Можно ли получить налоговый вычет повторно при покупке квартиры: Как дважды получить налоговый вычет при покупке квартиры?

Десять главных вопросов про налоговый вычет в недвижимости

Чтобы получить имущественный вычет необходимо подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган или уведомление о праве на вычет своему работодателю.

Чтобы получить вычет в налоговом органе необходимо в следующем или любом другом году после приобретения жилой недвижимости или земельного участка подать в налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Декларацию нельзя подать в том же году, когда купили квартиру, только в следующих периодах.

Форму декларации 3-НДФЛ можно скачать на сайте ФНС (nalog.ru) и вместе с пакетом документов отправить через личный кабинет налогоплательщика. Ждать какого-либо определенного дня для подачи документов на вычет не нужно, можно подать в любое время.

Для получения вычетов потребуются следующие документы:

— копия свидетельства о государственной регистрации права собственности, если оно зарегистрировано до 15.07.2016, или выписка из ЕГРН, или акт приема-передачи квартиры, если приобретена новостройка;

— копии договора о приобретении недвижимости, акта о ее передаче;

— документы, которые подтверждают уплату денежных средств в полном объеме или ваши расходы на строительство (например, квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денег на счет продавца, расписка или акт приема-передачи денежных средств, товарные и кассовые чеки).

— копия кредитного договора и справка из банка о размере уплаченных процентов по кредиту;

— справка о ваших доходах (если получать вычет вы будете в налоговой инспекции).

Проверка декларации длится до трех месяцев, а потом в течение одного месяца после поступления заявления налогоплательщика, будет произведен возврат налога на расчетный счет. Заявление на возврат налога можно заполнить двумя способами: через форму в личном кабинете на сайте ФНС или на бланке и подать в налоговый орган лично или отправить по почте. С 2021 года форма заявления о возврате входит в состав декларации.

Чтобы вернуть НДФЛ при покупке квартиры через работодателя, нужно получить от налогового органа уведомление о праве на вычет. Сначала документы вместе с заявлением о подтверждении права на имущественный вычет подаются в налоговый орган по месту жительства. Уведомление о подтверждении права на вычет выдается налоговым органом не позднее 30 календарных дней.

Работодателю необходимо предоставить данное уведомление и в произвольной форме заявление о предоставлении имущественного вычета. На основании этого документа работодатель не будет удерживать с вашей зарплаты НДФЛ. Кроме этого, должны еще и вернуть всю удержанную сумму с начала года.

Например, гражданин купил квартиру в мае 2021 года, получил уведомление о праве на вычет. Ему вернут весь НДФЛ, который удержали за девять месяцев – с января 2021.

Если гражданин официально работает в нескольких местах, то можно взять несколько уведомлений и не платить налог везде. Уведомление о праве на вычет каждый год нужно получать новое. Если в течение года меняется место работы, тоже нужно заново оформить уведомление.

Если в год приобретения недвижимости у вас не было возможности полностью использовать имущественный вычет, его можно получить позже, когда появятся соответствующие доходы.

Повторное получение имущественного вычета невозможно, даже если квартира куплена на имя ребенка

Имущественный вычет был получен при покупке родителем квартиры в собственность несовершеннолетних детей до 01. 01.2014. Возможно ли получить вычет повторно? Ответ на этот вопрос дал Минфин в письме № 03-04-05/12179 от 03.03.2017.

Учесть в составе имущественного налогового вычета расходы на приобретение жилья в собственность своих несовершеннолетних детей предоставляется налогоплательщику-родителю, который фактически нес расходы по приобретению указанного имущества.

С 1 января 2014 года внесены изменения в статью 220 НК, касающиеся возможности получения имущественного налогового вычета до полного использования его предельного размера без ограничения количества объектов недвижимого имущества.

Однако эта норма применяются к налогоплательщикам, которые впервые обращаются в налоговые органы за предоставлением имущественного налогового вычета по объектам недвижимого имущества, в отношении которых документы, подтверждающие право на получение имущественного налогового вычета, датированы начиная с 1 января 2014 года.

При этом повторное предоставление имущественного налогового вычета не допускается.

Исходя из вышеизложенного имущественный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику только один раз и в случае, если налогоплательщик ранее воспользовался своим правом на получение указанного имущественного налогового вычета (до 2014 года), повторное его предоставление в связи с приобретением налогоплательщиком еще одного объекта недвижимости, в том числе в собственность своего несовершеннолетнего ребенка, не предусмотрено.

Калькулятор расчета вычета по НДФЛ подскажет, сколько вам должно государство.

 Вы можете быстро рассчитать размер налогового вычета при покупке квартиры, оплате лечения или обучения.

 

При необходимости вы сможете обратиться к специалистам компании НДФЛка, которые помогут вам вернуть деньги.

Брестская городская поликлиника №3|Главная страница

НАИМЕНОВАНИЕ УЛИЦ		№ уч
	Александровская	32
	Аркадьевская	30
	Армейская	25
	Барсукова	12
	Беговая	31
	Береговая	27
	Березинская	31
	Берёзовая	30
	Бернадская	31
	Благовещенская	30
	Ботаническая	30
	Братская	32
	Бытко	12
	Вербная	31
	Весенняя	30
	Пер. Весенний	30
	Виленская	31
	Пер.Виленский 1-й,2-й,3-й	31
	Винника	12
	Влодавская нечётн.1-61, чётн.2-70	30
	Влодавская   нечётн.с 63, чётн.с 72	32
	Воинов-интернационалистов	11
	Волынская	27
	Врублевского	12
	Вульковская 54,56,58,62,64,66,70,72,74,76	6
	Вульковская 57,59,61,65,67,69,73,75,77	7
	Вульковская 80,82,84,86,90,92,94,96,98,98/1, 108,108/1	20
	Вульковская 100,100/1,102,104,106,106/1,120	23
	Вульковская 112,114,116,118,122	21
	Варшавское шоссе 15,27	26
	Варшавское шоссе 39	28
	Бориса Маслова	27
	Варшавское шоссе 51А,55А	25
	В/ч 92616	4
	Гвардейская 1,частный сектор	12
	Гвардейская 6,7,8,8А,10,11,12,14	13
	Гвардейская 6Б,8Б	11
	Ген. Благовещенского 1,2	29
	Ген.Тимофеева	12
	Гершонская	32
	Городнянская	31
	Грибоедова 3,5,9,11,15,17,21,25,27,29,33,35, 37	29
	Грюнвальдская 2,4,6,8,125,14	29
	Дальняя	27
	пер. Десантников 1,2,2/1,3,4,4/1,5,6,6/1,7,8,8/1,10, 10/1,12,12/1,14,14/1	2
	Дивинская	32
	Дружная	12
	пер. Дружный 1-й, 2-й, 3-й,      4-й, 5-й	12
	Екельчика 1,5,7,11,19,18,17	27
	Житомирская	27
	Жукова 10	2
	Жукова 8,14	3
	Жукова 7,7/1,9,11,12,13,13/1,15,15А,16, 17,17А,18,19,21,23	4
	Жукова с 24 частный сектор	12
	пер. Жукова 1,2,3,6,8,10	4
	Засима	30
	Защитников Отечества 1,2,3,4,5,7,9,10,12	2
	Защитников Отечества 6,11,13,15,17	3
	Зеркальная	30
	Зимняя	32
	Ильинская	32
	Ирининская	32
	Июльская	32
	Кипарисовая	32
	Пер. Кипарисовый	32
	Кирпичная чётные дома	32
	Кирпичная нечётные дома	30
	Кленовая	30
	Ковельская	27
	Колесника 1,7,9,10,15,17,17А2,17А3,1А	23
	Колесника 2,4,8	24
	Колосовская	32
	Колхозная	27
	Кольцевая	31
	Котельня Боярская	31
	Краснознамённая 34,36,38	24
	Краснознамённая 64,81,83	10
	Краснознамённая 69,69/1(А)	25
	Крепостной проезд (ранее Остров Госпитальный)	27
	Криштофовича 2,2А,4,6,8,10,12,14,16,18,20,22, 22/1,22/2	9
	Круговая	27
	Купаловская	31
	пер. Купаловский 1-й, 2-й, 3-й, 4-й	31
	Ландышевая	30
	Лиловая	30
	Лучистая	30
	пер. Луговой	32
	Малоритская	32
	Махновича 15,19,27,31,33	28
	Махновича 26,26А,28,28А,32,34,34А,34Б	29
	Махновича 11,13,16,17,18,20,22,23,25,37,39,57,55,53,49,47,43,29,35,21	25
	Медновская	31
	Мележа	30
	Мирская	30
	Митьки	31
	Монастырская	30
	Морозова 3,9,11,15,21,23,25	24
	Мытная 20	29
	Мытная 16,18,10	25
	Народная	30
	Нектарная	30
	Нестерчука	30
	Новая	27
	Новая Аркадия	27
	Новая 1-ая	30
	Озерная	32
	пер. Озерный	32
	Отрадная	32
	О. госпитальный (сейчас Крепостной проезд)	27
	Петровская	30
	Пихтовая	32
	Плодовая	30
	Пограничная 1-25	31
	Пограничная с 26 все дома	32
	Пер. Пограничный 1-й,  2-й, 3-й, 4-й	31
	Подгородская  чётн. 2-24, нечётн.1-65,65/1	10
	Подгородская  чётн. с 30 и далее	25
	Подгородская  нечётн. с 75 и далее	25
	Подгородская 171,173	25
	Покровская	31
	Полевая 52,54,56,58,60,62	10
	Полесская	31
	Полярная	32
	Прибрежная	32
	Прибужская	27
	Пролетарская	25
	Пронягина  (частн. сектор) 1-49,59-61	12
	Пронягина 54/1, 54/2	12
	Пронягина 54,56,56/1,56/2	1
	Прохладная	32
	Пташука	31
	Пуганова	12
	Пугачевская 2-54	10
	пер. Пшеничный	30
	Рабочая	31
	Радиальная	12
	Ракитная	31
	Розовая	30
	Рокоссовского 2,4,6,7,14	2
	Рокоссовского 1А,1Б,1В,1Д,1Е,2В,2Г,2Д,3	11
	Рокоссовского 8,9,10,11,12,13,15,16	3
	Романовская	31
	Рябиновая 1,3,7,11,15,19,27,31,35,39,41,43, 23/2	8
	Рябиновая 4,6	22
	Рябиновая 14,18,20	6
	Рябиновая 28,30,32,40,42,44	7
	Сальникова чётн. 2-18	26
	Сальникова 20,22,24,26	28
	Сальникова 31,34,36	25
	Свято-Никифоровская	30
	Свято-Афанасьевская  до 70 все дома	30
	Свято-Афанасьевская чётн.72-116	31
	Свято-Афанасьевская  с 118 и далее	32
	Сердечная	32
	Слободская	32
	Средняя	27
	Старославянская	32
	Сябровская 51,53,55,57,59,61,63,67,71,73,69	22
	Сябровская 75,77,79,81,83,85,89,91,93,95,97,99,101,103	5
	Сябровская 105,107,109,111,113,115	21
	Суворова 5-51,8-84	10
	Суворовский мост	10
	пер. Суворова 1-35	10
	пер-к Садовый	32
	пер. Серебристый	30
	пер. Смоляной	32
	пер.Соловьиный	30
	пер.Студенческий	32
	Тарнопольская	12
	Татьянинская	31
	Тепличная	31
	Туровская	32
	Тереспольская	31
	пер. Тереспольский	31
	пер.Труда	31
	Узкая	27
	Успенская	31
	Учительская	31
	пер. Учительский,  пер.Учительский 2-й	32
	Фортовая	30
	Холмская	30
	Цветная	32
	Центральная нечётн. 1-33, чётн. 2-26	10
	Черниговская	32
	Чистопрудная	30
	Чичерина нечётн. 3-25,  чётн. 2-26	10
	Южный проезд	30
	Янтарная	32
	Ясневая	30
	С/т Полянка-2,С/т «Береза-97»,      С/т«Южное-1»,                         С/т «Заозерное»	32

