Налоговый медицинский вычет: Налоговый вычет за лечение в 2021: как оформить и какие документы нужны

Получить налоговый вычет за оплаченное лечение и медикаменты

Выберите клинику из списка

Все клиники

Гинекологическое отделение

Центр вспомогательных репродуктивных технологий (ЭКО)

Родовое отделение

Клиника педиатрии

Клиника терапии

Клиника стоматологии, имплантологии и челюстно-лицевой хирургии

Клиника кардиологии и сердечно-сосудистой хирургии

Клиника неврологии и нейрохирургии

Клиника хирургии

Клиника травматологии и ортопедии

Клиника урологии

Клиника онкологии

Клиника оториноларингологии

Клиника офтальмологии и микрохирургии глаза

Клиника пластической и реконструктивной хирургии

Лабораторная служба

     Лаборатория медицинской генетики

     Клинико-диагностическая лаборатория

Клиника лучевой диагностики

Клиника восстановительного лечения

Медицинская помощь на дому

Налоговый вычет на медицинские услуги клиники Подмосковье

Налоговый вычет на медицинские услуги клиники Подмосковье

Стоматология Подмосковье

150040, Россия, Ярославская область, Ярославль, ул. Некрасова, д.41

+7 4852 74-45-45 [email protected]

Часть средств, потраченных на лечение, в том числе и стоматологическое, можно вернуть. Оформить налоговый вычет на лечение зубов при содействии стоматологии «Подмосковье» будет несложно.

Согласно статье 219 Налогового кодекса РФ, каждый налогоплательщик имеет право на ежегодный социальный налоговый вычет (компенсацию) на лечение в совокупности не более 120 000 ₽ в налоговом периоде (то есть сумма возвращаемого налога не может превышать 15 600 ₽).

«Налоговый кодекс Российской Федерации»

Статья 219. Социальные налоговые вычеты

При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих социальных налоговых вычетов:

3. сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за услуги по лечению, предоставленные ему медицинскими учреждениями Российской Федерации, а также уплаченной налогоплательщиком за услуги по лечению супруга (супруги), своих родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет в медицинских учреждениях Российской Федерации (в соответствии с перечнем медицинских услуг, утверждаемым Правительством Российской Федерации)

Налоговый вычет предоставляется при соблюдении следующих условий:

• Медицинское учреждение, лечение в котором оплачено налогоплательщиком, имеет лицензию на соответствующий вид деятельности.
• Лечение оплачено налогоплательщиком из собственных средств (либо работодателем, но за счёт заработка налогоплательщика). Если лечение оплачено страховой компанией, вычет рассчитывается не от стоимости лечения, а от суммы страхового взноса.

Как рассчитывается

Сумма налогового вычета

=

Сумма потраченная на лечение

x

13%

Например: сумма за лечение составила 10 000 ₽, то налоговый вычет составит 1 300 ₽

Необходимые документы

Для получения вычета необходимо в течение трёх лет, следующих за оплатой лечения, подать в налоговую инспекцию документы:

• Налоговая Декларация — оригинал. (Вам необходимо взять бланк в налоговой инспекции по месту жительства и заполнить его согласно инструкции).
• Форма 2-НДФЛ с места работы налогоплательщика — оригинал. (Эту форму Вам необходимо получить в бухгалтерии по месту основной работы.
• Кассовые чеки, подтверждающие оплату. (Вы получаете у администратора после каждой оплаты лечения).
• Справка об оплате медицинских услуг — оригинал. (Справка подготавливается администратором клиники, в которой Вы проходили лечение. Вам необходимо сообщить администратору Ваш ИНН).
• Договор с медицинским учреждением. (Оформляется перед лечением в клинике)
• Копия лицензии медицинского учреждения. (подготовит адмнистратор клиники).
• Копия документов, подтверждающих родство пациента с налогоплательщиком, если оплата производится за родственников. (Копия свидетельства о рождении или свидетельства о браке)

Поможем оформить

По запросу администратор подготовит документы для получения налогового вычета на лечение зубов:

• справку об оплате медицинских услуг;
• копию лицензии медицинского учреждения.

После рассмотрения заявления налоговым органом, сумма налогового вычета будет перечислена на ваш банковский счет.

