рассматриваются в суде на протяжении трех лет с момента кончины наследователя. Факт совершения насилия над наследователем можно доказать на протяжении одного года, чтобы оспорить завещание.

Процесс вступления в наследство после смерти отца/матери

Большинство граждан не знает, как вступить в наследство после смерти отца или матери.

Законодательство определяет два пути:

1. По закону;
2. По завещанию.

Мнение эксперта
Светлана Самойленко

Юрист по наследству

Задать мне вопрос

Приступая к оформлению, преемникам надо точно знать – оставил ли покойный завещательный акт. Если собственник при жизни распределил свои материальные ценности, то должна исполниться его воля.

По завещанию

Если документ существует, то наследование оформляется в соответствии с ним. Завещатель вправе указать в нем часть имущества или весь объем.

Согласно статье 1149 ГК РФ, есть перечень лиц, имеющих право наследования, независимо от волеизъявления хозяина.

К ним относятся:

• Несовершеннолетние дети скончавшегося;
• Нетрудоспособные члены семьи;
• Иждивенцы усопшего, прожившие с ним год до кончины и находившиеся на его попечении.

Им выделяется половина доли, положенной законом. Если в завещательном акте владелец указал часть собственности, остальное делится между наследниками первой линии– сыновьями, дочерями, родителями и женой/мужем. Из этого объема выделяется и доля обязательных получателей.

При наличии спорных моментов дело решается в суде.

Волеизъявление скончавшегося может не исполняться в следующих ситуациях:

1. Бумага составлена с грубыми нарушениями;
2. Кандидат, указанный покойным, признан недостойным;
3. Акт волеизъявления признан незаконным.

Отменить завещательный акт можно только в судебном порядке. Обычно, инициаторами являются родственники, лишенные имущественных благ посредством этого документа.

По закону (без завещания)

В этом случае, детям и другим представителям первой очереди нужно определить объем оставшихся материальных ценностей. Затем следует обратиться к нотариусу и написать заявление.

Для обращения выбирается нотариальная контора:

• По месту прописки умершего;
• В месте нахождения наследуемой недвижимости или самого дорогостоящего имущества;
• Там, где определил суд (если наследование происходит в судебном порядке)

Всем кандидатам одной линии достаются равные порции материальных ценностей, после выделения супружеской доли. Иногда, наследники сами распределяют между собой собственность и оформляют соглашение, где прописывают – кому и что достанется. Также, в список первоочередных кандидатов включают получателей обязательной части, по ст. 1149 ГК РФ.

В обоих случаях процесс вступления в наследство имеет несколько шагов:

1. Визит к нотариусу с собранными бумагами и написание заявления.
2. Сбор необходимой документации.
3. Проведение оценочных работ.
4. Оплата пошлины.
5. Выдача свидетельства о праве наследования.

Всем претендующим надо явиться к нотариусу и написать заявление не позже полугода после гибели наследодателя. Это правило действует в обоих вариантах оформления.

Существует так называемое «фактическое наследование», когда преемник распоряжается благосостоянием сразу после гибели хозяина, но не появляется в нотариальной конторе в установленный срок. Так бывает, если сын или дочь усопшего жили с отцом на одной жилплощади и остались там жить. Или пользовались автомобилем и продолжают им пользоваться.

При этом преемник оплачивает расходы, связанные с его содержанием. Такому наследнику надо доказать этот факт через суд.

Правила оформления и раздела квартиры между наследниками

Квартира, как и прочее имущество покойного наследодателя, подлежит разделу между его детьми в равных долях.

На деле это выражается так:

1. Раздел недвижимости на доли, в соответствии с количеством наследников I очереди.
2. Раздел квартиры в натуре. Это выделение каждому наследнику отдельной комнаты, если подобное возможно на деле.
3. Передача квартиры одному из наследников, с последующим возмещением долей остальным наследникам. Возмещение может происходить как деньгами, так и отказа от доли в остальной собственности.

Оформление наследства на квартиру и её раздел может происходить по обоюдному согласию детей. Если же достичь консенсуса им не удастся, то остаётся единственный законный путь – подача иска о разделе родительского жилья в судебные инстанции.

Необходимые документы для вступления в наследство

При первом посещении нотариуса необходим минимум, который позволит установить личность посетителя, степень родства с покойным и подтвердить факт кончины наследодателя. Далее рассмотрим, какие документы нужны для вступления в наследство после смерти отца.

Личные документы от родственников

В этот перечень включены:

• Личный паспорт.
• Свидетельство о смерти.
• Завещание – если имеется.
• Сюда относятся бумаги, официально подтверждающие отцовство наследодателя – свидетельство о рождении, постановление суда.
• Справка о прописке скончавшегося.

В интересах несовершеннолетних детей действует их законный представитель – мать. Она должна предоставить свой паспорт и свидетельство о рождении ребенка. Если речь идет о не рождённом наследнике, потребуется мед. справка. После родов, мать приносит свидетельство о рождении и свой паспорт.

В нотариальную контору предоставляются оригиналы.

Кроме личных, потребуются имущественные реквизиты.

Дополнительные документы на имущество

Для предоставления полной информации, понадобятся:

• Договора по сделкам купли-продажи, мены, дарения;
• Справка об оценке;
• Кадастровый паспорт, если это недвижимость;
• Паспорт на автомобиль;
• Выписка об отсутствии долгов по оплате налогов и коммунальных услуг;
• Банковский договор, если наследуется вклад в банке;
• Технические реквизиты.

Мнение эксперта

Светлана Самойленко

Юрист по наследству

Задать мне вопрос

Надо подтвердить право собственности умершего на материальные ценности. В предоставленных бумагах должны отображаться его данные, как владельца.

Если отсутствует документальное подтверждение имущественных прав, то установить их поможет суд. Так случается, если осталась неприватизированная квартира, которую владелец не успел оформить. Кроме перечисленных бумаг, к нотариальному заявлению прилагается квитанция об уплате госпошлины.

Законное наследование

Если не было составлено завещание (вступление в наследство по закону), то получить свидетельство о вступлении в наследство может родственник наследодателя при условии документального подтверждения родства. Законное получение и оформление прав собственности на долю имущества наследодателя происходит в порядке установленной очерёдности. Первоочерёдными наследниками считаются наиболее близкие родственники (дети, родители, супруги). Если таковых у умершего гражданина нет, вступить в наследство уже после смерти может наследник второй очереди (внук, дедушка). Точно так же вступить в права наследства можно в случае, если нет наследников первой и второй очереди, тогда право передаётся третьим и так далее. Дорогие читатели!
Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа →

Это быстро и бесплатно!

Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — позвоните нам по телефону. Это быстро и бесплатно!

+7 Москва,

Московская область

+7 Санкт-Петербург,

Ленинградская область

+7 Регионы
(звонок бесплатный для всех регионов России)
Соблюдая порядок вступления в наследство, нужно помнить, что точно так же, как получить право на имущество (квартиры, дома, земли, техники, прочего), можно его и лишиться. Например, если официально установлен факт покушения на жизнь наследодателя или других наследников. Если родителей лишили родительских прав, они также не могут претендовать на собственность погибшего ребёнка.

Когда единственный наследник, к примеру, первой очереди отказывается от полагаемого ему имущества, оно может по праву перейти дальним, следующим по категории, родственникам. Отказ в данном случае может быть официальным, заверенным нотариально, или же наследник может попросту не заявить о своём намерении и своих правах через установленный временной промежуток. Другим наследникам ничего в этом случае дополнительно делать не надо.

Как узнать есть ли завещание у родителя? Куда обращаться?

Последнее распоряжение собственника составляется в двух экземплярах. Один остается у нотариуса, а другой у завещателя. Обычно он находится в личных бумагах покойного. Если родным не удалось его найти, нужно обратиться в нотариальную контору.

Завещательные акты регистрируются в электронной нотариальной базе ЕИС. Служащие нотариата имеют доступ к ней и могут выяснить, где именно хранится второй экземпляр.

Проверку может провести любой нотариус, но открыть и огласить волю завещателя вправе тот, кто заверил. Обычно, это специалист, который ведет прием по месту жительства умершего. Лучше обратиться сразу к нему.

Что является наследством?

Наследство после смерти отца может представлять собой самое различное имущество, материальные блага или же обязательства. Помимо вещей или средств можно унаследовать так же и долги родственника, а именно – имеющиеся кредиты. Именно поэтому перед тем, как вступать в наследство, рекомендуется раздобыть информацию о долгах наследодателя.

Если говорить конкретно о долгах или имеющихся кредитах, то существуют обязательства двух типов:

1. Обязательства личного характера. Обязательства в данном случае должны быть неразрывно связаны именно с личностью усопшего. Как яркий пример можно рассмотреть выплату алиментов, так же к этому типу относится и поручительство.
2. Иные обязательства. Данные же обязательства закреплены договорами, которые не привязаны к личности усопшего. К ним можно отнести кредиты, включающие в себя возможные просрочки по платежам и пенни помимо основного долга.