Что нужно знать о налоговых вычетах для домовладельцев в 2021 году

После просмотра списка на миллион долларов вы можете задаться вопросом, как вы можете позволить себе один из этих удивительных . .. [+] домов? Вот налоговые вычеты, которые делают домовладение более доступным. : (Слева направо) Фредрик Эклунд, Луис Д. Ортис и Райан Серхант, актеры из фильма Браво «Листинг на миллион долларов», закрывающий звонок на NASDAQ M (Фото Роба Кима / Getty Images)

Getty Images

Домовладение может быть дорогим и даже недоступным для многих американцев.Первоначальный взнос, налоги на недвижимость, техническое обслуживание и коммунальные услуги, а также выплаты по ипотеке и стоимость владения могут действительно увеличиться. Добавьте рынок недвижимости с заоблачной стоимостью дома; вам может быть интересно, стоит ли владеть домом. К счастью, есть несколько налоговых вычетов для домовладельцев, которые могут помочь сделать домовладение более доступным.

Продолжайте читать, чтобы узнать больше о различных налоговых вычетах, доступных для покупателей жилья и нынешних домовладельцев. При рекордно низких ставках по ипотечным кредитам некоторые из этих вычетов могут быть менее ценными, чем они были в прошлом, особенно в сочетании с резким ростом стоимости недвижимости на большей части страны.

Закон о снижении налогов и занятости (TCJA aka Trump Tax Plan) неожиданно снизил налоговые льготы для миллионов американцев от владения домом. Ипотечный вычет, долгое время излюбленный налоговыми льготами домовладельцев, стал неактуальным для подавляющего большинства домовладельцев. Во-первых, TCJA уменьшил размер ипотечной задолженности, на которую будет распространяться ипотечный вычет. Во-вторых, он ограничил налоговые вычеты по ссудам под залог недвижимости. В-третьих, он устранил вычет из домашнего офиса для многих американских рабочих.Это стало особенно болезненным во время пандемии COVID-19, когда большая часть американской рабочей силы внезапно стала работать из дома.

Честно говоря, некоторые налоговые вычеты для домовладельцев остаются. Вы потенциально можете получить списание «процентов по ипотеке» на RV или, возможно, на лодку. Было несколько ослаблено правило снятия средств с пенсионных счетов для покупки дома. (В большинстве случаев я против этого.)

Покупка дома может стать проблемой с финансовой точки зрения. Надеюсь, эти налоговые вычеты сделают дом вашим домом… [+] немного доступнее.

getty

Вот несколько налоговых вопросов, которые я часто слышу от домовладельцев.

Могу ли я вычесть проценты по ипотеке?

Я занимаюсь финансовым планированием в Лос-Анджелесе, поэтому большинство людей, с которыми я общаюсь на местном уровне, все равно попадут в круг домовладельцев, которые могут вычесть свои проценты по ипотеке. Для большей части страны ответ — «Это зависит от обстоятельств».

За последние несколько лет более 90% налогоплательщиков просто воспользовались «стандартным вычетом».«Это не означает, что они не имели права на получение ипотечного вычета; это означает, что их налоги вообще не снизились из-за начисления процентов по ипотеке. На 2021 год стандартный вычет составляет 25 100 долларов для заявителей, состоящих в браке. , подача совместно.

Могу ли я вычесть налоги на недвижимость?

И снова ответ — да и нет. TCJA установил ограничение на вычет государственных и местных налогов (SALT) всего на уровне 10 000 долларов в год. Это независимо от того, состоите ли вы в браке или одиноки (спасибо штрафу за брак).Я только что проверял налоги моих клиентов с высоким доходом на Манхэттене, и одно только это изменение обходилось им более чем в 200 000 долларов в год в виде потерянных налоговых вычетов. ОЙ! Технически первые 10 000 долларов их государственных и местных налогов вычитаются. Кроме того, они не получают налоговых льгот на федеральном уровне.

При текущих ценах на недвижимость этот предел ОСВ будет ниже средней цены на жилье в Южной Калифорнии, если у них есть работа, которую нужно платить за дом. Что ж, если у вас нет дохода — налоговые вычеты особого значения не имеют.

Сколько процентов по ипотеке я могу вычесть в 2021 году?

По ипотечным кредитам, выданным после 15 декабря 2017 года, налогоплательщики могут вычесть проценты только на первые 750 000 долларов ипотечной задолженности. Этот долг можно удержать до двух домов, что является хорошей новостью для тех, кто приобрел второй дом во время пандемии COVID.

Для домовладельцев, у которых ипотечные кредиты были дольше, особенно те, которые были выданы до 15 декабря 2017 года, положение «дедушки» позволяет вычитать проценты по ипотечному долгу на сумму до 1 миллиона долларов, опять же, для двух домов.

Обратите внимание, что лимит по ипотеке в размере 750 000 долларов применяется к налоговой декларации, поэтому не состоящие в браке покупатели жилья потенциально могут купить дом (или даже 2 дома) вместе и вычесть проценты по ипотечному долгу на сумму до 1,5 миллиона долларов. (Они также получат в общей сложности 20 000 долларов в виде общих вычетов из ОСВ). Я работаю со многими однополыми парами, состоящими в давних временах, и некоторые из них приняли решение не вступать в брак (в настоящее время) на основании различных санкций за брак в действующем налоговом кодексе.

Можно ли получить налоговый вычет за домашний спортзал? Может быть, если вы занимаетесь фитнесом.