Твитнуть Поделиться Поделиться Отправить Класснуть

Справка для ФНС об оплате медицинских услуг ИНВИТРО

Информация о порядке предоставления справок об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы Российской Федерации

В соответствии с подпунктом 3 пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса РФ налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета в размере суммы, уплаченной им в налоговом периоде за медицинские услуги, оказанные медицинскими организациями ему, его супругу (супруге), родителям, детям (в том числе усыновленным) в возрасте до 18 лет, подопечным в возрасте до 18 лет (в соответствии с перечнем медицинских услуг, утвержденным Правительством РФ), с учетом ограничения по сумме, установленного пунктом 2 статьи 219 Налогового кодекса РФ. 

Право на применение социального налогового вычета, предусмотренного подпунктом 3 пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса РФ, имеют все плательщики НДФЛ- получатели доходов, облагаемых по ставке 13%.

Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы РФ выдаётся по требованию налогоплательщика, производившего оплату медицинских услуг, и оформляется бесплатно. Справка оформляется в соответствии с Приказом Минздрава РФ N 289, МНС РФ N БГ-3-04/256 от 25.07.2001.

Для получения справки необходимо предоставить документы, подтверждающие произведенные расходы (кассовые чеки, банковские выписки, квитанции, бланки строгой отчетности), и сообщить ФИО налогоплательщика, ИНН налогоплательщика (при его наличии). Срок подготовки справки – до 25 рабочих дней.

Если медицинские услуги оплачены налогоплательщиком для супруга (супруги), родителей или детей, необходимо дополнительно предоставить сведения о ФИО лица, которому были оказаны медицинские услуги, и степени родства с налогоплательщиком. В справке сведения указываются со слов налогоплательщика. В налоговый орган подается копия документа, подтверждающего степень родства (например, свидетельство о рождении, свидетельство о браке), налоговый орган вправе запросить оригинал документа.

Порядок оформления справки уточняйте у администраторов Медицинских офисов и по телефонам справочно-информационной службы 8 (495) 363-0-363 (для звонков из Москвы), 8 (800) 200-363-0 (для звонков из регионов, звонок по России бесплатный).

Внимание! Уважаемые пациенты! Справка установленного образца выдается только при наличии документов, подтверждающих произведённые расходы. Обращаем Ваше внимание, утерянные, выцветшие кассовые чеки не восстанавливаются.

Как получить налоговый вычет на медицинские расходы в 2021 году

Многие или все продукты, представленные здесь, предоставлены нашими партнерами, которые компенсируют нам. Это может повлиять на то, о каких продуктах мы пишем, где и как они появляются на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наше мнение — наше собственное.

Если вы или ваши иждивенцы были в больнице или имели другие дорогостоящие медицинские или стоматологические расходы, сохраните эти квитанции — они могут помочь сократить ваш налоговый счет.Вот как работает вычет медицинских расходов и как вы можете извлечь из этого максимальную пользу.

Что такое вычет медицинских расходов?

Из налоговых деклараций, поданных в 2021 году, налогоплательщики могут вычесть квалифицированные невозмещенные медицинские расходы, которые составляют более 7,5% их скорректированного валового дохода за 2020 год. Таким образом, если ваш скорректированный валовой доход составляет 40 000 долларов, все, что превышает первые 3 000 долларов по счетам за медицинские услуги — или 7,5% от вашего AGI — может подлежать вычету.

Это означает, что если у вас есть медицинские счета на 10 000 долларов, из них 7 000 долларов могут быть вычтены.

Порог в 7,5% раньше составлял 10%, но законодательные изменения в конце 2019 года снизили его.

Какие медицинские расходы не облагаются налогом?

Публикация 502 IRS

содержит полный список, но вкратце расскажу, что считается медицинскими расходами.