К наследству так же относятся авторские права, гонорары за плоды интеллектуального труда, автомобили и страховка на автомобиль. Наследство после смерти отца можно получить по завещанию или же в общем порядке, который обозначен законодательством.

При разделении имущества необходимо произвести его оценку. Нотариус не будет разбираться во всех тонкостях оценки стоимости, поэтому стоит обратиться в соответствующие бюро оценщиков или подобные организации.

Как проверить весь размер имущества родителя?

Потомки не всегда знают, чем владел их близкий человек. Чтобы не упустить благосостояние, надо провести целенаправленный поиск. Можно расспросить родственников и соседей.

Но, надежнее запросить официальные данные:

1. В ГИБДД;
2. В ЕГРН;
3. В налоговой службе.

Перечисленные инстанции владеют информацией о собственности гражданина – движимой и недвижимой. В налоговых органах есть сведения обо всех объектах, облагаемых налогами. Но, лучше запросить и справки из ГИБДД и ЕГРН. Тогда информация будет более точной.

Как узнать весь размер наследства

Часто дети не имеют представления о полном перечне собственности, которым владел их покойный отец. Это особенно необходимо, если отсутствует завещание, в котором данное имущество перечисляется.

Поскольку различные объекты собственности регистрируются в разных госучреждениях, то для получения исчерпывающего списка понадобится обратиться в каждое из них в отдельности.

Выписки выдаются после подачи соответствующего запроса от детей усопшего родителя:

1. Информацию о зарегистрированной на имя покойного недвижимости можно получить в Росреестре.
2. Об автомототранспорте – в региональном отделении ГИБДД.
3. О водном моторном транспорте (яхта, катер) – в отделении ГИМС при МинЧС.
4. О зарегистрированном охотничьем или гражданском вооружении – в районном отделении МВД.

Однако, данные в нём обновляются лишь по истечении календарного года. За этот срок, до своей смерти, гражданин может успеть продать часть имущества, либо приобрести новое.

Какое имущество подлежит разделу после кончины одного из родителей?

В законодательстве установлено понятие совместной собственности супругов. Оно регламентируется статьей 256 ГК РФ. В эту категорию входят материальные ценности, нажитые вместе во время брака. Они делятся поровну на супружеские доли.

После смерти мужа или жены, половина нажитого вместе добра отходит к пережившему супругу или супруге.

Оставшаяся половина делится поровну между преемниками первоочередной линии – детьми, родителями, вдовой или вдовцом.

Права жены и детей после смерти главы семьи

Если все из перечисленных лиц желают вступать в права и заявили об этом, то имущество поделится между ними поровну. Однако нельзя исключать право жены на супружескую долю.

Это означает, что нотариус в ситуации, когда среди наследников есть супруга умершего, должен выделить сначала супружескую долю из той части, которая приобретена в период брака, а оставшуюся разделить на всех наследников.

Срок вступления в наследство

Согласно статье 1154 ГК РФ, нужно явиться к нотариусу и официально заявить о своих намерениях в течение полугода от дня кончины наследодателя. В тех ситуациях, когда он признан умершим по решению суда, отсчет времени ведут от даты вступления в силу судебного постановления. В течение полугода подается письменное заявление в нотариальную контору.

Вступление в наследство после 6 месяцев

Если сроки упущены, дело может решить суд.

Сюда понадобятся документальные доказательства, подтверждающие причину просрочки:

• Справка о длительном лечении в стационаре;
• Подтверждение нахождения в плавании или командировке – справка из отдела кадров, копия командировочного удостоверения и пр.

Причины просрочки должны быть уважительными. Иначе, решение суда будет не в пользу заявителя.

Сроки

В ст. 1154 ГК РФ сказано, что у наследников, вне зависимости от того, есть завещание или нет, есть полгода для того, чтобы объявить себя таковыми.

Закон предусматривает пропуск этого срока, а затем последующее его восстановление, но только в судебном порядке, и только при наличии уважительных причин.

Закон однозначно не трактует понятие «уважительной причины», но, как показывает судебная практика, к таковым относятся:

• длительная болезнь наследника;
• проживание его в отдалённых глухих местностях;
• проживание за границей;
• длительная командировка;
• другие причины, которые суд посчитает уважительными в каждом конкретном случае.

Как будет делиться наследство, если отец повторно женился перед смертью?

Если нет завещательного акта, принцип раздела по закону остается тот же. Вторая жена является первоочередной наследницей, если союз официально зарегистрирован. Законная супруга получит свою долю — половину от совместно нажитых материальных ценностей.

Остальное распределится между детьми, родителями и той же вдовой. Такому разделу подлежит только нажитое в период второго брака.

Сюда не включается:

1. Полученное отцом в дар или унаследованное им;
2. Приобретенное им до второй женитьбы.

Эта категория является личной собственностью умершего и делится между кандидатами первой линии поровну.

Например

После кончины отца остался жилой дом, унаследованный им ранее. В качестве преемников выступают вторая жена и двое детей от предыдущего брака. Каждый получит по 1/3 части от стоимости дома. А денежные накопления на банковском счете, открытом в период второго брачного союза, делятся иначе. Вторая супруга получит половину всех средств и 1/3 оставшейся суммы. Доля детей составит по 1/3 от половины накоплений.

Неусыновленные дети второй жены — пасынки и падчерицы, могут принять участие в процессе распределения только в порядке седьмой очередности.

Кто может получить наследство без завещания

В большинстве стран СНГ и в Российской Федерации, в частности, существует два варианта:

Нет времени вникать в юридические нюансы? Спросить юриста — быстрее, чем читать!Получите БЕСПЛАТНУЮ онлайн консультацию от лучших специалистов в сфере Права — прямо сейчас!

• По завещанию, в содержании которого описана доля и другие данные наследника.
• По закону, когда умерший собственник не оставил после себя завещание.

В том случае, если отец при жизни не смог распорядиться собственным имуществом и не составил соответствующий документ, согласно существующему законодательству, наследование имущества произойдёт по закону.

При этом, все родственники получают право на свою долю в наследстве. Однако, так называемые родственники первой линии, имеют больше шансов получения имущества, нежели дальние родственники.

В 2020 году в список обязательных первоочерёдных наследников входят:

• пожилые родители;
• дети;
• супруга (супруг).

Каждый из наследников имеет право получения части наследства и отказа от своей доли в нём. В случае заявления отказа или при отсутствии родственников первой линии, право на имущество получают наследники по очерёдности. То есть:

• бабушки и дедушки;
• братья и сёстры.

При отсутствии этого типа наследников, к наследованию вызывают:

• племянников;
• дядь и тёть;
• прадедушек и прабабушек.

А, за ними идут:

• пасынки и падчерицы;
• отчимы и мачехи.

Лишь в седьмую очередь право на наследование получают иждивенцы. При этом, им совершенно не обязательно проживать под одной крышей с собственником. Однако, в этом случае необходимо предоставить доказательство того, что в течение последнего года умерший содержал этого потенциального наследника.

Каждый наследник, в случае отсутствия наследников из предшествующей группы имеет право получения доли скончавшегося родственника.

Все наследники из одной очереди, согласно законам РФ, получают равные доли имущества умершего. К примеру, после смерти отца двое детей получат по 50% оставшегося имущества каждый.

Теперь, самое время рассмотреть список документов, которые необходимы для получения наследства без завещания.

Раздел и оформление не унаследованного родителем имущества

Бывает, что наследник не успев получить благосостояние, умер. Тогда его доля переходит к детям, отцу и матери, жене. Этот способ называется наследственной трансмиссией. По закону не унаследованная доля делится между ними поровну.Так происходит, если нет завещания.

Если умерший преемник завещал часть своей собственности кому-то из близких, то они не могут участвовать в наследственной трансмиссии.

Рассмотрим на примере

У гражданина двое сыновей. Одному он завещал машину, другому квартиру. Умер отец гражданина, отставив жилой дом. Вскоре умер сам гражданин, не успев принять оставшееся добро. Его сыновья не смогут получить дедушкин дом, так как им переходит завещанная отцом часть. Дом перейдет к следующему преемнику, согласно очередности по закону.

Если в завещательный акт включено все имущество, то его получатели участвуют и в наследственной трансмиссии.

Наследование квартиры или дома после смерти родителя

Наследование квартиры или дома после смерти одного из родителей имеет определенные особенности. Правопреемник может получить в собственность только долю умерших отца или матери, а не весь объект недвижимости целиком.

Чаще всего сложности возникают, когда наследников много. Поделить недвижимость в натуре невозможно, поэтому нотариус предложит оформить соглашение между родственниками. В этом случае кто-то получит имущественный объект, а остальные компенсацию в денежном эквиваленте пропорционально их доле.

Кроме того, закон защищает права определенных категорий граждан, которым определена обязательная доля в наследстве. К таким лицам относятся:

• несовершеннолетние дети наследодателя;
• нетрудоспособные наследники первой очереди;
• иждивенцы, проживающие с наследодателем более года за его счет.

При нарушении прав эти лица могут подать в суд на получение обязательной доли. Ее размер составляет ½ от части наследства, которая могла бы перейти к наследнику по закону.