Гетти

Я работаю из дома; Могу ли я взять вычет из домашнего офиса?

Если вы являетесь сотрудником компании, вы больше не можете получать вычет из домашнего офиса.

Однако, если вы работаете не по найму или являетесь владельцем бизнеса (это может быть неполный рабочий день или даже подработка), вы можете иметь право вычесть расходы на домашний офис. Чтобы претендовать на вычет из домашнего офиса, пространство должно использоваться регулярно и исключительно для этого бизнеса. Если вы поместите свой ноутбук в центр вашего домашнего спортзала в период пандемии, скорее всего, это место не будет иметь права на вычет из домашнего офиса.Если, возможно, вы не занимаетесь фитнесом в социальных сетях и не используете место для съемок контента.

БОЛЬШЕ ОТ FORBES Как минимизировать налоги, как миллиардер в 2021 году Дэвид Рэй

Могу ли я использовать свой 401 (k) или IRA для покупки дома?

Конгресс упростил получение доступа к вашим пенсионным счетам по причинам, не связанным с выходом на пенсию. В рамках борьбы с пандемией вы потенциально можете вывести до 100000 долларов из своих IRA и, возможно, даже свой 401 (k), не получив 10% штрафа за досрочное снятие.При снятии средств по-прежнему будут взиматься налоги, но они могут быть распределены на три года. Хорошо подумайте, прежде чем закладывать пенсионное обеспечение для покупки дома. В зависимости от ваших пенсионных сбережений и возраста, снятие 100 000 долларов сейчас может добавить годы и годы к тому времени, которое вам нужно для работы, чтобы обеспечить безопасный выход на пенсию.

В целом, я фанат домовладения. Я видел преимущества в долгосрочной перспективе. Я также видел, как поспешные покупки могут нанести ущерб семейным финансам.Хотя различные налоговые льготы могут сделать домовладение более привлекательным, они никогда не должны быть единственной причиной, по которой вы покупаете дом.

Справочник по Закону о первом покупателе жилья на сумму 15000 долларов от 2021 года

Закон о первом покупателе жилья на сумму 15000 долларов

28 апреля 2021 года законодатели США представили Закон о первом покупателе жилья от 2021 года. Закон вносит поправки в налоговый кодекс IRS и предоставляет впервые покупателям жилья до 15 000 долларов в виде федеральных налоговых льгот.

Программа распространяется на все дома, приобретенные с 1 января 2021 года.Дата окончания не указана, и налоговый кредит в размере 15 000 долларов может стать постоянным.

Согласно законопроекту кредит получают покупатели жилья, соответствующие следующим критериям:

• Должен быть первым покупателем дома
• Не должен владеть домом в течение последних 36 месяцев
• Не должен превышать ограничения дохода для района
• Необходимо покупать основное место жительства — нет вторых домов или сдаваемой в аренду недвижимости
• Должен быть не моложе 18 лет или состоять в браке с лицом 18 лет
• Должен быть приобретен дом у неродственного человека

Если это будет принято законом, правомочные покупатели жилья впервые будут автоматически получать налоговый кредит, без каких-либо действий, кроме заполнения налоговой формы. А для домовладельцев, чей налоговый счет меньше 15 000 долларов, дополнительная сумма будет выплачиваться посредством прямого депозита.

На сегодняшний день, 14 июня 2021 года, Закон о первом покупателе жилья 2021 года все еще является законопроектом. Это еще не закон.

Что делает Закон о первом покупателе жилья от 2021 года?

Закон о первом покупателе жилья от 2021 года помогает американцам с низким и средним уровнем доходов получить домовладение.

Домовладение имеет значение, потому что оно создает благосостояние поколений — чем дольше человек владеет домом, тем больше богатства накапливает его семья. Но существует разрыв в праве собственности на жилье между белыми и цветными сообществами, поэтому Закон о первом покупателе жилья от 2021 года направлен на сокращение этого разрыва.

Законопроект вводит возможности создания богатства для исторически маргинализированных сообществ и выполняет одно из ключевых обещаний президента Байдена — сделать домовладение более доступным для миллионов арендаторов, которые ищут его для себя и своих семей.

Закон о первом покупателе жилья отличается от другого законопроекта, связанного с жильем, Закона о первоначальном взносе в счет справедливости, который также был внесен в этом году.Последний предлагает заплатить 25 000 долларов наличными правомочным покупателям жилья для компенсации затрат на закрытие, налогов и процентов.

Вместе эти два счета создают стимул в сорок тысяч долларов для арендаторов, которые хотят купить свой первый дом.

Кто имеет право на участие в Законе о первом покупателе жилья от 2021 года?

Закон о первом покупателе жилья от 2021 года — это законопроект, и его условия могут измениться до принятия закона.

На сегодняшний день подходящие покупатели жилья соответствуют всем следующим требованиям:

Должен быть первым покупателем дома

Правомочные покупатели жилья могли не владеть домом или не иметь совместной подписи по ипотечной ссуде в течение последних тридцати шести месяцев.Сюда входят основные жилые дома, вторые дома и аренда на время отпуска.

Необходимо использовать налоговую скидку для первого покупателя в первый раз

Правомочные покупатели жилья могут воспользоваться налоговой льготой только один раз. Например, если вы воспользуетесь налоговой льготой для покупки дома в 2021 году, вы не сможете использовать ее снова в 2026 году.

Должен иметь скромный доход в зависимости от местонахождения и размера семьи

Соответствующие критериям покупатели жилья должны получать доход, который не более чем на 60 процентов превышает средний доход для данного района.Например, в Колумбусе, штат Огайо, где средний доход составляет 60 000 долларов, покупатели жилья, подающие налоговую декларацию в качестве единоличного работника, могут не иметь семейного дохода более 96 000 долларов в год. Более высокий уровень дохода разрешен для домохозяйств с несколькими доходами, включая состоящих в браке и не состоящих в браке лиц, подающих заявление.

Должен быть не моложе 18 лет

Правомочные покупатели жилья должны быть моложе 18 лет на дату покупки или состоять в браке с лицом 18 лет. Это правило запрещает взрослым покупать дом за наличные на имя ребенка, а затем требовать налоговую льготу в налоговых декларациях ребенка.

Покупка дома у неродственного лица

Правомочные покупатели жилья не могут покупать дом у родственника, включая супруга, родителя, ребенка, тетю, дядю, двоюродного брата или бабушку или дедушку. Обратите внимание, что в законопроекте нет конкретных указаний относительно покупки дома у организации, контролируемой родственником, такой как траст.

Как работает налоговый кредит в размере 15 000 долларов США для нового покупателя жилья?

Закон о первом покупателе жилья от 2021 года — это федеральная налоговая льгота для впервые покупателя жилья. Это не ссуда, которую нужно выплачивать, и не денежная субсидия, как Закон о первоначальном взносе в пользу капитала.

Налоговый кредит равен 10% от покупной цены вашего дома и не может превышать 15000 долларов в долларах с поправкой на инфляцию на 2021 год.

Если предположить, что уровень инфляции составляет 2 процента, максимальный налоговый кредит для покупателя жилья впервые в течение следующих пяти лет увеличится следующим образом:

• 2021: Максимальный налоговый кредит в размере 15 000 долларов США
• 2022: Максимальный налоговый кредит в размере 15 300 долларов США
• 2023: Максимальный налоговый кредит в размере 15 606
долларов США.
• 2024: Максимальный налоговый кредит в размере 15 918
долларов США.
• 2025: Максимальный налоговый кредит в размере 16 236
долларов США.

Когда вы получаете налоговую скидку, она применяется непосредственно к вашему счету по федеральным налогам.

Семейные хозяйства, состоящие в браке, которые подают свои налоговые декларации отдельно, могут потребовать половину доступного кредита, покупатели, не состоящие в браке, могут потребовать свою пропорциональную долю кредита. Налоговая скидка для первого покупателя жилья ни при каких обстоятельствах не может превышать максимально допустимую сумму, установленную законом.

Как получить налоговую скидку при первом покупателе дома

В тексте Закона о первом покупателе жилья от 2021 года не указывается, как получить налоговый кредит.

Тем не менее, формулировка законопроекта аналогична другой программе налогового кредита для впервые покупателя — «Кредит для впервые покупателя жилья» 2009 года.Эта программа требовала дополнительной формы IRS для сопровождения федеральной налоговой декларации, и ожидается, что версия налогового кредита 2021 года будет делать то же самое.

Тем не менее, есть одно заметное отличие: Закон о первом покупателе жилья от 2021 года имеет обратную силу до 31 декабря 2020 года, что означает, что покупатели жилья могут в любое время подать исправленную налоговую декларацию за предыдущий год и получить немедленную денежную выплату от Казначейство США.

За подробностями обратитесь к своему налоговому бухгалтеру.