• Выплаты врачам, дантистам, хирургам, мануальным терапевтам, психиатрам, психологам и другим практикующим врачам
• Больница и дом престарелых
• Иглоукалывание
• Программы лечения зависимости, в том числе для отказа от курения
• Программы похудания для лечения заболеваний, диагностированных врачом, включая ожирение (но диетическое питание и взносы в клуб здоровья обычно не учитываются)
• Инсулин и рецептурные препараты
• Прием и транспортировка на медицинские конференции, посвященные заболеваниям, которые есть у вас, вашего супруга или членов вашей семьи (но питание и проживание не учитываются)
• Протезы, очки для чтения или по рецепту, контактные линзы, слуховые аппараты, костыли, инвалидные коляски и служебные животные
• Транспортные расходы до и от медицинского обслуживания
• Страховые взносы за медицинское обслуживание или страхование на случай длительного ухода, если они не оплачиваются вашим работодателем и вы платите из своего кармана после уплаты налогов

Прочие правила удержания медицинских расходов

• Вы можете включить только те медицинские расходы, которые вы оплатили в течение года
• Вы не можете включать расходы, которые вам возместили (поэтому, если страховка оплатила счет, она не подлежит вычету)

Что не подлежит вычету?

• Расходы на похороны или погребение
• Лекарства, отпускаемые без рецепта
• Зубная паста, туалетные принадлежности и косметика
• Отпуск
• Большинство косметических операций
• Никотиновая жевательная резинка и пластыри, не требующие рецепта

Как подать заявку на вычет медицинских расходов

Вам необходимо выполнить следующие действия.

Распределите по налогам

Во-первых, вам нужно будет составить список вместо стандартного вычета. Это может означать, что вы тратите больше времени на подготовку налогов, но если ваш стандартный вычет меньше, чем ваши детализированные вычеты, вам все равно следует детализировать и сэкономить деньги. Если ваш стандартный вычет превышает ваши детализированные вычеты, воспользуйтесь стандартным вычетом и сэкономьте время. (Узнайте больше о составлении списков по сравнению со стандартным вычетом.)

Используйте график A

Schedule A позволяет вам выполнить математические вычисления для расчета вычета.Ваша налоговая программа поможет вам выполнить все действия.

Стоит ли заявлять о медицинских расходах в счет налогов? Учитывайте свой статус подачи

Подача отдельной заявки, если вы состоите в браке, может дать вам больший вычет из медицинских расходов, но это рискованно, потому что вы можете потерять другие налоговые льготы. Допустим, в прошлом году ваш супруг заработал на медицинских счетах 6000 долларов. Если вы подаете совместно и ваш общий AGI составляет 100 000 долларов, то вычету подлежит только часть ваших медицинских счетов, превышающая 7,5% от этой суммы — или часть, превышающая 7500 долларов.Таким образом, в этом сценарии вы не можете вычесть ни одну из своих 6000 долларов в медицинских счетах.

Теперь предположим, что вы подаете отдельно. Ваш AGI составляет 75 000 долларов, а AGI вашего супруга — 25 000 долларов. Поскольку медицинские счета принадлежат вашему супругу, он или она может вычесть сумму, превышающую 7,5% от этих 25 000 долларов AGI, или 1875 долларов. Это будет означать налоговый вычет в размере 4 125 долларов США за отдельную регистрацию.

»ПОДРОБНЕЕ: Узнайте, какой налоговый статус вы должны использовать

Ведите учет

Держите эти счета и попросите записи в своей аптеке или у других поставщиков медицинских услуг, чтобы заполнить пробелы, — говорит Питер Гуриан, CPA из Далласа.

«Если вы делаете вычет, вероятно, вы сильно заболели или у вас есть проблемы, которые необходимо решить. Если это так, то главное — действительно хорошо следить за всеми расходами и расходами », — говорит он.

---

Возьмите на себя ответственность за свою финансовую жизнь прямо сейчас

---

Государственные пороги вычета медицинских расходов

В вашем штате может быть более низкий порог AGI, что может сэкономить вам деньги, — говорит Крис Уэлен, сертифицированный бухгалтер из Red Bank, Нью-Джерси.В этом штате, например, порог AGI для вычета медицинских расходов составляет всего 2%, что означает, что налогоплательщики могут получить льготу по подоходному налогу штата, даже если они не могут получить ее по своим федеральным подоходным налогам.

Уэлен говорит, что важно выяснить, каковы правила вашего штата; в противном случае вы можете оставить деньги на столе. «Я вижу это каждый год, все время», — говорит он.