Ситуация может усложниться тем, что, к примеру, в квартире постоянно проживает наследник, не имеющий другой недвижимости в собственности. В таком случае суд может передать этому человеку права на жилплощадь в полном объеме с обязательной компенсацией доли другим наследникам.

Если дети умерли раньше отца/матери, кто имеет право на получение и как получить?

Если по трагическим обстоятельствам дети умерли раньше, чем родители, наследование также осуществляется в соответствии с очередностью. Это значит, что право на имущество будут иметь супруги, дети, а также родители умершего.

Представим, что наследодателем является молодая женщина, которая состояла в браке со своим законным супругом. В браке они приобрели трёхкомнатную квартиру. А это значит, что ровно половина приобретенного имущества, в случае не составленного брачного договора, принадлежит супругу. А между родителями девушки и также её супругом при наследовании квартиры будет делиться лишь оставшаяся часть, которая на праве собственности принадлежала умершей.

Можете ли вы унаследовать долги умершего родителя?

Если ваши родители умрут до того, как выплатят свои долги, вы можете беспокоиться, что кредиторы придут за вами. Обычно не могут, но не всегда. Правила сложные и многое зависит от закона штата.

Для взрослых детей смерть одного из родителей — тяжелое испытание. Усиливает стресс неприятный сюрприз, что мама или папа умерли с большими долгами.

Кто будет платить им?

Если вы не подписали один из ссуд или счетов своих родителей, обычно это наследство, а не вы.

Обычно. Не всегда. Правила сложны и различаются в зависимости от типа долга и места жительства ваших родителей.

Кредиторы обычно имеют фиксированный период времени — обычно от двух до шести месяцев — для предъявления требований к имуществу вашего родителя.

Если денег недостаточно для покрытия долга, во многих случаях «долг [ваших родителей] умрет вместе с ними», — сказала сертифицированный специалист по финансовому планированию Мари Адам из Adam Financial Associates.

Но если есть деньги или другое имущество, они должны быть использованы для выплаты долга, прежде чем что-либо будет передано наследникам.

Таким образом, даже если вы не несете юридической ответственности за выплату долгов, они все равно могут уменьшить — или уничтожить — то, что ваш родитель намеревался оставить вам.

Например, исполнителю может потребоваться продать часть активов недвижимого имущества для удовлетворения требований кредиторов.

Или, скажем, вы ожидали получить деньги в форме 401 (k) или IRA вашей мамы. Он будет защищен от ее кредиторов только в том случае, если она укажет вас в качестве бенефициара на самом счете.

Если вы не указаны в качестве бенефициара, деньги будут переведены в имущество, и кредиторы могут предъявить иски против него, сказал Стив Хартнетт, заместитель директора по образованию Американской академии адвокатов по планированию недвижимости.

Задолженность по кредитной карте: Если вы не являетесь совладельцем кредитной карты своих родителей, его или ее счета Visa не являются вашей проблемой.

Это не означает, что сборщики долгов могут не пытаться убедить вас в обратном.

Но им разрешено звонить вам с просьбой об оплате, только если вы исполнитель. (Вот федеральные правила, регулирующие, кому кредиторы могут звонить по поводу долгов умершего человека.)

Компания-эмитент кредитной карты часто является второстепенным кредитором после похоронных бюро, федеральных налоговых агентств и налоговых органов штата, а также различных кредиторов.Так что, возможно, он захочет договориться о более низкой оплате, сказал Хартнетт.

Медицинский долг: Если ваш родитель получил Medicaid, программу страхования для людей, которые не могут позволить себе медицинское обслуживание, штат, в котором ваш родитель умер, может взыскать выплаты, которые он производил с того момента, когда вашему родителю исполнилось 55 лет, и до его смерти.

Дом — это единственный существенный актив, который человек может сохранить и по-прежнему иметь право на участие в программе Medicaid. Таким образом, государство может наложить арест на дом ваших родителей для взыскания платежей.

Некоторые штаты, однако, могут согласиться на переговоры и позволить исполнителю заплатить меньше, чем причитается, сказал поверенный Говард Крукс из Elder Law Associates PA.

Однако штат не имеет права требовать от вас использования собственных средств для оплаты счета. Государству также не разрешается осуществлять выплаты в течение жизни пережившего супруга.

Штат также запрещает взыскание, если вы или ваш взрослый брат или сестра проживали в доме вашего родителя не менее двух лет до его или ее смерти и оказывали помощь, которая отсрочила прием вашего родителя в дом престарелых или другое медицинское учреждение.

Если ваш родитель не участвовал в программе Medicaid, но умер из-за неоплаченных счетов за больницу или врача, имение несет ответственность за их оплату, если у него есть деньги.

Но проверьте закон штата. Около 30 штатов имеют так называемые статуты о «сыновней ответственности». Они требуют, чтобы взрослые дети оплатили неоплаченные долги умершего родителя за медицинские услуги, например, долги больницам или домам престарелых, когда имущество не может.

Ипотечный долг: Наследование дома по ипотеке — очень сложный вопрос. Так что поговорите с юристом по недвижимости, который знаком со всеми законами штата и федеральными законами, регулирующими этот вопрос.

Как правило, если вы унаследовали дом своих родителей, и на него все еще есть ипотечный кредит, кредитор может не требовать от вас немедленного погашения ипотеки. . Другими словами, банк не может отозвать ссуду. Но вы будете нести ответственность за выплату по нему в будущем.

Если ипотека стоит больше, чем собственность, когда вы хотите продать дом, спросите банк, согласится ли он на короткую продажу, сказал адвокат и эксперт по недвижимости Стюарт Эбби. Если этого не произойдет, вы можете попросить банк лишить его права выкупа.

В любом случае вам не придется платить банку разницу между продажной ценой и суммой, которая остается причитающейся по ссуде.Но, как заметил Эбби, в случае потери права выкупа «банк может потребовать имущество, чтобы получить разницу».

Взыскание залога не должно повлиять на ваш кредитный рейтинг, если ваше имя не указано в закладной. Но все зависит от того, как ипотечная компания сообщает о сделке в кредитные бюро. Wells Fargo, например, не будет сообщать о транзакции от вашего имени, даже если она указана в праве собственности на недвижимость, до тех пор, пока ваше имя не указано в самой ссуде.

Вы также можете отказаться от своего наследства, и в этом случае дом перейдет к назначенному лицу, если вы умерли раньше своих родителей.Если никто не назван, во многих штатах дом становится частью общего поместья.

Налоги: Имущество несет ответственность за уплату любых налогов на имущество и подоходного налога, просроченных или иных. И налоговым органам обычно уделяется первоочередное внимание как кредиторам.

Кроме того, если федеральный налог на недвижимость подлежит уплате, но имущество распределяется до его уплаты, IRS может наложить залог на имущество и взыскать его, сказал поверенный по имущественному планированию Роджер Левин.

Были ли у вас проблемы с долгом умершего родителя, супруга или даже бывшего супруга? Расскажите о своем опыте по телефону #YourEconomy .

CNNMoney (Нью-Йорк) Впервые опубликовано 19 июня 2014 г .: 7:21 по восточноевропейскому времени

Что нужно знать при наследовании 401k

---

Что нужно знать при наследовании 401k

Смерть любимого человека неминуемо причиняет страдания. Как бы трудно ни было сосредоточиться на финансах в такое время, есть определенные вещи, которые вам нужно знать — особенно для налогового планирования — если вы являетесь бенефициаром плана 401k этого человека.

Как обращаются с 401k в налоговых целях

Когда человек умирает, его или ее 401k становится частью его или ее налогооблагаемого имущества. Однако бенефициару обычно не нужно ждать завершения завещания, чтобы получить остаток на счете.

«Как названный бенефициар плана, вы должны иметь доступ к деньгам, даже если остальная часть имущества находится в наследстве», — сказал Фред Муттер, налоговый менеджер Deloitte and Touche.

Вам нужно будет уплатить подоходный налог с полученной суммы (в дополнение к причитающемуся налогу на наследство), но существуют различные стратегии, которые вы можете использовать для распределения или отсрочки налогового бремени, особенно если вы являетесь супругом. *.

Есть и другие соображения. Например, вы можете иметь право на вычет из федерального подоходного налога, если счет 401k также облагается федеральным налогом на наследство, что обычно имеет место, если налогооблагаемое имущество превышает 650 000 долларов. (Эта сумма увеличивается каждый год и в 2006 году составит 1 миллион долларов).

Все планы 401k не созданы равны

Рассматривая варианты получения денег от плана 401k в качестве получателя, важно понимать, что каждый план 401k имеет свой собственный набор правил.IRS устанавливает внешние пределы того, что могут делать планы, но план может быть более строгим, чем эта общая структура. Например, IRS может сказать, что вы можете оставлять свое наследство 401k на счете на долгие годы, не касаясь его (или не уплачивая с него налоги), но правила плана могут предусматривать, что вы забираете его раньше.