Если вы переедете в течение 4 лет, вам придется вернуть деньги

Закон о первом покупателе жилья от 2021 года предназначен для домохозяйств с низким и средним доходом и предназначен для создания долгосрочного богатства с помощью недвижимости.Он не ориентирован на любителей дома или инвесторов в недвижимость.

Следовательно, покупатели, которые используют налоговую льготу для покупателя дома и меняют свое основное место жительства или продают в течение четырех лет после покупки, осознают налоговое обязательство в зависимости от того, как долго они удерживали свой дом.

• Продать или переехать в течение 1 года: возврат 100% налогов / 15 000 долларов США
• Продать или переехать в течение 2-го года: выплатить 75% налогов / 11 250 долларов США
• Продать или переехать в течение 3-го года: возврат 50% налогов / 7 500 долларов США
• Продать или переехать в течение 4-го года: выплатить 25% налогов / 3750 долларов США

Есть исключения из правила погашения.

Одно исключение гласит, что покупатели жилья, которые продают свой дом в течение четырех лет не родственнику, и чья прибыль от недвижимости меньше их налоговых обязательств, должны платить только свою прибыль от недвижимости.

Например, если вы получили кредит в размере 15 000 долларов при покупке дома и продали его кому-то из ваших родственников в течение первых 12 месяцев и заработали пять тысяч долларов на продаже вашего дома, сумма вашего налогового возмещения будет составлять 5000 долларов. .

Есть и другие исключения, включая исключения в случае смерти, развода и некоторых военных переводов.

вопросов, которые задают другие покупатели жилья о Законе 2021 года о первом покупателе жилья на сумму 15000 долларов

Вот вопросы, которые задают другие читатели Homebuyer о Законе о первых покупателях жилья.

Если у вас есть вопрос, но его здесь нет, воспользуйтесь окном чата, и мы ответим вам в режиме реального времени. Затем мы добавим ваш вопрос в этот FAQ, потому что, если вы задаете вопрос, мы знаем, что другие читатели тоже задают тот же вопрос.

Является ли Закон о первом покупателе жилья на сумму 15 000 долларов США тем же самым, что и программа на сумму 25 000 долларов США, о которой я слышал?

Нет, Закон о первом покупателе жилья на сумму 15 000 долларов отличается от программы на сумму 25 000 долларов.Программа стоимостью 25 000 долларов для впервые покупающих жилье — это Закон о первоначальном взносе в пользу капитала от 2021 года. Покупатели жилья потенциально могут претендовать на участие в обеих программах и получить 40 000 долларов.

Доступен ли кредит покупателя жилья в размере 15 000 долларов США?

Нет, налоговая льгота в размере 15 000 долларов США для первого покупателя жилья на сегодняшний день недоступна. Программа в настоящее время является законопроектом Конгресса. Он может стать законом в течение нескольких недель, нескольких месяцев или, возможно, никогда. Мы ожидаем, что законопроект в той или иной форме будет принят до конца года.Покупатель жилья издает специальный информационный бюллетень по этой теме. Зарегистрируйтесь ниже.

Зарегистрируйтесь для получения рассылки по электронной почте нашей программы здесь.

Как мне подать заявку на грант для покупателя жилья в размере 15 000 долларов США?

Правомочные покупатели жилья впервые не обязаны подавать заявку на налоговый кредит в размере 15 000 долларов США для первого покупателя жилья — кредит начисляется автоматически. Если вы соответствуете требованиям программы, IRS оплатит ваш налоговый счет на сумму, которую вы заработали.

Как я узнаю, что мой доход слишком высок для Закона о первом покупателе жилья?

Используйте эту диаграмму, чтобы найти средний доход для области, а затем умножьте это число на 1.6. Если доход вашей семьи меньше или равен продукту, ваш доход имеет право на получение пособия.

Если мне придется переехать на работу в течение первых четырех лет, должен ли я вернуть налоговый кредит в размере 15 000 долларов?

Да, если вы переезжаете или продаете свой дом в течение четырех лет с помощью программы, вы должны вернуть хотя бы часть вашего налогового кредита. Есть исключения для смерти и военных переводов.

Если я покупаю дом впервые, но моя невеста не впервые покупает дом, можем ли мы потребовать налоговую льготу в размере 15 000 долларов США для первого покупателя дома?

Да, вы можете потребовать налоговую льготу при покупке дома впервые, если вы покупаете дом у лица, не являющегося родственником, и только один из вас покупает впервые.В этом примере кредит будет уменьшен на 50%, и покупатель жилья впервые может потребовать 7 500 долларов США в своей налоговой декларации.

Эта программа — то же самое, что и налоговая льгота Байдена для впервые покупателя жилья?

Закон о первом покупателе жилья от 2021 года известен под несколькими названиями, включая налоговый кредит Байдена для первого покупателя жилья, кредит Байдена для покупателя жилья и налоговый кредит в размере 15000 долларов США. Все они одно и то же.

Могу ли я использовать Закон о первом покупателе жилья для покупки многоквартирного дома и сдачи в аренду других квартир?

Да, вы можете использовать налоговый кредит для первого покупателя дома для покупки дома из 2, 3 или 4 квартир, если одна из квартир является вашим основным местом жительства.

Когда я покупаю дом и использую налоговый кредит в размере 15 000 долларов США для первого покупателя дома, какова официальная дата кредита — в день подписания контракта на дом или в день закрытия?

Когда вы покупаете дом и претендуете на налоговую льготу в размере 15 000 долларов США для первого покупателя дома, датой вступления в силу налоговой льготы является дата закрытия.

Когда я использую налоговую льготу в размере 15 000 долларов США для первого покупателя дома для покупки нового строительства, какова официальная дата кредита — в день подписания контракта на дом или в день закрытия?

Когда вы претендуете на налоговую льготу в размере 15 000 долларов США, впервые приобретающую дом для новопостроенного дома, датой вступления в силу налоговой льготы является дата вашего проживания.

Удержание процентов по ипотеке или стандартное удержание

Примечание: В свете кризиса, вызванного COVID-19, IRS продлил срок уплаты подоходного налога и крайний срок подачи для индивидуальных и деловых деклараций с 15 апреля 2021 года до 17 мая 2021 года. расчетные налоговые платежи за 2021 налоговый год, которые должны быть уплачены 15 апреля 2021 года. Вам не нужно заполнять дополнительные формы, чтобы претендовать на это продление.

Как и большинство домовладельцев за последние пару лет, вы, возможно, обнаружили, что больше не можете списывать налоги на недвижимость или требовать удержания процентов по ипотеке.

Самые популярные по налогам

Вычеты по налогу на арендную недвижимость

Налоги

Что вы можете вычесть, например налог на имущество, а что нельзя, но банок определенно больше, чем нельзя.

Объяснение процесса обжалования налога на имущество

Налоги

6 шагов к обжалованию вашего счета по налогу на недвижимость.

Как долго хранить налоговую отчетность и многое другое: контрольный список

Налоги

Для большинства налоговых вычетов вам необходимо хранить квитанции и документы не менее 3 лет.

Покупка дома? Что нужно знать о налогах

Налоги

Вот информация о том, что подлежит вычету из налогооблагаемой базы при покупке дома.

Как новый налоговый закон влияет на домовладение

Налоги

Детали могут быть непростыми. Еще раз проверьте эти налоговые правила, касающиеся домовладельцев.

Это не обязательно означает, что ваши налоги выросли.Это изменение связано с тем, что стандартный вычет почти удвоился, начиная с 2018 года, что лишает многих домовладельцев необходимости перечислять свои домашние расходы. Вот сводка правил, влияющих на домовладельцев.

Связано: Облагается ли налогом затраты на закрытие?

Стандартный вычет

Стандартный вычет — это сумма, которую каждый может потребовать независимо от того, есть ли у него вычеты или нет. Он резко вырос после изменений налогового законодательства в 2017 году и снова повысился, постепенно, в 2020 налоговом году.Сейчас это 24 800 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию (по сравнению с 24 000 долларов в 2018 налоговом году). Это 18 650 долларов для главы семьи (по сравнению с 18 000 долларов). И 12 400 долларов для одиночных игр (по сравнению с 12 000 долларов).

Популярные чтения

11 опасных деревьев, которые нельзя сажать во дворе

Слайд-шоу

Некоторые деревья приносят больше хлопот, чем они того стоят. Прежде чем отправиться в детскую, посмотрите наше слайд-шоу. Затем вы увидите еще больше деревьев, которые ненавидят читатели.

5 деревьев, которые выдержат самые сильные штормы и при этом будут выглядеть великолепно

Двор и патио

Больше сдержанности, меньше хлопот.Вот что предлагают эти деревья.

Простое 5-шаговое руководство по покраске бетона

Живопись и освещение

Покраска бетонных поверхностей требует больше навыков, инструментов и времени, чем нанесение покрытия на гипсокартон. Вот как это сделать правильно.