Удержание

медицинского налога | Скидки на ремонт дома

Если вы находитесь в инвалидном кресле или страдаете астмой, вы можете получить налоговые вычеты за ремонт дома, сделанный по медицинским показаниям.Вам нужно будет преодолеть некоторые трудности, в том числе указать в налоговой декларации, но выплата может окупиться, если ваши медицинские расходы будут значительными.

Выделите пару часов на изучение публикации IRS 502 «Медицинские и стоматологические расходы». В нем объясняется, какие медицинские расходы квалифицируются как налоговые вычеты на ремонт дома, каковы ограничения и как использовать налоговые вычеты в вашей налоговой декларации.

Налоговый кодекс устанавливает высокую планку для медицинских удержаний

Налоговый кодекс немного упрощает налоговые льготы на медицинские расходы.Начнем с того, что эти расходы подлежат вычету только в том случае, если вы откажетесь от стандартного вычета и перечислите их в Приложении A. Еще одно требование для любого списания состоит в том, чтобы ваши платежи производились по счетам, не покрытым страховкой, возмещенным вашим работодателем или удовлетворенным иным образом.

Серьезным препятствием является то, что расходы должны быть значительными. Для большинства физических лиц выплаты подлежат вычету только в том случае, если их общая сумма за любой год превышает 10% от вашего скорректированного валового дохода. Таким образом, AGI в размере 100 000 долларов означает отсутствие вычетов на первые 10 000 долларов медицинских расходов.

Самые популярные в сфере налогов

Вычеты по налогу на арендную недвижимость

Налоги

Что вы можете вычесть, например налог на имущество, а что нельзя, но банок определенно больше, чем нельзя.

Объяснение процесса обжалования налога на имущество

Налоги

6 шагов к обжалованию вашего счета по налогу на недвижимость.

Как долго хранить налоговую отчетность и многое другое: контрольный список

Налоги

Для большинства налоговых вычетов вам необходимо хранить квитанции и документы не менее 3 лет.

Покупка дома? Что нужно знать о налогах

Налоги

Вот информация о том, что подлежит вычету из налогооблагаемой базы при покупке дома.

Как новый налоговый закон влияет на домовладение

Налоги

Детали могут быть непростыми. Еще раз проверьте эти налоговые правила, касающиеся домовладельцев.

Если в 2013 году вам исполнилось 65 лет, у вас есть исключение: ваш минимальный минимальный уровень равен 7.5% до конца 2016 года.

В 2012 году и в предыдущие годы минимальная не вычитаемая сумма составляла 7,5%.

Необходимые с медицинской точки зрения улучшения дома соответствуют требованиям

Если вам удастся превысить минимальный уровень, не подлежащий вычету, ваши расходы могут покрыть больше, чем очевидные медицинские расходы на врачей, больницы, очки и тому подобное. Они также включают в себя оплату необходимого с медицинской точки зрения ремонта дома или установку специального оборудования или приспособлений в вашем доме.

Популярные чтения

11 опасных деревьев, которые нельзя сажать во дворе

Слайдшоу

Некоторые деревья приносят больше хлопот, чем они того стоят.Прежде чем отправиться в детскую, посмотрите наше слайд-шоу. Затем вы увидите еще больше деревьев, которые ненавидят читатели.

Простое 5-шаговое руководство по покраске бетона

Живопись и освещение

Покраска бетонных поверхностей требует больше навыков, инструментов и времени, чем нанесение покрытия на гипсокартон. Вот как это сделать правильно.

7 естественных способов уничтожить дворовые сорняки

Двор и патио

Вот 7 способов убить сорняки с помощью предметов домашнего обихода.Вы сэкономите деньги, не проявив милосердия к этим незваным гостям.

Однако это не означает, что вы можете вычесть всю стоимость оборудования или улучшений, которые увеличивают стоимость вашего жилища. Как правило, предел вычета — это сумма, на которую стоимость оборудования превышает увеличение стоимости вашего дома.

Скажем, например, что аллерголог рекомендует установить систему очистки воздуха для члена семьи, страдающего астмой. Затраты в сумме составляют 15 000 долларов, а стоимость вашего дома увеличивается на 12 000 долларов.Допустимый вычет составляет всего 3000 долларов.