Если вы унаследовали чью-то учетную запись 401k, первое, что вам следует сделать, это посмотреть в документе плана или в кратком описании плана 401k, чтобы узнать, какие правила будут применяться к вашей ситуации.Рекомендуется обратиться за помощью к налоговому специалисту, поскольку это может быть сложно.

Правила также могут отличаться в зависимости от того, был ли умерший человек вашим супругом и получал ли он или она периодические платежи со счета.

Наиболее вероятный сценарий: единовременное распределение

Наиболее вероятный сценарий состоит в том, что вам нужно будет снять деньги со счета одним махом, что называется единовременным распределением. «Большинство планов автоматически принимают решение об отказе от денег», — говорит Синди МакКейб, старший менеджер отдела налоговых льгот сотрудникам Deloitte and Touche в Сан-Франциско.«Они делают это по административным причинам», поэтому им не нужно использовать ресурсы для отслеживания учетной записи сотрудника, которого больше нет.

Единовременная выплата, которую вы получаете, будет облагаться местным, государственным и федеральным подоходным налогом. Однако вам не придется платить 10% налог на досрочное снятие средств, даже если вы и / или умерший человек моложе 59 ½ (возраст, с которого владельцы счетов могут начать снимать деньги со своих счетов без штрафа).

Если вы супруг (а), вам разрешено переводить деньги в ИРА.Таким образом, вы можете избежать уплаты налогов до тех пор, пока не снимете средства со своего IRA. Вам следует рассмотреть возможность прямого пролонгации, попросив спонсора плана (работодателя) перевести деньги непосредственно в финансовое учреждение, в котором находится ваш IRA. Если вы получите чек самостоятельно, все усложняется, потому что работодатель должен будет удержать 20% для IRS, и вам придется не забыть внести чек в свой IRA в течение 60 дней, в противном случае вся сумма будет облагаться налогом.

Если план содержит акции компании, вам следует уточнить у налогового специалиста возможные стратегии снижения налогов при их обналичивании.

Растягивание платежей

Любой бенефициар, будь то супруг (а) или нет, может получать платежи со счета в течение нескольких лет, распределяя налоговые убытки. Это зависит от правил конкретного плана.

Если владелец счета уже получал платежи по плану 401k на момент смерти, вы можете продолжить получать платежи в течение того же периода времени. Возможно, вы сможете ускорить выплаты и получать более крупные суммы за более короткий период времени.Однако вы не можете замедлить их, чтобы получать более мелкие платежи в течение более длительного периода времени. Вы также можете получить единовременную выплату или (если вы являетесь супругом) перевести деньги в IRA.

Если владелец 401k еще не установил график платежей до своей смерти, вы все равно можете установить свой собственный график платежей на срок более пяти лет или на протяжении вашей продолжительности жизни, если план позволяет это.

Если это вариант, у вас обычно есть до 31 декабря года после смерти человека, чтобы решить, предпочитаете ли вы пятилетний вариант или вариант ожидаемой продолжительности жизни.Если к тому времени вы не укажете вариант выбора, ожидаемая продолжительность жизни будет автоматически использоваться для супруга, а пятилетний метод будет автоматически использоваться для супруга, не являющегося супругом.

(Вы сможете получить данные о продолжительности жизни от спонсора плана; они также доступны в IRS на http://www.irs.gov.)

Согласно этому варианту, если вы являетесь супругом, вам необходимо принять другое решение. Вы можете начать получать выплаты к концу года после смерти вашего супруга или к концу года, в течение которого вашему супругу исполнилось бы 70 ½.

Если вы НЕ являетесь супругом, вы должны будете начать получать выплаты к концу года после смерти человека. Другими словами, у вас нет тех же возможностей, что и у супруга, для отсрочки получения налогооблагаемого дохода.

Однако имейте в виду, что многие планы не настроены на периодические платежи из-за связанных с этим административных расходов.

Заключение

Как видите, существуют налоговые последствия независимо от того, какую стратегию вы выберете для получения унаследованных вами средств 401k.

Если вы являетесь бенефициаром другого плана 401k, вам следует подумать о том, чтобы проконсультироваться с налоговым специалистом, который поможет вам определить, какие у вас есть варианты получения денег, а также последствия различных вариантов для подоходного налога.

Как говорит г-н Муттер, налоговый менеджер, «это не тот расчет, который вы хотите делать самостоятельно на обратной стороне конверта».

Это вторая статья из серии, состоящей из двух частей. Первая статья была «Что нужно знать о названии бенефициара».

* Примечание. Термин «супруг» больше не ограничивается представителями противоположного пола, но теперь включает однополых супругов, состоящих в браке, действующем в иных отношениях.

Это только для образовательных целей. Информация, представленная здесь, предназначена для того, чтобы помочь вам понять общую проблему и не представляет собой никаких налоговых, инвестиционных или юридических рекомендаций. Проконсультируйтесь со своим финансовым, налоговым или юридическим консультантом относительно вашей собственной уникальной ситуации и с представителем вашей компании по вопросам правил, специфичных для вашего плана.

Могу ли я унаследовать долг после чьей-либо смерти?

Можете ли вы унаследовать долг в Канаде? Это то, о чем многие из нас задумывались в какой-то момент своей жизни, особенно если мы знаем, что любимый человек увеличивает счета. Итак, если вы когда-нибудь спрашивали о наследовании долга в Канаде, вы не одиноки!

В конце концов, может быть достаточно сложно управлять своим долгом, не взяв на себя бремя чужого «наследства долга» после смерти. Вот 411 о том, что происходит с вашим долгом, когда вы умираете.

Можете ли вы унаследовать долг в Канаде?

Ответ прост: нет — долги ваших родителей, партнера или детей не переходят в ваши, если они уйдут, и ваши долги не будут переданы кому-то другому в случае вашей смерти. Итак, что происходит с долгом, когда вы умираете? Кредиторы могут попытаться потребовать имущество вашего близкого, если они смогут доказать, что им причитаются деньги.

Это означает, что долги лица должны быть выплачены до того, как доходы от наследства будут выплачены их бенефициарам.Это правило о выплате долга в случае смерти применимо и к ипотеке; баланс не будет просто переведен или «назначен» получателю. Но, как и все в жизни, из этого правила есть исключения.

Например, подумайте, кто несет ответственность за задолженность по кредитной карте после смерти, когда у карты или счета есть два соподчинника. Такие долги или деньги, причитающиеся через совместных счетов и , подписанных совместно , становятся вашей ответственностью в случае смерти другого соавтора.Если у вас есть совместные долги или вы совместно подписали ссуду для кого-то другого, если они уйдут, кредиторы свяжутся с вами для оплаты и возложат на вас ответственность за выплату долга в полном объеме.

Подумайте об этом так: если вы были юридически ответственны за долг, пока заемщик был жив, то вы остаетесь ответственным за него, особенно если он скончался.

Что происходит с задолженностью по кредитной карте после смерти в Канаде?

Хотите знать, что происходит с задолженностью по кредитной карте, когда вы умираете? Кто несет ответственность за задолженность по кредитной карте после смерти? Можете ли вы унаследовать долг в Канаде с баланса кредитной карты супруга или члена семьи? Большинство людей не покидают Землю полностью без долгов, так что это естественные вопросы.

Если у вас остается неразрешенная задолженность по кредитной карте после вашей смерти, активы вашего имущества, такие как дом или ваши сбережения, должны сначала пойти на погашение кредитной карты, прежде чем ваши бенефициары будут выплачены.

Другими словами, если умирает любимый человек, наследство умершего обязано выплатить долги по кредитной карте, а не вам или другим членам семьи. Однако, если у вас была совместная учетная запись, ответственность ложилась бы на вас, как на оставшегося со-подписавшего. Это часто случается с задолженностью по кредитной карте после смерти супругов или других лиц, живущих вместе..

Конечно, это также означает, что если у покойного нет активов, долги по кредитной карте просто становятся «пуф», потому что, как говорится, нельзя получить кровь из камня. Хотя вы не обязаны оплачивать эти кредитные карты своими деньгами и кредиторы знают, что это «безнадежные» долги, они могут попытаться убедить вас в обратном. Кредиторы могут даже пригрозить привлечь вас в суд, чтобы возместить свои убытки, особенно если это большие деньги.

Если вы чувствуете, что вас беспокоят требования о взыскании долга умершего близкого, который у вас нет, вы можете подать жалобу в соответствующий отдел защиты прав потребителей.

8 советов, как избежать унаследованного долга

Хотя ответ на вопрос «Можете ли вы унаследовать долг в Канаде» обычно отрицательный, существуют некоторые обстоятельства, которые могут привести к своего рода наследованию долга. Например, ситуация, когда вы были соавтором долга, который был должен умершим.

Перенести потерю любимого человека достаточно сложно. Но тогда необходимость иметь дело со всеми документами и юридическими вопросами, связанными с их вещами и долгами, может быть совершенно непосильной.Вы также не хотите оставлять своих ближайших родственников в Канаде с долгами, когда вы уйдете. Вот несколько советов, которые помогут вам управлять тем, что находится под вашим контролем, и не давать своим близким наследство долга, когда вы переходите (или унаследовать чужой долг, когда они умирают).