Сейчас гораздо больше людей обнаруживают, что стандартный вычет больше, чем их детализированное списание. Фактически, доля домовладельцев, которым теперь выгодно перечислять свои отчисления (включая проценты по ипотечным кредитам и налоги на недвижимость) в соответствии с новыми правилами, упала с примерно одного из трех до примерно одного из 10.

«Это не обязательно означает, что те, кто больше не учитывается, будут платить больше налогов», — говорит Эван Лиддиард, CPA и директор по федеральной налоговой политике Национальной ассоциации РИЭЛТОРОВ в Вашингтоне, округ Колумбия. «Это просто означает, что они» я больше не получу налоговых льгот за покупку дома или владение им ».

Итак, вы все еще составляете списки, или вы сейчас находитесь в стране стандартных вычетов? Этот калькулятор может дать вам оценку.

Если ответ — стандартный вычет, вы обнаружите, что ваши налоговые формы немного проще, если вы не перечисляете их, — говорит Лиддиард.Но компромисс заключается в том, что наша налоговая система больше не дает большинству домовладельцев налоговых преимуществ перед теми, кто арендует. Инструкции по заполнению формы IRS 1040 можно найти здесь.

Личное освобождение

Увеличение стандартного вычета для домовладельцев и негосударственных домовладельцев также имеет еще один недостаток: больше нет личного освобождения. Вы больше не можете освобождать от уплаты вашего дохода 4150 долларов на каждого члена вашей семьи. И это может уменьшить преимущество вычета по более высокому стандарту, в зависимости от вашей конкретной ситуации.

Например, одинокие заявители и супружеские пары без детей все же могут оказаться впереди. Это связано с тем, что их увеличение стандартного вычета превышает сумму, потерянную в результате отмены личного освобождения.

Однако семьи с двумя или более детьми старше 16 лет, вероятно, окажутся проигравшими из-за потери личного освобождения. Это потому, что потеря личного освобождения больше, чем дополнительная сумма, включенная в увеличенный стандартный вычет.

Семьи с детьми до 17 лет получили дополнительно 1000 долларов в виде детских кредитов, что, в зависимости от их налоговой категории, более ценно, чем потеря личного освобождения от уплаты налогов.

Вывод: состав вашей семьи, вероятно, повлияет на то, выиграли вы или проиграли в соответствии с налоговым законодательством 2017 года.

Удержание процентов по ипотеке

Налоговое законодательство ограничивает процентные ставки по ипотеке, которые вы можете списать при сумме кредита не более 750 000 долларов. Однако, если ваш заем был выдан до декабря.15 августа 2017 года кредит аннулируется, и прежняя максимальная сумма в 1 миллион долларов по-прежнему остается в силе. Поскольку у большинства людей ипотечный кредит не превышает 750 000 долларов, лимит не повлияет на них.

Но если вы живете в дорогом месте (например, в Сан-Франциско, где средняя цена жилья превышает миллион долларов) или у вас просто очень дорогой дом, федеральные налоговые законы могут означать, что вы не сможете списание процентов, уплаченных по долгу сверх лимита в 750 000 долларов.

Удержание государственного и местного налога

Штатные и местные налоги (SALT на жаргоне CPA), которые вы платите, включая доход (или продажи в штатах без подоходного налога штата) и налоги на имущество, являются списанием по статьям.Но налоговые правила гласят, что вы не можете вычесть более 10 000 долларов со всех ваших государственных и местных налогов вместе взятых, независимо от того, одинок вы или женаты. (Это 5000 долларов на человека, если вы состоите в браке, но подаете отдельно.)

Лимит ОСВ — плохая новость для жителей регионов с высокими налогами. Большинство домовладельцев примерно в 20 штатах ежегодно списывают более 10 000 долларов США в виде ОСВ, поэтому многие из них потеряют часть этого вычета. «Это нанесет ущерб людям в регионах с высокими налогами, таких как Нью-Йорк и Калифорния», — говорит Лиза Грин-Льюис, CPA и эксперт TurboTax в Калифорнии.Типичные жители Нью-Йорка, например, брали на вычет ОСВ около 22 000 долларов на семью.

Удержание арендной платы за имущество

Если вы арендодатель, нет ограничений на размер процентов по ипотечному долгу, а также государственных и местных налогов, которые вы можете списать при сдаче внаем собственности. И вы можете списать операционные расходы, такие как страхование, уход за газоном и коммунальные услуги, в Графике E.

.

Ссуды под залог жилого фонда

Вы все еще можете списать проценты по собственному капиталу или второму ипотечному кредиту (если вы внесете в список).Но вы можете сделать это только в том случае, если вы использовали выручку для существенного улучшения своего дома, и только если общая сумма, в сочетании с вашей первой ипотекой и любыми ипотечными кредитами на второй дом, не превышает лимит в 750 000 долларов (1 миллион долларов для существующих ссуд. от 15 декабря 2017 г.). Если вы использовали ссуду под акционерный капитал для оплаты медицинских расходов, поездки в круиз или чего-либо, кроме капитального ремонта дома, эти проценты не подлежат налогообложению.

Вот большой к сведению: Если вы взяли ссуду под акции до налоговых изменений 2017 года и использовали ее, например, для оплаты обучения вашего ребенка в колледже, вы больше не сможете списать эти проценты.

Прощение ипотечного долга и премии по ипотечному страхованию

Два вычета, которые приходили и уходили несколько раз, были снова введены в действие.

Если вы продали свое основное жилье на короткий срок и кредитор простил часть вашего долга по ипотеке, вам не нужно платить налог с суммы погашенного долга, по крайней мере, до конца 2025 года.

Также в 2021 налоговом году будет вычет по страхованию частной ипотечной ссуды. Однако имейте в виду, что это касается только тех, кто публикует статьи, зарабатывающие не более 109 000 долларов в год.

4 налоговых совета для домовладельцев

Если вы ускользаете от вычета процентов по ипотеке и другие меры, эти стратегии могут помочь снизить ваши налоговые обязательства.

1. Одинокие люди могут получить больше налоговых льгот от покупки дома , говорит Лиддиард. «Они часто могут достичь (и потенциально превзойти) стандартный вычет быстрее, чем супружеские пары. Это потому, что дом для одного не стоит вдвое дешевле, чем дом для двоих». С помощью этого налогового калькулятора вы можете проверить, сколько вы должны или вернуть в соответствии с новым законом.

2. Задолженность по студенческому кредиту подлежит вычету, до 2 500 долларов, если вы выплачиваете, независимо от того, перечисляете вы или нет.

3. Детализированы благотворительные отчисления и некоторые медицинские расходы . Если вы щедры или у вас был большой год для оплаты медицинских счетов, их, в сумме с процентами по ипотеке, а также государственными и местными налогами, может быть достаточно, чтобы вы перевалили за стандартный вычет и попали в зону списания.

4. Если ваша ипотека превышает предел в 750 000 долларов, выплатит быстрее , чтобы вы не съели невычитаемые проценты.Вы можете добавлять немного к основной сумме каждый месяц или делать 13-й платеж каждый год.

Вы их все забрали?

Вам может быть интересно, предусмотрены ли налоговые вычеты при продаже дома. И ответ: вы делаете ставку!

Конечно, вы можете вспомнить еще в 2018 году, когда его новый налоговый кодекс — он же Закон о сокращении налогов и занятости — изменил некоторые правила для домовладельцев. Но будьте уверены, что если вы продали свой дом в 2020 году (или планируете это сделать в будущем), ваши налоговые вычеты при подаче заявления в IRS могут по-прежнему составлять значительную экономию.

Хотите полное изложение всех вычетов (а также налоговых льгот или других списаний) в распоряжении продавца дома? Просмотрите этот список, чтобы не пропустить ни одного из них.

1. Стоимость продажи

Эти вычеты разрешены, если они напрямую связаны с продажей дома, и вы проживали в доме не менее двух из пяти лет, предшествовавших продаже. Еще одно предостережение: дом должен быть основным местом проживания, а не инвестиционной собственностью.

«Вы можете вычесть любые расходы, связанные с продажей дома, включая судебные издержки, сборы за условное депонирование, расходы на рекламу и комиссионные агента по недвижимости», — говорит Джошуа Зиммельман , президент Westwood Tax and Consulting в Роквилл-Центре, штат Нью-Йорк.

Сюда также могут входить сборы за организацию домашнего хозяйства, согласно Томасу Дж. Уильямсу , налоговому бухгалтеру, который управляет вашим бухгалтером малого бизнеса в Киссимми, Флорида.

Просто помните, что вы не можете вычесть эти расходы так же, как, скажем, проценты по ипотеке. Вместо этого вы вычитаете их из продажной цены вашего дома, что, в свою очередь, положительно влияет на ваш налог на прирост капитала (подробнее об этом ниже).