Другими примерами усовершенствований или оборудования, которые легко проходят проверку IRS, являются лифт или ванная комната на нижнем этаже, которая облегчает жизнь владельцу дома с артритом или сердечным заболеванием.

Некоторые улучшения более ценны, чем другие

Более либеральные правила применяются, когда по рекомендации врача арендатор вносит улучшения в арендуемую собственность — например, пандус для инвалидных колясок. Арендатор может потребовать полную стоимость, потому что улучшение ничего не добавляет к стоимости ее собственности.Независимо от того, владеете вы или арендуете, ваши франшизы включают полную стоимость съемного оборудования, такого как оконный кондиционер, который устраняет медицинские проблемы.

Даже если оборудование не подлежит вычету из-за того, что его стоимость меньше увеличения стоимости дома, вы все равно можете вычесть эксплуатационные расходы и расходы на техническое обслуживание. Сюда могут входить контракты на электроэнергию, ремонт или обслуживание, если оборудование остается необходимым с медицинской точки зрения.

Следующие ниже расходы, как правило, не увеличивают стоимость дома, поэтому они имеют право на вычет медицинских расходов в полном объеме (с учетом минимальной суммы, не подлежащей вычету в размере 10% или 7.5%). Загвоздка в том, что основной целью улучшений должно быть приспособление места жительства к инвалидности налогоплательщика, супруги / супруги налогоплательщика или иждивенцев, которые там проживают:

• Устройство пандусов к жилому дому для инвалидов-колясочников.
• Расширение внутренних и внешних дверных проемов для размещения инвалидных колясок.
• Расширение или иное изменение коридоров для размещения инвалидных колясок.
• Установка перил, опор или других модификаций в ванных комнатах.
• Опускание или переделка кухонных шкафов или оборудования для размещения инвалидных колясок.
• Перемещение или модификация электрических розеток.
• Установка лифтов (кроме лифтов, которые могут увеличить рыночную стоимость дома).
• Изменение пожарной сигнализации, детекторов дыма или других систем оповещения.
• Доработка лестницы.
• Установка поручней и поручней в ванных комнатах или за их пределами.
• Доработка дверной фурнитуры.
• Изменение зон перед входными и выходными дверными проемами.
• Градуировка земли для лучшего доступа к дому.

Документ «Медицинские услуги для дома»

Агенты IRS давно узнали, что некоторые налогоплательщики неправильно заявляют или завышают медицинские вычеты за такие вещи, как система кондиционирования воздуха и спа, и будут тщательно проверять списание крупных сумм за такие улучшения дома. На всякий случай получите справку от врача, в которой объясняется медицинская необходимость ваших расходов. Держите счета и аннулированные чеки, которые показывают, сколько вы заплатили за улучшения.

Когда на карту поставлен крупный вычет, разумно также получить письменное заключение оценщика недвижимости, в котором подробно описывается, насколько мало или насколько установка повысила стоимость вашего жилья. Если оспариваемый вывод будет доведен до суда, IRS может привлечь своего собственного оценщика. Но временная задержка обычно делает эту оценку менее убедительной.

В этой статье представлена ​​общая информация о налоговом законодательстве и последствиях, но не следует полагаться на нее как на налоговую или юридическую консультацию, применимую к конкретным транзакциям или обстоятельствам.Для получения такого совета проконсультируйтесь с налоговым специалистом.

Могу ли я вычесть медицинские расходы?

Медицинские расходы могут быстро накапливаться, и если вам интересно, можно ли вычесть эти расходы из ваших налогов, краткий ответ: возможно.

При определении того, какие медицинские расходы вы можете вычесть, а какие нет, следует помнить о нескольких важных моментах. Мы разберем это для вас.

Когда я могу вычесть медицинские расходы?

Давайте рассмотрим пример, чтобы прояснить это.Предположим, что после вычета вычетов из налогооблагаемого дохода у вас останется 60 000 долларов. Предположим также, что у вас есть 7500 долларов на медицинские расходы в год. Какую часть медицинских расходов вы можете вычесть? Чтобы понять это, вы должны умножить 60 000 долларов на 0,075 (7,5%), чтобы получить 4500 долларов. Это ваш порог. Все, что превышает 4500 долларов, подлежит вычету. В этом случае вы можете вычесть 3000 долларов из своих медицинских расходов. Как правило, чем ниже ваш AGI, тем больше вычетов и кредитов вы имеете право получить.Ча цзин!