1. Не подписывайте и не принимайте совместные долги.

В идеальном мире вам не нужно было бы совместно подписывать ссуду или долг, который не принадлежит вам, потому что вы будете нести ответственность за выплату такого долга.Совместно подписанный долг означает, что если заемщик перестанет платить по какой-либо причине (включая смерть), вы будете нести полную ответственность за остаток.

Если вы подписываете какое-либо соглашение о совместном долге, подумайте о том, чтобы оформить страховку жизни, чтобы помочь выплатить долг в случае смерти другого соавтора. Соответствующее страхование жизни могло бы решить эту проблему, поскольку долг будет полностью выплачен после смерти заемщика (подробнее об этом способе избежания наследования долга позже).

2. Остерегайтесь дополнительных кредитных карт.

Иногда мы даем члену семьи дополнительную кредитную карту для их удобства. Но некоторые компании могут возложить на держателя дополнительной карты равную ответственность за выплату всего баланса. Если вы являетесь дополнительным держателем карты, и основной держатель карты скончался, но вы решили не производить платежи по счету после его смерти, вы можете найти отрицательные записи в своем кредитном отчете.

Вы, конечно, можете попытаться оспорить это и попросить компанию, выпускающую кредитную карту, доказать свою правоту, поставив свою подпись в соглашении с держателем карты, но это может привести к путанице.По возможности избегайте дополнительных кредитных карт со счетов, которые вам не принадлежат.

3. Рассмотрите полис срочного страхования жизни.

Если вы беспокоитесь о том, что ваши близкие унаследуют ваш долг, вы можете предпринять определенные шаги прямо сейчас. Многие люди с совместными долгами или ссуды, подписанные совместно с любимым человеком, берут полис срочного страхования жизни для выплаты этих долгов. При этом долги не «живут» для совладельца или созаемщика.

Хотя некоторые могут посчитать это болезненным, это жизненно важно для защиты вас и ваших близких от чрезмерных долгов, которые могут поставить под угрозу имущество или наследство.Наличие страховки для покрытия совместно подписанных ссуд или для выплаты оставшихся платежей по ипотеке может быть огромным подспорьем для обеспечения плавной передачи вашего имущества вашим близким.

4. Поговорите с родителями о долгах после смерти.

Говорить о смерти может быть очень неудобно, поэтому вместо этого может помочь открытый разговор о долге в целом. Вы можете обнаружить, что они не меньше вас беспокоятся о том, чтобы передать вам свой долг. Этот разговор может помочь развеять мифы и привести к пониманию ситуации с задолженностью каждого.

В конце концов, вы, возможно, захотите обсудить, что делать с долгами после того, как вы или они умрут, — но важно делать это в своем собственном темпе, чтобы вы могли вести как можно более открытый и откровенный разговор.

5. Остерегайтесь коллекторских агентств, которые охотятся на выживших.

Часто сборщики долгов заставляют потерпевшего почувствовать, что это их обязанность выплатить долг любимого человека, заявляя, что это их юридическая ответственность. Это просто неправда.Смерть любимого человека не означает автоматического наследования долга от его имущества.

Долг супруга не передается другому супругу после смерти, если долг не был совместным или совместно подписанным. Важно знать свои права, поэтому обязательно ознакомьтесь с нашим блогом «Что на самом деле могут делать агентства по взысканию долгов в Канаде?»

6. Создайте желание предотвратить завещание.

Всегда полезно составить собственное завещание, чтобы вы могли точно указать, как вы хотите, чтобы ваше имущество было распределено.Это гарантирует, что выбранные вами бенефициары получат желаемую выручку. Вы не хотите стать жертвой законов вашей провинции о наследстве (т.е. правил, которые применяются, когда вы умираете без завещания).

При составлении завещания важно, чтобы его тщательно проверил заслуживающий доверия поверенный, а также составить несколько копий завещания, которые можно оставить исполнителю вашего имущества (лицу, которое исполняет ваше завещание после вашей смерти) и другим лицам.

7. Передать наследство до смерти

В Канаде становится все более популярной дарить наследство перед смертью.Часто это делается просто потому, что даритель чувствует, что он настроен на остаток своей жизни, и хотел бы, чтобы его дети или другие близкие могли наслаждаться деньгами, пока они моложе. К счастью, канадского налога на наследство нет, но есть и другие соображения и последствия, которые более подробно рассматриваются в этой истории Globe and Mail.

Это также способ, с помощью которого люди могут увидеть, как их близкие пожинают плоды своего наследства, пока они еще живы, независимо от того, используют ли они его для выплаты долга, в качестве первоначального взноса за дом или для получения образования.Распределение активов до вашей смерти также может помочь заранее минимизировать риск ссор из-за наследства.

8. Составьте план погашения, чтобы выбраться из долгов.

Если у вас есть задолженность, важно как можно скорее решить ее и узнать, какие у вас есть варианты и что произойдет, если вы не погасите ее. Существуют различные варианты и стратегии выплаты долга, которые вы можете использовать для выплаты долга.

Если ваш план не освободит вас от долгов в разумные сроки, вы можете рассмотреть возможность получения бесплатной профессиональной консультации от некоммерческого кредитного консультационного агентства, такого как Credit Canada, и поговорить с одним из наших сертифицированных консультантов по долговым обязательствам.

3 важных момента, чтобы избежать наследования долга

Потеря любимого человека — тяжелое время, но важно помнить три вещи:

1. Отправить свидетельство о смерти кредиторам.

Если есть задолженность и нет активов, просто отправьте копию свидетельства о смерти каждому кредитору, чтобы можно было списать задолженность с их бухгалтерских книг. Это должно избавить наиболее уважаемых кредиторов от вашей спины по поводу любой задолженности по кредитной карте или других денег, причитающихся в короткие сроки.

Если кредиторы настаивают на том, что вы унаследовали долг, возможно, вам придется обратиться в агентство по защите прав потребителей, чтобы подать жалобу.

2. Отложите деньги получателя для оплаты непогашенных счетов.

Если остается задолженность и есть активы в наследственной массе, кредитор может подать иск против нее, чтобы возместить причитающуюся сумму. Следовательно, лучше всего отложить достаточно денег получателя для покрытия этих счетов — по крайней мере, временно — чтобы вы не копались в собственных финансах, если кредитору удастся потребовать деньги.

Кроме того, откладывая деньги на выплату собственных долгов, вашим близким не нужно беспокоиться, унаследуют ли они долг от вашего имущества.

3. Получите профессиональную юридическую консультацию.

В сложных финансовых ситуациях лучше всего справляться с помощью профессиональных и / или юридических консультаций, чтобы обеспечить надлежащую защиту. Недавние исследования показывают, что 77% канадцев планируют частично профинансировать свою пенсию за счет наследства, поэтому планирование недвижимости стоит потраченного времени и усилий!

Беспокоитесь о собственном долге? Получите бесплатную помощь!

Хотя важно получить ответы на свои вопросы о долгах других людей, еще важнее иметь контроль над своими собственными.Хотя это может быть правдой, что большая часть вашего долга может умереть вместе с вами, жить в долг тоже не так уж и весело! Убедитесь, что вы находитесь на пути к освобождению от долгов в установленные сроки.

Пройдите нашу викторину по оценке долга, чтобы узнать, где вы находитесь, а затем позвольте нашему калькулятору долга вычислить для вас несколько цифр, чтобы определить, какой план погашения лучше всего подходит вашей личности, чтобы привести план в действие. Наш бесплатный онлайн-планировщик бюджета + отслеживание расходов также может помочь вам на пути к финансовой свободе.

Остались вопросы по поводу долга?

Свяжитесь с нами для бесплатной персональной оценки долга по телефону 1.800.267.2272. Мы покажем вам все доступные маршруты, которые помогут вам избавиться от долгов в кратчайшие сроки. Получение освобождения от долгов — это прекрасное чувство как для вас, так и для ваших бенефициаров — это настоящая победа / победа для всех!

Если вы умрете без завещания, наследует ли ваш супруг (а) все ваше имущество? • Блог по планированию недвижимости штата Висконсин

Если вы состоите в браке и умираете без последней воли и завещания, вы можете ошибочно полагать, что ваш супруг по-прежнему унаследует все ваше имущество.Не так быстро. Кто унаследует ваше поместье, зависит от нескольких факторов:

1. Как называется ваша собственность? Ваша собственность названа только на ваше имя, на совместное имя с вашим супругом, на совместное имя с ребенком или другим родственником, или у нее есть обозначение бенефициара? Знание того, как называется вся ваша собственность, является настоящим ключом к пониманию того, кто унаследует ее после вашей смерти. Например, если ваш дом назван на совместное имя с правом наследования с вашим супругом, то ваш супруг унаследует дом.Однако, если дом назван только на ваше имя, ваш супруг может унаследовать или не унаследовать дом в соответствии с действующим законодательством штата. Эти законы называются в США «законами о завещании» и обсуждаются ниже в пункте №3.