2. Дом и ремонт

Забей еще раз! Если вы отремонтировали несколько комнат, чтобы сделать свой дом более продаваемым (и таким образом вы могли бы получить более высокую продажную цену), вы также можете вычесть эти затраты на модернизацию.Сюда входит покраска дома или ремонт крыши или водонагревателя.

Но есть одна загвоздка, и все сводится к расчету времени.

«Если вам нужно было улучшить дом, чтобы продать свой дом, вы можете вычесть эти расходы как расходы на продажу, если они были произведены в течение 90 дней после закрытия», — говорит Зиммельман.

3. Налоги на недвижимость

Максимальный размер вычета составляет 10 000 долларов, говорит Зиммельман. Таким образом, если вы покорно платили налоги на недвижимость до того момента, когда вы продали свой дом, вы можете вычесть сумму, уплаченную вами в качестве налога на недвижимость в прошлом году, до 10 000 долларов.

4. Проценты по ипотеке

Как и в случае с налогами на недвижимость, вы можете вычесть проценты по ипотеке за ту часть года, в которой вы владели своим домом.

Просто помните, что в соответствии с налоговым кодексом 2018 года новые домовладельцы (и продавцы домов) могут вычитать проценты по ипотечному долгу на сумму до 750 000 долларов, хотя домовладельцы, получившие ипотеку до 15 декабря 2017 года, могут продолжать удерживать до Первоначальная сумма, по словам Зиммельмана, составляет до 1 миллиона долларов.

Обратите внимание, что проценты по ипотеке и налоги на недвижимость являются вычетами по статьям.Это означает, что для того, чтобы он работал в вашу пользу, все ваши детализированные вычеты должны быть больше, чем новый стандартный вычет, который Закон о сокращении налогов и занятости почти удвоился, когда он вступил в силу.

Чтобы немного усложнить ситуацию, эти цифры снова изменились в 2020 году, увеличившись до 12 400 долларов для физических лиц, 18 650 долларов для главы семьи и 24 800 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию.

5. Налог на прирост капитала для продавцов

Правило на прирост капитала технически не является вычетом (это исключение), но оно вам все равно понравится.

Напоминаем, что прирост капитала — это ваша прибыль от продажи вашего дома — все наличные деньги, оставшиеся после оплаты ваших расходов, плюс любой непогашенный долг по ипотеке. И да, эта прибыль облагается налогом как доход. Но вот и хорошие новости: вы можете исключить из продажи до 250 000 долларов прироста капитала, если вы холост, и 500 000 долларов, если состоите в браке. Единственная большая загвоздка в том, что вы должны прожить в своем доме по крайней мере два из последних пяти лет.

И помните, что прирост капитала рассчитывается на основе стоимости вашего дома, а не первоначальной покупной цены.Какова основа стоимости? Допустим, вы покупаете дом за 400 000 долларов, а затем потратили 100 000 долларов на его усовершенствование, у вас будет базовая стоимость в 500 000 долларов. После этого супружеская пара могла продать дом за 500 000 долларов (прожив в нем два года) без уплаты налогов на прирост капитала.

Другими словами, чем выше ваша базовая стоимость, тем меньше ваш налоговый счет после продажи. Просто не забывайте отслеживать каждую квитанцию ​​об улучшении дома.

Наконец, обратите внимание на правила этого освобождения, которые могут измениться в будущем налоговом счете.

Ральф ДиБугнара , вице-президент Cardinal Financial, говорит, что законодатели могут подтолкнуть к изменению этого положения, чтобы домовладельцы жили в собственности пять из последних восьми лет вместо двух из пяти.

Налоговые последствия владения инвестиционной недвижимостью

Хотя владение арендуемой собственностью может не помочь вам получить действительно пассивный доход, становление арендодателем все же может обеспечить долгосрочное богатство. В конце концов, владение арендуемой недвижимостью означает, что ваши арендаторы оплачивают ипотеку за собственность, которой вы владеете.

В зависимости от того, сколько вы можете взимать за аренду, вы даже сможете обеспечить ежемесячный поток дохода после учета вакансий, ремонта, платы за управление недвижимостью и других расходов.

Но вы должны думать не только о денежных потоках, когда покупаете недвижимость для сдачи в аренду. Так же, как покупка недвижимости для проживания, покупка жилой или коммерческой недвижимости влечет за собой свои налоговые последствия — как хорошие, так и плохие.

Перед тем, как вы купите свою первую сдаваемую в аренду недвижимость, вам необходимо знать об основных налоговых последствиях.

Вы можете вычесть определенные расходы в своей личной налоговой декларации.

Во-первых, давайте поговорим о хороших новостях. По словам Пола Т. Джозефа, поверенного, CPA и основателя компании Joseph & Joseph Tax & Payroll в Уильямстоне, штат Мичиган, одним из наиболее важных аспектов владения арендуемой недвижимостью является то, что вы можете вычесть определенные расходы из своей личной налоговой декларации.

«Любые расходы, непосредственно связанные с уходом, обслуживанием, содержанием, заменой личного имущества и ремонтом имущества, могут быть вычтены», — говорит он.

Помимо текущих расходов, таких как страхование домовладельцев и налоги на имущество, это может включать ремонт печи, новую покраску интерьера дома, услуги по стрижке газонов и многое другое.

Тем не менее, не путайте техническое обслуживание и ремонт с улучшением собственности, поскольку они выполняются по-другому. Как отмечает IRS, вы не можете вычесть стоимость улучшений. Вместо этого вы можете «восстановить некоторые или все свои улучшения», используя форму 4562 для отчета об амортизации, начиная с первого года аренды вашей собственности и начиная с любого года, в который вы вносите последующие улучшения.Однако они отмечают, что «только процент этих расходов подлежит вычету в год, когда они были понесены».

Вы можете вычесть амортизацию своей собственности.

Говоря об амортизации, Райли Адамс, главный финансовый аналитик Google и владелец сайта о финансовой независимости и предпринимательстве Young and the Invested, говорит, что вы также можете получить выгоду от вычета амортизации. вашей собственности по налогам. Амортизация, как ее называют, позволяет арендодателям списать часть потери стоимости конструкций собственности из-за возраста, износа и основного износа.Для жилой недвижимости амортизация обычно вычитается в течение 27,5 лет.

Адамс также отмечает, что мощным средством защиты от налогообложения арендуемой собственности является амортизация MACRS или модифицированная система ускоренного возмещения затрат. По его словам, эта налоговая статья позволяет ускорить амортизационные отчисления, тем самым уменьшая налогооблагаемую прибыль в настоящее время и увеличивая ее в будущем.

С амортизацией MACRS владелец арендуемой недвижимости может получить более низкую чистую приведенную стоимость с точки зрения налогового бремени, потому что доллар сегодня стоит больше, чем доллар завтра.

Вы можете вычесть потери дохода от сдачи в аренду собственности до определенных пределов.

Многие потенциальные арендодатели считают, что они должны иметь возможность вычесть убытки от этой деятельности, но это верно лишь до определенной степени. Что касается вычетов, вы берете на себя расходы на ремонт, техническое обслуживание, налоги, страхование, амортизацию и любые другие расходы, связанные с недвижимостью. Однако, согласно действующему закону, вы можете вычесть убытки, превышающие доход на 25 000 долларов, — говорит Джозеф.

«Таким образом, если ваш доход составляет 20 000 долларов, а расходы — 50 000 долларов, вы сможете вычесть только 25 000 долларов», — говорит он. После этого вы можете быть вынуждены перенести дополнительные расходы в размере 5000 долларов на будущие годы или когда недвижимость будет окончательно продана.

Однако ваша способность вычитать убытки даже в этом случае ограничена, если ваш доход слишком высок. По данным IRS, ваша способность списать убытки в размере 25000 долларов сокращается на 50 процентов, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) превышает 100000 долларов.Как только ваш MAGI превысит 150 000 долларов, вы полностью потеряете возможность вычитать потери от аренды.

Если вы продаете, вы платите налог на прирост капитала.

Наконец, не забывайте о налоговых последствиях, с которыми вы столкнетесь, когда наконец пойдете продавать арендуемую недвижимость. По словам Адамса, именно здесь некоторые домовладельцы сильно пострадали.

Поскольку арендуемая недвижимость не соответствует критериям получения прибыли от исключения продажи, любая повышенная стоимость выше налогооблагаемой базы — или сумма, которую вы потратили на покупку недвижимости и приведение ее в состояние, пригодное для сдачи в аренду — считается краткосрочным или долгосрочным. — срок прироста капитала в зависимости от того, удерживалась ли собственность меньше года или больше, — говорит он.