Какие медицинские расходы подлежат вычету?

К счастью, многие ваши медицинские расходы не облагаются налогом.

IRS определяет медицинские расходы как любые расходы, связанные с диагностикой, лечением или профилактикой заболеваний. ¹

IRS определяет медицинские расходы как любые расходы, связанные с диагностикой, лечением или профилактикой заболеваний. ¹ Расходы должны соответствовать нескольким критериям, чтобы считаться медицинскими расходами.К ним относятся:

• Любые медицинские услуги, предоставляемые врачами, хирургами, стоматологами и другими медицинскими работниками

• Лекарства
• Медицинские изделия, оборудование и прочие медицинские принадлежности
• Взносы на медицинское и стоматологическое страхование — до тех пор, пока они не возмещаются вашим работодателем и страховые взносы выплачиваются в долларах после уплаты налогов.
• Долгосрочный уход и страхование длительного ухода
• Расходы на транспорт и проживание, если вам нужно ехать в медицинское учреждение, включая пробег из расчета 20 центов за милю ²

Вы можете включить только те медицинские и стоматологические расходы, которые вы оплатили в том налоговом году, за который вы подаете налоговую декларацию.Итак, если у вас был корневой канал (ай) в январе 2020 года, вы не сможете вычесть эти расходы, пока не подадите налоговую декларацию за 2020 год в 2021 году. (Но послушайте, этого стоит ждать в следующем году!)

Налоги не должны быть такими сложными. Позвольте нам помочь.

Кроме того, вы можете включить любые медицинские расходы, которые вы оплачиваете кому-то другому, например, вашему супругу или иждивенцу, в дополнение к тем, которые вы заплатили за себя. Это определенно помогает!

Какие медицинские расходы не подлежат вычету?

Хорошо, это может быть облом, но мы должны упомянуть об этом.Расходы, которые вы не сможете вычесть, включают такие вещи, как косметические процедуры, лекарства, отпускаемые без рецепта (кроме инсулина), или покупки, сделанные для общего здоровья и благополучия. Так что те витамины Flintstone, которые вы покупаете своим детям (честно говоря, вы их тоже едите), не могут быть вычтены.

Другие вещи, которые вы не можете вычесть, включают абонемент в тренажерный зал, за который вы платили весь год, но не заходили в него с января (не отрицайте этого), этот смузи из пшеничной травы за 10 долларов (но эй — по крайней мере, это здорово ) или медицинские расходы, оплаченные в другом году (если вы оплатите их в 2019 году, они могут быть включены только в 2019 налоговый год).

Давайте на минутку поговорим о счетах безналоговых расходов. Если у вас есть счет с гибкими расходами (FSA), счет медицинских сбережений (HSA) или механизм возмещения расходов на здравоохранение (HRA), средства на этих счетах по существу уже списаны на , потому что они внесены до налогов или возмещены за счет налогов. -легкие деньги. Таким образом, любые медицинские расходы, которые вы покрываете с помощью этих счетов , не могут быть вычтены.

Если у вас есть счет с гибкими расходами (FSA), счет медицинских сбережений (HSA) или механизм возмещения расходов на здравоохранение (HRA), средства на этих счетах по существу уже списаны, поскольку они внесены до вычета налогов или возмещены за счет налогов. легкие деньги.Таким образом, любые медицинские расходы, которые вы покрываете с помощью этих счетов, не могут быть вычтены.

У вас уже есть налоговая льгота, так что вы не можете увеличить сумму вдвое.

Как получить вычет из медицинских расходов

Чтобы подать заявку на вычет медицинских расходов, вам необходимо разбить свои расходы по статьям. Для этого вы воспользуетесь формой 1040, когда будете подавать налоговую декларацию и приложить Приложение A (лист, на котором будут перечислены ваши расходы). Вот краткий обзор раздела медицинских расходов в Графике A:

• Строка 1: Сложите все ваши медицинские расходы и укажите здесь сумму.
• Строка 2: Помните, как мы говорили об AGI? Вычислите свой и напишите его в этой строке.
• Строка 3: Найдите 7,5% вашего AGI и введите его здесь. (Для этого нужно просто умножить свой AGI на 0,075.)
• Строка 4: Введите здесь разницу между 7,5% вашего AGI и общими медицинскими расходами.