2. Подписали ли вы и ваш супруг (а) брачный или посбрачный договор? Право наследования собственности от вашего супруга может быть юридически отказано в действующем соглашении, подписанном до вашего вступления в брак (добрачный или добрачный договор) или после вступления в брак (послеродовое соглашение).Если вы и ваш супруг (а) заключили такое соглашение, то юридическое действие полного отказа от прав наследования заключается в том, чтобы относиться к вашему супругу как к умершему до вас. Вы и ваш супруг также можете согласиться отказаться только от определенных прав наследования, таких как право наследования IRA или 401 (k).

3. Что говорится в законах вашего штата о завещании? Вы можете быть удивлены, узнав, что законы о завещании многих штатов США не требуют, чтобы все имущество умершего женатого человека передавалось его оставшейся в живых супруге.В некоторых штатах оставшийся в живых супруг должен разделить имущество с детьми умершего супруга, если таковые имеются, в противном случае — с родителями или братьями / сестрами умершего супруга. Когда речь идет о недвижимости, это может привести к семейной вражде. Например, оставшийся в живых супруг может захотеть продать недвижимость, а дети или родители могут захотеть сохранить недвижимость. Кроме того, если вы владеете недвижимостью, расположенной за пределами вашего домашнего штата, то законы о наследстве другого штата будут определять, кто унаследует вашу недвижимость, расположенную там, а законы вашего домашнего штата будут определять, кто унаследует все остальное.Это может привести к тому, что ваша недвижимость за пределами штата и остальная часть вашего имущества получат разные выгоды, в результате чего ваша семья окажется в полном беспорядке.

Что делать?
Если вы состоите в браке и хотите, чтобы ваш супруг унаследовал все ваше имущество, то единственный способ быть уверенным в том, что это произойдет, — это проконсультироваться с юристом, который знаком с законами о наследовании в вашем штате и любом другом штате, где вы владеете недвижимостью (да, возможно, вам придется проконсультироваться с двумя разными адвокатами).Адвокат сможет проверить, как все ваши активы имеют право собственности, а затем помочь вам определить варианты, позволяющие убедиться, что ваш супруг (а) будет единственным бенефициаром вашего имущества.

Опубликовано в: Планирование недвижимости

долга после смерти: можете ли вы унаследовать долг?

По мере того, как все больше и больше американцев изо всех сил пытаются накопить средства на пенсию и оплатить уход за ними, многие выжившие дети будут обеспокоены тем долгом, который оставляют их родители.Хотя долг не умирает вместе со своим должником, он также обычно не передается по наследству. К сожалению, умирать с долгами станет все более распространенным явлением.

По оценкам, 54 процента американцев борются с некоторыми аспектами своей финансовой жизни. Рост расходов на здравоохранение, стагнация заработной платы и исчезновение пенсий только усиливают эту тенденцию. Если вы беспокоитесь о том, чтобы обременять своих близких своими взносами, или сомневаетесь, будете ли вы ответственны за долги супруга или родственника, читайте дальше.

Вы (обычно) не можете наследовать долг

Когда человек умирает, его долг не умирает вместе с ним. Однако существуют пределы того, как он может быть погашен. Большинство из нас умирает с чем-то, что осталось на наше имя, будь то небольшая сумма на банковском счете, автомобиль, дом или другие активы или собственность. Это наше имение, и это то, что мы оставляем родственникам после смерти.

Долги погашаются до распределения наследственного имущества, что означает, что если кредитор приходит с требованием уплаты долга умершего, он может это сделать, пока наследство умершего наследуется.Во время процесса завещания местный суд узаконивает волю умершего и дает представителю или исполнителю право должным образом распределить имущество между кредиторами и бенефициарами.

В некоторых случаях это означает, что родственники умершего не наследуют ничего после выплаты всех долгов. В случаях, когда имущество оказывается неплатежеспособным, и кредиторы, и родственники возвращаются домой в основном с пустыми руками.

Не все, что у нас есть, переходит в собственность и проходит через завещание.Определенные учетные записи, активы и имущество могут быть автоматически переданы близким через обозначение получателя, прежде чем кредитор сможет предъявить к ним требование. При достаточной подготовке человек может передать большую часть своего состояния в траст, призванный избежать взыскания долгов.

В редких случаях долг человека передается другому лицу после смерти. Эти случаи обычно связаны с займами, кредитами, активами, находящимися в совместном владении или совместной подписью, а также в исключительных обстоятельствах, некоторые из которых мы обсудим ниже.

Завещание, прямые бенефициары и долг

Когда умирает любимый человек, кто-то из его близких должен принести его свидетельство о смерти и все соответствующие документы по имущественному планированию в местные суды. В случаях, когда имущество достаточно велико, чтобы гарантировать процесс завещания (не все сословия), суды начнут процесс с узаконивания завещания и назначения представителя.

При отсутствии завещания суды назначат представителя, ответственного за распределение имущества в соответствии с законодательством штата (закон о завещании).После инвентаризации и оценки имущества первая задача исполнителя заключается в том, чтобы сделать публичное уведомление, уведомляющее всех кредиторов с непогашенными долгами, подлежащими выплате имуществом. В этом случае кредиторы имеют ограниченный период времени для предъявления требований к наследству или выставления счета.

Запросы, сделанные вне этого периода, выполнять не нужно. После того, как фонды имущества исчерпаны, исполнителю, возможно, придется продать имущество, чтобы продолжить удовлетворение поступающих требований. Если у недвижимости есть несколько долгов, то долги должны быть выплачены в определенном порядке, исходя из приоритетов, установленных законом штата и федеральным законодательством.Они могут отличаться в зависимости от штата. Общее правило заключается в том, что долги выплачиваются в следующем порядке:

.

• • • Гонорары (исполнителю и поверенному по наследству) и налоги на наследство
    • Стоимость погребения и похорон
    • Задолженность по федеральным налогам
    • Медицинские расходы
    • Неуплаченные налоги на имущество
    • Задолженность физических лиц (кредитная карта, личные займы и т. Д.

Не забудьте проверить точный порядок очередности долгов по наследству в вашем штате, если вы являетесь исполнителем наследства близкого человека.Если долги, расположенные ниже по списку, не могут быть удовлетворены содержимым поместья, эти долги обычно списываются. После выплаты всех долгов (или, по крайней мере, требований, предъявленных в течение соответствующего периода), имущество может быть распределено по завещанию или между живыми родственниками в соответствии с законом о завещании.

Активы и имущество, отмеченные пометкой «плати после смерти» или «передача после смерти», обычно не могут быть востребованы кредиторами. Они сразу же переходят к бенефициарам после смерти человека и не являются частью процесса завещания (хотя они действительно считаются частью наследственного имущества для целей налогообложения).Другие примеры счетов с назначенными бенефициарами включают индивидуальные пенсионные счета и полисы страхования жизни.

Как насчет безотзывных трастов?

Живые трасты — это юридические лица, созданные с помощью трастовых документов, которые хранят активы и имущество «в доверительном управлении» для бенефициара. Обычно, когда они используются для целей имущественного планирования, эти трасты создаются для распространения их содержимого среди бенефициаров после смерти. Хотя они не проходят процедуру завещания, кредиторы могут потребовать активы, находящиеся в отзывных живых трастах.С другой стороны, безотзывные живые трасты могут быть написаны для защиты активов от кредиторов.

Но они представляют собой другую степень отделения от содержания траста и создателя траста и обычно не могут быть изменены или отменены. Поскольку для создания трастов и управления ими могут потребоваться некоторые ресурсы, они могут быть нереалистичной формой защиты активов для большинства должников. Возможно, в ваших интересах сначала поговорить со специалистом по имущественному планированию о других формах защиты активов.

О медицинском долге и сыновней ответственности

Медицинская задолженность может стать более распространенной, поскольку расходы на здравоохранение продолжают расти, а продолжительность нашей жизни продолжает расти. Однако, в отличие от других долгов, медицинский долг может быть передан по наследству . Около 30 штатов приняли законы штата, которые включают в себя статуты о «сыновней ответственности», требующие, чтобы дети человека продолжали оплачивать свои неоплаченные медицинские долги, если имущество умершего является неплатежеспособным.

Это означает, что если у ваших родителей есть неоплаченные медицинские расходы, такие как больничные счета, и активов имения недостаточно для покрытия этих расходов, больница может продолжать требовать от вас выплаты.Ключевое слово — май . Не всегда ясно, чего от вас ждут, и эти законодательные акты не всегда строго соблюдаются во всех штатах. Если вы живете в штате, где действуют законы о сыновней ответственности, подумайте о том, чтобы проконсультироваться с юристом, чтобы определить, чего вы можете ожидать.

Долговая и коммунальная собственность

Если вы живете в штате с общественной собственностью, например в Калифорнии, и ваш супруг умер, то вам может потребоваться использовать стоимость вашего дома или собственности для оплаты долгов супруга.Однако вы не несете ответственности по долгам, возникшим до вашего брака. Другие формы совместной собственности также могут привести к унаследованным долгам. Совместное подписание ссуды или совместное владение недвижимостью или счетом может привести к унаследованному долгу.