Это означает, что вы будете платить налог на прирост капитала по вашей обычной ставке подоходного налога за недвижимость, которой вы владеете менее года. С другой стороны, недвижимость, которую вы продаете и которой владеете более года, должна облагаться налогом как долгосрочный прирост капитала, который в настоящее время составляет 0, 15 или 20 процентов в зависимости от вашего дохода.

Имейте в виду, насколько отличается эта налоговая ситуация по сравнению с вашей собственной резиденцией. Как отмечает IRS, вы можете продать дом, в котором живете, и избежать уплаты налогов на прибыль в размере до 250 000 долларов для индивидуальных лиц, подающих документы, или на 500 000 долларов прибыли для супружеских пар, подающих совместную регистрацию.Основным требованием для получения права на это исключение является владение своим домом и проживание в нем в качестве основного места жительства не менее двух из последних пяти лет.

Подробнее:

налоговых вычетов при продаже дома

советов по вычету налогов для продавцов дома

Один из вопросов, которые мне время от времени задают домовладельцы, — «какие налоговые вычеты при продаже дома я могу принять».

Продажа дома — это большой шаг, возможно, самое важное финансовое решение, которое вы приняли до сих пор.Вы вступаете в сделку, которая может принести значительный доход. Проще говоря, продажа дома, надеюсь, принесет вам много денег. И, как каждый взрослый наверняка знает, когда вы зарабатываете много денег, вы можете ожидать, что вам позвонит IRS.

К счастью, при продаже дома вы можете воспользоваться различными налоговыми вычетами. Как и в случае со всеми налоговыми вычетами, вы не сможете воспользоваться всеми из них. Но вы действительно сможете воспользоваться некоторыми из них.

Чем больше вычетов вы сделаете, тем большую прибыль вы получите от продажи. Чем больше вы заработаете, тем лучше вы будете — и тем лучше дом вы сможете купить на вырученные деньги. Есть налоговые вычеты как при покупке дома, так и при продаже. Очевидно, что важно знать, что они собой представляют, чтобы вы могли ими воспользоваться!

Когда вы, наконец, закончите читать, вы, несомненно, придете к выводу, что владение домом дает действительно хорошие налоговые льготы.

1.Вы можете вычесть стоимость ремонта и улучшений, связанных с продажей.

Вы поговорили со своим агентом по продаже недвижимости, и эта новость оказалась именно такой, какой вы ожидали — вам нужно отремонтировать, чтобы получить максимальную прибыль от продажи. Никто не хочет тратить больше денег, чем необходимо, поэтому необходимость ремонта может расстраивать. Но не позволяйте этому слишком расстраивать вас. Если вы можете связать ремонт с продажей, вы сможете вычесть его.

Есть временные рамки для этого вычета. Все ремонты и улучшения, которые вы делаете, должны быть выполнены в течение 90 дней с даты закрытия.Трех месяцев достаточно, чтобы сделать работу, но этого может быть недостаточно для значительного ремонта. Если вы планируете внести улучшения перед продажей, убедитесь, что вы планируете соответствующим образом. Уточните временные рамки со своим подрядчиком и убедитесь, что они подходят для вашего окна.

Ремонт и улучшения для целей налогообложения

Важно понимать, что IRS по-разному относится к ремонту и улучшениям.

Стоимость ремонта может быть вычтена сразу в том налоговом году, в котором продается дом.С другой стороны, улучшения дома — это совсем другое дело, и они списываются в течение нескольких лет.

Прежде всего вам необходимо понять разницу между ремонтом и улучшением. Улучшение — это то, что делает собственность более ценной для владения. Ремонт необходим, чтобы имущество функционировало нормально.

Вот несколько примеров улучшений дома:

• Добавление солнечных батарей — убедитесь, что вы понимаете, как продавать дом с солнечными батареями.
• Замена всех окон
• Добавление колоды.
• Установка центрального кондиционирования.
• Отделка подвала.
• Добавление гранитных стоек на кухню и ванную.

Вот несколько примеров домашнего ремонта:

• Ремонт протекающей крыши.
• Удаление плесени с чердака.
• Устранение проблемы с электричеством.
• Замена дымового извещателя.
• Замена сгнившей обшивки по всему дому.

Налоговые вычеты при продаже дома обрабатываются по-разному в зависимости от того, сделали ли вы ремонт или улучшение! Нажмите, чтобы твитнуть

Улучшения дома, сделанные на вашем участке, могут быть вычтены, однако вы не можете вычесть полную стоимость улучшение за год улучшение имело место. Вы должны сделать вычет сверх графика амортизации. IRS делает это, потому что улучшение увеличивает стоимость вашей собственности на долгие годы, а не только в текущем году.

Усовершенствования должны капитализироваться и амортизироваться на основе графика амортизации (он будет отличаться для каждого улучшения).Он рассчитывается путем деления стоимости улучшения в течение срока действия улучшения и последующего ежегодного вычета.

Например, вы устанавливаете новую систему отопления стоимостью 10 000 евро. Используя 20-летний прямолинейный график амортизации, вы можете требовать 500 долларов в год. 10 000, разделенные на 20 лет, равняются 500. Если бы вы относились к 28-процентной налоговой группе, вы могли бы списать 140 долларов налогов в течение этого календарного года.

Однако ремонт может быть списан сразу. Используя в качестве примера тот же ремонт за 10 000 долларов, вы можете вычесть весь ремонт за этот год.Таким образом, расчет будет 10 000 x 28 процентов или 2800 долларов.

2. Вы можете вычесть проценты по ипотеке.

Проценты по ипотеке — это возможный налоговый вычет за период времени, в течение которого вы владели домом. Вы, наверное, знаете, как важно вести подробный финансовый учет, но это стоит повторить.

Если вы собираетесь вычесть проценты по ипотеке за год продажи, убедитесь, что у вас есть записи о дате продажи, к которым вы можете получить доступ в случае проверки.

Существует ограничение на то, сколько вы можете вычесть, но большинству людей не придется беспокоиться о превышении этого лимита.Если ваш процент по ипотеке не превысил 1 миллион долларов, вам ничего не известно.

Одно важное замечание: в 2018 году изменились законы о налоговых вычетах. Теперь продавцы могут вычитать проценты только по ипотечной задолженности на сумму до 750 000 долларов.

3. Вы можете вычесть дисконтные баллы из ипотечного кредита.

Вычет дисконтных баллов — один из самых забытых налоговых вычетов при продаже жилья. Этот вычет часто используется, когда вы пробыли в своем доме лишь короткое время перед продажей.

Кроме того, если вы рефинансировали ссуду, когда владели домом, и платили баллы наличными, чтобы выкупить процентную ставку, IRS позволит вам ежегодно вычитать пропорциональную долю баллов до выплаты ипотеки.

Когда вы погашаете ссуду, продав дом, вы можете вычесть сразу все, что вы не вычли. Например, если вы осуществили рефинансирование за три года до этого и заплатили 3000 долларов в виде баллов, вы сможете вычесть оставшиеся 2700 долларов в виде невычтенных баллов в год продажи дома.

4. Если вы военнослужащий, вы можете вычесть расходы на переезд.

До изменений налогового законодательства, которые вступили в силу в 2018 году, любой мог вычесть расходы на переезд, если ему пришлось продать свой дом, чтобы переехать на работу. Но с изменениями 2018 года законодатели сняли этот вычет для всех, кроме военнослужащих, находящихся на действительной военной службе.

Тем не менее, если вы действуете на военной службе и совершаете переезд, вам следует воспользоваться этим вычетом.

5. Вы можете вычесть налог на недвижимость.

Новое налоговое законодательство 2018 г. ограничивает размер вычета налогов на недвижимость. Вы можете вычесть только до 10 000 долларов в качестве налога на недвижимость, поэтому, если вы заплатили больше, вам не повезло. Однако десять кусков — это не повод для насмешек. Обязательно укажите в налоговой декларации все налоги на недвижимость, которые вы заплатили за ту часть года, в которой вы владели своим домом.

Обязательно узнайте, как снизить налоги на недвижимость, если вы чувствуете, что платите больше, чем положено.

6. Вы можете вычесть расходы, связанные с продажей вашего дома.

Продажа дома стоит денег, даже если вы пойдете по маршруту «Продажа от собственника» (кстати, не рекомендуется, если вы хотите максимизировать продажную цену). IRS с радостью примет все ваши затраты на продажу вашего дома в качестве вычетов, поэтому обязательно ведите учет всех ваших расходов.

Сюда могут входить расходы на найм агента по недвижимости, стоимость найма адвоката, любые другие судебные издержки, страхование титула, расходы на рекламу и комиссионные за условное депонирование. Вы даже можете включить стоимость подготовки вашего дома к продаже или если вы заплатили за предпродажный осмотр дома.

Это некоторые из основных налоговых вычетов при продаже вашего дома.