Если ваши общие медицинские расходы составляют менее 7,5% от вашего AGI, вы не сможете их вычесть, потому что вы не достигнете порогового значения.Если ваши медицинские расходы больше, вы можете вычесть разницу! Например, если ваш AGI составляет 5000 долларов, а ваши медицинские расходы равны 4000 долларов, вы не можете их вычесть. Если бы ваши расходы составляли 6500 долларов, вы могли бы вычесть 1500 долларов. Простой!

Теперь имейте в виду, что если ваши детализированные вычеты (включая медицинские вычеты) меньше стандартного вычета (12 200 долларов для одиноких лиц и 24 400 долларов для супружеских пар, подающих совместную заявку на налоговый год 2019), вы не захотите детализировать их. Возьмите стандартный вычет! Выбирайте тот вариант, который сэкономит вам больше всего денег.

Мы знаем, что отслеживать все и производить расчеты может быть непросто, но если ваши медицинские расходы превышают стандартный вычет, это того стоит!

Получите налоговое профи!

Мы знаем — это много! Если у вас относительно простая налоговая декларация и вы хотите попробовать ее самостоятельно, воспользуйтесь RamseySmartTax.

И если у вас сложная налоговая ситуация или вы просто не знаете, как ваши медицинские расходы могут повлиять на ваши налоги, работа с надежным налоговым экспертом — это разумный шаг.Отсутствие вычетов может обойтись вам дороже, чем работа с профессионалом.

Налог Одобренный местный поставщик услуг (ELP) может помочь. У них есть многолетний опыт, и они с уверенностью проведут вас через вашу налоговую декларацию. И чем раньше вы свяжетесь с профессионалом, тем скорее сможете вздохнуть с облегчением.

Получите налогового профи сегодня!

Лекарства или добавки, не отпускаемые без рецепта, без вычета налогов

Что по закону подлежит вычету, а что не подлежит налогообложению, часто может сбивать с толку.Расходы на профессиональные медицинские услуги и рецептурные лекарства обычно не облагаются налогом.

Когда дело доходит до безрецептурных лекарств и расходных материалов, это серая зона. Некоторые предметы, которые вы могли бы подумать, не подлежат вычету, а другие — нет, но только при определенных обстоятельствах.

Правила IRS о налоговых отчислениях могут меняться из года в год. Важно ежегодно проверять список допустимых удержаний на предмет изменений или обновлений правил.

В этой статье объясняются различные виды внебиржевых медицинских расходов, которые обычно не облагаются налогом.

iStock

Что такое медицинские расходы?

Медицинские расходы — это расходы, которые вы оплатили в течение года и которые связаны с диагностикой, ведением, лечением или профилактикой заболевания. Это включает в себя состояние физического и психического здоровья, а также проблемы со здоровьем, влияющие на функции организма.

Медицинские услуги, предоставляемые врачами, хирургами, дантистами и другими медицинскими специалистами, не подлежат налогообложению. Медицинское оборудование, расходные материалы и диагностические тесты тоже есть.

Взносы на медицинское страхование, доплаты и транспортировка на прием к врачу не облагаются налогом. Квалифицированные услуги по долгосрочному уходу подлежат вычету, и некоторые договоры страхования по долгосрочному уходу также могут частично вычитаться.

Резюме

Медицинские расходы, не облагаемые налогом, — это только статьи, которые используются в основном для облегчения или предотвращения определенного состояния здоровья.

Предметы, которые полезны только для общего состояния здоровья, такие как витамины или отпуск, не облагаются налогом.

Медицинские расходы, не облагаемые налогом

Некоторые медицинские расходы, не облагаемые налогом, могут вас удивить. Например, проезд к врачу вычитается. Это включает в себя проезд на автобусе или поезде, а также билеты на самолет для посещения специалистов. В то же время расходы по уходу за ребенком, связанные с назначением, не подлежат налогообложению.

Бинты и раствор для контактных линз не облагаются налогом. Но лекарства, отпускаемые без рецепта, такие как болеутоляющие или слабительные, — нет. Витамины и добавки не подлежат вычету, если только врач не рекомендовал их для лечения какого-либо заболевания, например железные таблетки от анемии.