Если вы унаследовали дом с непогашенной ипотечной задолженностью, вы можете обратиться к юристу, чтобы изучить возможные варианты. Вы можете взять дом и продолжать платить за него, или, если оставшаяся сумма превышает стоимость дома, вы можете рассмотреть возможность его продажи.Исполнитель наследства может также использовать активы для погашения ипотеки, чтобы бенефициар мог унаследовать дом без долгов. Наконец, исполнители могут нести личную ответственность за невыплаченные долги, если наследство было передано преждевременно.

Когда обращаться за профессиональной юридической помощью

За исключением отдельных случаев, люди не несут ответственности по долгам своих родственников. Если сборщики долгов преследуют вас по поводу долга, который вам не принадлежит, не принимайте внезапных решений. Ни на что не соглашайтесь и не берите в долг чужие.

Немедленно обратитесь к юристу и обсудите свою ситуацию. Обязательно запишите все: номера и имена людей, которые с вами связались, как часто вы говорили и какие вопросы они задавали. Тщательное отношение к ситуации может помочь адвокату посоветовать вам, что делать дальше.

Налог на наследство для жителей Пенсильвании | Округ Монтгомери, Пенсильвания

О налоге на наследство в Пенсильвании
Ставка налога на наследство в Пенсильвании составляет 4.5% для передачи прямым потомкам (прямым наследникам), 12% для передачи братьям и сестрам и 15% для передачи другим наследникам (кроме благотворительных организаций, освобожденных от налогов учреждений и государственных организаций, освобожденных от налогов). Имущество, находящееся в совместной собственности мужа и жены, освобождается от налога на наследство, а имущество, унаследованное от супруга или ребенка в возрасте 21 года или младше, облагается налогом по ставке 0%.

Налог на наследство подлежит сдаче через девять календарных месяцев после смерти человека.Ответственной стороной является лицо, указанное в завещании как исполнитель, или, если это лицо умирает без завещания, лицо, утвержденное в качестве администратора реестром завещаний после подачи ходатайства. Если исполнитель или администратор не назван, а имущество или переводы существуют, то лицо, получающее имущество, должно подать декларацию и уплатить налог.

Ставки налога на наследство для пережившего супруга
Ставка налога на переводы пережившему супругу или для пережившего супруга основана на дате смерти умершего супруга следующим образом:

1 января 1995 г. или позднее	0%
После 30 июня 1994 г. и до 1 января 1995 г.	3%
До 1 июля 1994 г.	6%

Имущество, подлежащее обложению налогом на наследство
Все недвижимое имущество и все материальное личное имущество умершего резидента, включая, помимо прочего, наличные деньги, автомобили, мебель, антиквариат, ювелирные изделия и т. Д., находившаяся в Пенсильвании на момент смерти умершего, подлежит налогообложению. Все нематериальное имущество умершего резидента, включая акции, облигации, банковские счета, дебиторскую задолженность по займам и т. Д., Также подлежит налогообложению независимо от того, где оно находилось на момент смерти умершего.

В случае умершего нерезидента, все недвижимое и материальное личное имущество, находившееся в Пенсильвании на момент смерти умершего, облагается налогом. Нематериальное личное имущество умершего нерезидента не подлежит налогообложению.

Имущество, находящееся в совместной собственности с правом наследования, за исключением между мужем и женой, включая, помимо прочего, недвижимость, ценные бумаги, банковские счета и т. Д., Облагается налогом в размере дробной доли умершего в совместной собственности (рассчитывается путем разделения стоимость совместной собственности по количеству совладельцев на момент смерти умершего). Совместное имущество облагается налогом, даже если имя умершего было добавлено для удобства. Кроме того, если умерший создал совместный интерес в имуществе в течение года после его / ее смерти, полная стоимость имущества облагается налогом в имуществе умершего.

Подача налоговой декларации на наследство
Если умерший на момент смерти был резидентом Содружества Пенсильвании, налоговая декларация на наследство должна быть подана в двух экземплярах в Реестр завещаний в округе, где был умерший. резидент на момент его смерти.

Если умерший не был резидентом Содружества Пенсильвании и имел собственность, расположенную в Пенсильвании, налоговая декларация на наследство вместе с любыми причитающимися платежами должна подаваться не в реестр завещаний, а в налоговое подразделение нерезидентов Пенсильвании. Департамент доходов, внимание: Джон Рейдман.

Для получения дополнительной информации позвоните (717) 787-8327 или напишите в отдел налогообложения наследства по телефону:
Налоговое управление Пенсильвании
Налоговое управление штата Пенсильвания
Департамент 280601
Харрисберг, Пенсильвания 17128-0601
Электронная почта

Департамент Пенсильвании of Revenue стремится помочь вам лучше, предлагая различные способы получения информации.

Позвоните или посетите ближайший к вам районный офис департамента, который указан на синих страницах вашего телефонного справочника.

Унаследованные правила IRA: 6 вещей, которые должны знать все бенефициары

Разрушительное воздействие пандемии COVID-19 вынудило многие семьи неожиданно поселиться в поместье после безвременной смерти близкого человека.

Если вы недавно унаследовали индивидуальный пенсионный счет, или IRA, вы можете оказаться на сложном трехстороннем пересечении имущественного, финансового и налогового планирования. Одно неверное решение может привести к дорогостоящим последствиям, и удачи в попытках убедить IRS дать вам переделку.

Вот как можно избежать принятия дорогостоящих решений в отношении унаследованной IRA.

Что такое IRA по наследству?

Унаследованный IRA — это индивидуальный пенсионный счет, открытый при наследовании пенсионного плана с налоговыми льготами (включая IRA или пенсионный план, такой как 401 (k)) после смерти владельца. Наследнику, как правило, приходится перемещать активы со счета первоначального владельца во вновь открывшуюся IRA на имя наследника. По этой причине унаследованный IRA также может называться IRA-бенефициаром.

Любой человек может унаследовать IRA, но правила обращения с ним различаются в зависимости от того, являетесь ли вы супругом первоначального владельца или кем-то еще. Однако существует несколько исключений из этого режима, как объясняется ниже.

Как работает унаследованный IRA

Любой тип IRA может быть преобразован в унаследованный IRA, включая традиционные IRA и IRA Рота, SEP IRA и простые IRA. Важно отметить, что режим подоходного налога в IRA остается таким же, как для исходного счета, так и для унаследованного IRA.Таким образом, счета, сделанные в долларах до уплаты налогов (как в традиционной IRA) или в долларах после уплаты налогов (как в Roth IRA), по-прежнему обрабатываются таким же образом в унаследованной IRA.

К сожалению, это правило — одна из немногих простых вещей, касающихся унаследованных IRA.

Когда вы наследуете IRA, у вас их много — слишком много! — выбор, который следует сделать в зависимости от ситуации:

• Если вы унаследовали IRA и являетесь супругом первоначального владельца, несовершеннолетним ребенком, хронически больным или инвалидом либо младше первоначального владельца не более чем на 10 лет, у вас есть один набор вариантов.Но у кого-то другой есть другой набор вариантов.
• Должен ли первоначальный владелец учетной записи принимать необходимые минимальные распределения, также может повлиять на то, что вы можете и должны делать с IRA.
• Стоит ли пытаться минимизировать налоги или максимизировать распределение денежных средств со счета?

Это несколько сложных вопросов, которые унаследованная IRA ставит перед получателем, и Закон о безопасности от 2019 года пошатнул давние практики, создав еще большую путаницу.

Некоторые эксперты советуют получателям IRA ничего не предпринимать, пока они не встретятся с финансовым консультантом, который объяснит их варианты.

«Худшее, что можно было бы сделать, — это обналичить план, положить его на свой счет, а затем пойти к консультанту и сказать:« Что теперь? », — говорит Натали Чоут, юрист и автор руководства по пенсионному плану. Планирование жизни и смерти для пенсионных пособий ».

В этот момент у вас проблемы. Прежде чем это произойдет, изучите эти шесть обязательных советов по работе с унаследованной IRA.

Унаследованные правила IRA: 6 ключевых моментов, которые необходимо знать

1. Супруги получают максимальную свободу действий

Если кто-то унаследует IRA от своего умершего супруга, у оставшегося в живых есть несколько вариантов, что с ним делать:

• Лечить IRA как если бы он был вашим собственным, называя себя владельцем.
• Относитесь к IRA как к своей собственной, перенеся ее на другую учетную запись, например, на другую IRA или план квалифицированного работодателя, включая планы 403 (b).
• Считайте себя бенефициаром плана.

Каждый образ действий может повлечь за собой дополнительные выборы, которые вы должны будете сделать.

Например, если вы являетесь единственным бенефициаром и рассматриваете IRA как свою собственную, вам, возможно, придется взять необходимые минимальные выплаты в зависимости от вашего возраста. Но при определенных обстоятельствах у вас может быть возможность не снимать деньги.

«Если бы вы не были заинтересованы в выводе денег в это время, вы могли бы позволить этим деньгам продолжать расти в ИРА до тех пор, пока вы не достигнете возраста 72 лет», — говорит Фрэнк Сент-Онж, зарегистрированный агент Total Financial Planning, LLC в в районе Детройта при обсуждении IRA, унаследованных от супруга.