Самая большая финансовая выгода — это не удержания. Это исключение.

Для большинства инвестиций, которые вы продаете, ваша прибыль считается приростом капитала, что означает, что они облагаются налогом по определенной ставке. Но при продаже дома можно избежать налога на прирост капитала.

Если вы соответствуете определенным требованиям, которые легко выполнить большинству продавцов, вы можете избежать уплаты налогов на прибыль от продажи дома.Предыдущая ссылка дает невероятно подробный обзор налогового законодательства.

Некоторые вещи, которые вам следует знать об исключении налога на продажу дома, включают:

Вы можете получить прибыль в размере до 250 000 долларов, если вы не замужем.

IRS позволяет физическим лицам получать прибыль до 250 000 долларов, не снимая ни цента. Все, что превышает это число, будет облагаться налогом на прирост капитала.

Если вы женаты, вы можете заработать до 500 000 долларов от продажи.

Налоговое законодательство довольно великодушно для супружеских пар, продающих дом.Когда вы женаты, вы получаете двойную прибыль от продажи. Опять же, если вы заработаете больше, чем установленный предел, то все, что превышает отметку в 500 000 долларов, будет облагаться налогом как прирост капитала.

Дом должен быть вашим основным местом жительства.

Налоговые льготы предназначены для помощи домовладельцам. Из-за этого исключение доступно только тем, кто прожил в доме два года из последних пяти. Сроки достаточно гибкие. Необязательно жить там целых два года.

Вы можете прожить в доме год, жить в другом месте три года, а затем прожить в доме последний год перед продажей.

Вы не могли использовать исключение в течение последних двух лет.

Исключение доступно неоднократно на протяжении всей вашей жизни, но вы должны ждать два года между каждым использованием. Если вы продали дом и использовали исключение полтора года назад, вам придется подождать еще шесть месяцев, прежде чем продать, если вы хотите использовать его снова.

Продавцы, состоящие в браке, должны подавать заявки совместно.

Если вы состоите в браке и продаете, вы должны подать совместную налоговую декларацию, чтобы воспользоваться исключением из налога на прирост капитала.

Есть исключения.

Хотя приведенные выше правила применяются в большинстве ситуаций, есть исключения. Если вы не соответствуете всем правилам, стоит проверить, имеете ли вы право на исключение. Никогда не повредит смотреть.

Видео с объяснением налоговых вычетов при покупке и продаже дома

Turbo Tax имеет короткое и приятное видео, объясняющее вычеты, которые следует помнить, когда придет время уплаты налогов.

Final Recap

Когда дело доходит до налогов, обстоятельства у всех разные. Когда вы пытаетесь понять, что вы можете вычесть при продаже дома, всегда разумно поговорить с квалифицированным налоговым специалистом. В то время как большинство людей могут делать указанные выводы, ваша ситуация может ограничивать ваши действия.

Дополнительные полезные статьи о продаже дома и советы по налогам

Используйте эти дополнительные ресурсы, чтобы принимать обоснованные решения при продаже дома.

---

Об авторе: Приведенная выше информация о недвижимости по налоговым вычетам при продаже вашего дома была предоставлена ​​Биллом Гассеттом, национально признанным лидером в своей области.Со счетом можно связаться по электронной почте [email protected] или по телефону 508-625-0191. Билл помогал людям въезжать и выезжать из многих городов Метроуэст за последние 31 год.

Думаете продать дом? Я страстно увлечен недвижимостью и с удовольствием делюсь своим маркетинговым опытом!

Я обслуживаю продажи недвижимости в следующих городах Метровеста, Массачусетс: Эшленд, Беллингем, Дуглас, Фрамингем, Франклин, Графтон, Холлистон, Хопкинтон, Хопдейл, Медуэй, Мендон, Милфорд, Миллбери, Миллвилл, Нортборо, Нортбридж, Шрусбери, Саутборо, Саттон, Уэйленд, Уэстборо, Уитинсвилл, Вустер, Аптон и Аксбридж, Массачусетс.

Покупка дома в Германии: налоги, расходы и сборы

В какой бы точке мира вы ни находились, покупка дома никогда не зависит исключительно от запрашиваемой цены. Также существует множество скрытых комиссий и налогов. Убедитесь, что вы знаете обо всех расходах, прежде чем покупать дом в Германии.

Налоги и сборы для покупателей недвижимости в Германии

Ниже приводится краткий обзор налогов, затрат и сборов, понесенных при покупке недвижимости в Германии (часто называемых «комиссиями за закрытие сделки» или «комиссией за покупку»).В целом они составляют около 15% от покупной цены:

Нотариальные сборы и сборы за регистрацию земли

Договоры купли-продажи в Германии должны быть подписаны в присутствии нотариуса, который также регистрирует продажу недвижимости в земельной книге. Плата за эти услуги обычно составляет около 2% от продажной цены недвижимости.

Гонорары агента по недвижимости

Если вы использовали агента по недвижимости, чтобы помочь вам найти дом, вы можете понести расходы в размере от 3,5 до 8% от продажной цены, плюс НДС в размере 19%.С декабря 2020 года по закону продавец и покупатель должны разделить комиссию агента по недвижимости поровну между собой.

Налог на передачу собственности (

Grunderwerbsteuer )

После завершения покупки вы получите счет от федерального штата ( Bundesland, ), где находится недвижимость, с просьбой об уплате налога на передачу собственности. Ставки, взимаемые как процент от продажной цены, варьируются от штата к штату:

Федеральный штат	Ставка налога на передачу собственности
Бавария и Саксония	3,5%
Гамбург	4,5%
Баден-Вюртемберг, Бремен, Нижняя Саксония, Рейнланд-Пфальц и Саксония Анхальт	5%
Берлин, Гессен и Мекленбург-Передняя Померания	6%
Бранденбург, Северный Рейн-Вестфалия, Саар, Шлезвиг-Гольштейн и Тюрингия	6,5%

Оценка имущества

Если ваша собственность стоит более 500.000 евро также может понадобиться заплатить за оценку недвижимости. Это можно сделать несколькими способами, которые стоят от 100 до нескольких тысяч евро.

Налог на недвижимость (

Grundsteuer )

Уплачивается в местную налоговую инспекцию ( Finanzamt ), этот ежегодный муниципальный налог является обязательным для всех владельцев недвижимости в Германии. Сумма к оплате рассчитывается путем умножения оценочной стоимости имущества на местную налоговую ставку (где-то между 0,26% и 1%).

Финансирование платы за недвижимость в Германии

Любой, кто рассматривает возможность получения ипотеки, должен знать, что эти заключительные расходы редко финансируются немецкими банками через ипотеку и должны покрываться за счет вашего собственного капитала.

Например, если вы покупаете недвижимость стоимостью 400 000 евро, с вас будут взиматься дополнительные сборы в размере примерно 60 000 евро. Эти сборы не могут быть покрыты ипотекой, а это означает, что вам потребуется не менее 60 000 евро капитала для покрытия стоимости продажи. Это исключает любой капитал, требуемый в качестве залога вашим ипотечным кредитором, который может составлять до 20-40% от стоимости недвижимости.

Однако вы можете подать заявление на получение ссуды KfW на домовладение на сумму до 50 000 евро, которую можно использовать для покрытия расходов по закрытию, таких как нотариальные сборы и налог на передачу собственности.

Дополнительные расходы для покупателей жилья

Помимо налогов и юридических сборов, указанных выше, покупатели жилья несут дополнительные расходы, которые вам необходимо учитывать. Сюда входят:

• Расходы на переезд, если вы пользуетесь услугами транспортной компании
• Ремонт дома
• Мебель и прочие предметы быта

Налоговые вычеты

Если вы решите сдавать недвижимость в Германии, вы можете воспользоваться некоторыми привлекательными налоговыми льготами.Немецкая налоговая система позволяет арендодателям вычитать расходы, понесенные при получении дохода от аренды (например, проценты по ипотеке, ремонт и техническое обслуживание) из любого дохода, полученного от сдачи в аренду недвижимости. Вы можете воспользоваться этими вычетами в своей годовой налоговой декларации. Если у вас несколько источников дохода, вы можете проконсультироваться с налоговым консультантом, который поможет вам с декларацией.

Налог на прирост капитала и продажа вашей собственности в Германии

Если вы владели своей недвижимостью менее 10 лет и решили ее продать, любая полученная финансовая прибыль будет облагаться налогом на прирост капитала в размере 25%.Однако делается исключение, если недвижимость была вашим основным местом жительства не менее двух полных лет. По этой причине, когда немцы покупают недвижимость, они, как правило, выбирают жилье для длительного проживания, а не пытаются попасть на немецкий рынок жилья. Об этом стоит помнить, если вы планируете оставаться в Германии только на короткий период времени.

.