Кроме того, супруги «могут внести ИРА в свой собственный счет. Это все сбрасывает. Теперь они могут назвать своего бенефициара, который станет их преемником, и смогут вести дела с IRA, как если бы он был их собственным », — говорит Кэрол Талли, главный бухгалтер Wolf & Co.в Бостоне.

IRS предоставляет дополнительные правила относительно ваших вариантов, включая то, что вы можете делать с IRA Roth, где правила существенно отличаются от традиционных IRA.

2. Выберите, когда забрать деньги

Если вы унаследовали IRA, вам нужно будет принять меры, чтобы избежать нарушения правил IRS.

Ваши доступные варианты в качестве наследника зависят от того, являетесь ли вы супругом первоначального владельца IRA, хронически больным или инвалидом, несовершеннолетним ребенком или не менее чем на 10 лет младше первоначального владельца.Если вы не относитесь к одной из этих категорий, у вас другой набор правил.

Если вы находитесь в первой группе, у вас есть два варианта:

1. Вы можете выбрать распределение в течение продолжительности вашей жизни, известное как «вариант растяжения», при котором средства остаются в ИРА на максимально долгий срок. .
2. В противном случае вы должны ликвидировать счет в течение пяти лет после смерти первоначального владельца.

Растяжка IRA — это налоговый эквивалент сокровища на конце радуги.За слоями правил и бюрократизма скрывается способность укрывать фонды от налогообложения, пока они потенциально могут расти в течение десятилетий.

Во втором варианте бенефициар вынужден вывести деньги из IRA с течением времени в рамках правила пяти лет. Для крупных счетов это может привести к чудовищному счету подоходного налога — если только IRA не является Roth, и в этом случае налоги были уплачены до того, как деньги поступили на счет.

До 2020 года эти параметры унаследованных IRA применялись ко всем.Однако с принятием Закона о безопасности в конце 2019 года те, кто не относится к первой категории (супруги и другие), должны снять полный баланс IRA в течение 10 лет. Они не подлежат ежегодному обязательному минимальному распределению, но счет должен быть закрыт в конце 10-летнего периода.

Когда вы обдумываете, как снять средства, вам нужно будет соблюдать требования законодательства, соблюдая баланс между налоговыми последствиями снятия средств и преимуществами того, что деньги продолжают расти с течением времени.

На веб-сайте IRS есть дополнительная информация по теме минимальных обязательных распределений.

3. Помните о необходимых распределениях по году смерти

Еще одним препятствием для бенефициаров традиционных IRA является выяснение того, получил ли благотворитель свое необходимое минимальное распределение (RMD) в год смерти. Если первоначальный владелец учетной записи этого не сделал, ответственность за соблюдение минимума лежит на получателе.

«Допустим, ваш отец умер в январе.24, оставив вам его Ира. Вероятно, он еще не успел достать свой дистрибутив. Бенефициар должен забрать его, если первоначальный владелец этого не сделал. Если вы не знаете об этом или забудете это сделать, вы должны заплатить штраф в размере 50 процентов от невыплаченной суммы, говорит Чоат.

Неудивительно, что это может вызвать проблемы, если кто-то умрет в конце года.

«Если ваш отец умрет в Рождество и все еще не отключил распределение, вы можете даже не узнать, что у вас есть учетная запись, пока не станет уже слишком поздно принимать раздачу за тот год», — говорит она.

Последний день календарного года является крайним сроком для получения RMD этого года.

Если умерший еще не был обязан принимать раздачи, то раздачи по году смерти не требуется.

4. Получите налоговую льготу, которая приходит к вам.

Для поместья, облагаемого налогом на наследство, наследники IRA получат вычет из подоходного налога в отношении уплаченных по счету налогов на наследство. Облагаемый налогом доход, полученный (но не полученный умершим), называется «доходом в отношении умершего».

«Когда вы получаете распределение от IRA, это налогооблагаемый доход», — говорит Чоат. «Но поскольку имущество этого человека должно было уплатить федеральный налог на имущество, вы получаете вычет из подоходного налога по налогам на наследство, которые были уплачены ИРА. У вас может быть доход в 1 миллион долларов с вычетом из этой суммы в размере 350 000 долларов «.

«Необязательно, чтобы вы платили налоги; именно это кто-то сделал », — говорит она.

В 2021 году поместья стоимостью более 11,70 миллиона долларов будут облагаться налогом на наследство по сравнению с 11 долларами.58 миллионов в 2020 году.

5. Не игнорируйте формы бенефициаров

Неопределенная, неполная или отсутствующая форма назначенного бенефициара может погубить имущественный план.

Многие люди предполагают, что в какой-то момент они заполнили форму правильно.

«Вы спрашиваете, кто их получатель, и они думают, что знают. Но форма не заполнена или не зарегистрирована у хранителя. Это создает множество проблем », — говорит Талли.

Если форма назначенного бенефициара отсутствует и счет переходит в имущественную массу, бенефициар будет придерживаться правила пяти лет для выплат со счета.

Простота формы может ввести в заблуждение. Всего несколько единиц информации могут направить большие суммы денег.

«Одна такая форма может контролировать миллионы долларов, тогда как траст может состоять из 50 страниц», — говорит доктор Андерсон, основатель InheritedIRAHell.com и президент компании Financial Strategies, расположенной в Аризоне, которая специализируется на унаследованных проблемах IRA. «Люди откладывают дела на потом, они не обновляют формы и создают все виды юридических затруднений».

6. Неправильно составленные трасты могут быть плохими новостями

Можно указать траст в качестве основного бенефициара IRA.Также возможно, что это пойдет совсем не так. Неправильно сделанный траст может невольно ограничить возможности бенефициаров.

Талли говорит, что, если положения траста не будут тщательно составлены, некоторые хранители не смогут проследить за трастом, чтобы определить квалифицированных бенефициаров, и в этом случае в игру вступят правила ускоренного распределения IRA.

Доверительный фонд должен быть составлен юристом, «знакомым с правилами передачи IRA трастам», — говорит Чоат.

Без узкоспециализированного совета распутать путаницу будет сложно.

Куда обратиться за помощью

Унаследованные IRA представляют собой множество сложностей, даже больше, чем и без того строгие правила плана IRA. Но у вас есть несколько вариантов, в том числе бесплатные, которые помогут вам двигаться в правильном направлении и избежать дорогостоящих ошибок.

Во-первых, вы можете поискать помощь на веб-сайте IRS. Сайт предлагает исчерпывающие правила распространения через IRA, и это хороший первый ресурс, который может ответить на ваши вопросы.Но то, что IRS не предлагает, так это совета о том, какой образ действий вам следует предпринять или что может быть лучше всего для вашей конкретной ситуации. Итак, ваш следующий шаг — проконсультироваться с вашим хранителем IRA, у которого будет более подробная информация о вашем плане и о том, как вы можете действовать.

Но некоторые хранители IRA более осведомлены, чем другие, в сложных правилах, связанных с унаследованными IRA.

«Обсуди это с хранителем заранее, — говорит Талли. «Планы отличные, но только в том, что касается возможности их должным образом реализовывать.”

Проблема в том, что ошибка или неверный совет, сделанный хранителем, может создать трудности для бенефициаров, и IRS не проявит сочувствия.

«Злоупотребление служебным положением необратимо. Вы не можете оспаривать уменьшение штрафа, пени и налогообложения в случае унаследованного IRA. Нет никакой справедливости, кроме решения, вынесенного частным письмом », — говорит Андерсон. Он добавляет, что решение о частном письме предполагает перечисление налоговой пошлины в размере от 6000 до 10 000 долларов с последующим ожиданием ответа в течение шести месяцев.

Наконец, у вас есть возможность нанять юриста или финансового консультанта, но обязательно выберите того, кто имеет опыт работы в этой конкретной области. В случае финансового консультанта выберите доверенного лица, оплачиваемого только за вознаграждение, потому что он будет ставить ваши интересы на первое место, а вы, а не кто-то другой, платите им за это.

Консультант такого типа поможет вам принять решение, которое соответствует вашим потребностям и конкретной ситуации. Это особенно важно, когда вопросы здесь сложные и недобросовестным консультантам легко делать то, что в их интересах, а не в ваших.

Если вы получаете противоречивый совет или что-то кажется неправильным, не подписывайте ничего, что может привести к чему-то необратимому. Получите второе мнение от кого-то, кто имеет опыт работы с унаследованными IRA. Это действительно может быть так сложно.

Итог

Унаследованный IRA может быть неожиданной удачей, особенно если вы можете воспользоваться преимуществами многолетнего комплексного роста с налоговыми льготами. Но по мере того, как вы ориентируетесь в процессе, вам нужно убедиться, что вы избегаете ловушек, в которые, к сожалению, слишком легко попасть.Хотя на относительно простые вопросы, скорее всего, можно ответить в Интернете, нанять консультанта вполне может окупить затраты, чтобы помочь вам принять максимальное решение и убедиться, что это лучший вариант для вас.

Подробнее:

.