Вот более подробный взгляд на то, что подлежит налогообложению, а что нет.

Налоговый вычет

• Бинты

• молокоотсос и принадлежности

• Корректирующие контактные линзы и принадлежности, включая физиологический раствор

• Очки корректирующие

• Костыли

• Диабетические расходные материалы, включая глюкометры и пробные поездки

• Подгузники, только если они используются по состоянию здоровья

• Слуховые аппараты, батарейки, техническое обслуживание и ремонт

• Медицинские конференции по поводу хронических заболеваний, которые есть у вас, вашего супруга или иждивенца.Вычитаются только транспортные и входные билеты.

• Пищевые добавки, которые ваш врач рекомендует для лечения какого-либо состояния здоровья, например добавки витамина D для лечения низкого уровня витамина D

• Программы отказа от курения

• Транспорт на собрания АА или АН, если посещение основано на медицинском совете

• Транспортировка на прием к врачу

• Программы похудания, только если они назначены врачом для лечения таких состояний, как ожирение, гипертония, диабет или сердечные заболевания

Не облагается налогом

• Присмотр за детьми

• Косметологические процедуры, включая пересадку волос

• Подгузники не нужны по медицинским показаниям

• Счет гибких расходов для покупок

• Абонемент в тренажерный зал и занятия

• Импортные лекарства, если иное специально не одобрено Управлением по санитарному надзору за качеством пищевых продуктов и медикаментов для импорта

• Одежда для беременных

• Медицинская марихуана, псилоцибин или другие вещества, находящиеся под федеральным контролем

• Лекарства, отпускаемые без рецепта

• Пищевые добавки и витамины, принимаемые для общего состояния здоровья

• Средства для прекращения курения, такие как никотиновая жевательная резинка

• Средства для отбеливания зубов

• Программы похудания, если они не рекомендуются для лечения какого-либо заболевания

• Добавки для похудания или заменители пищи

Часто задаваемые вопросы

Облагаются ли безрецептурные лекарства налогом?

Нет.Расходы, не подлежащие налогообложению, подлежат только лекарствам, отпускаемым по рецепту. Единственным исключением является инсулин, приобретаемый без рецепта, если у вас есть на него рецепт.

Какие медицинские препараты, отпускаемые без рецепта, подлежат вычету?

Предметы, отпускаемые без рецепта, такие как бинты, костыли, термометры или измерители уровня сахара в крови и тест-полоски, подлежат вычету, если они связаны с медицинским уходом за состоянием здоровья. Например, костыли подлежат вычету, если вы повредили ногу или лодыжку и врач посоветует вам использовать костыли.

Облагается ли налог на медицинскую марихуану?

Нет. По состоянию на 2021 год марихуана все еще запрещена на федеральном уровне. Следовательно, это не считается налоговым вычетом.

Могу ли я вычесть лекарства, приобретенные в Интернете?

Это зависит. Лекарства, приобретенные в Интернете по рецепту, могут быть вычтены только в том случае, если они приобретены у законного источника в Соединенных Штатах.

Лекарства, приобретенные за пределами США, подлежат налогообложению только в том случае, если препарат разрешен как в стране, где он был приобретен, так и в США.С.

Лекарства, импортированные из другой страны, не подлежат налогообложению, если только лекарства не были одобрены FDA для импорта физическими лицами.

Могу ли я вычесть витамины и пищевые добавки из налогов?

Это зависит. По большей части, пищевые добавки, витамины, травяные добавки или натуральные лекарства не подлежат налогообложению. Однако витамины и добавки подлежат вычету, если они специально рекомендованы медицинским работником в качестве лечения диагностированного заболевания — например, добавки железа для лечения анемии или витамин D для лечения низкого статуса витамина D.

Облагаются ли налоги на стоматологические продукты?

Как правило, не. Стандартные стоматологические продукты, такие как зубная щетка или зубная паста, считаются предметами личной гигиены и не облагаются налогом. Однако стоматологические изделия, необходимые для устранения физического дефекта, могут частично подлежать налогообложению при определенных обстоятельствах. Избыточная стоимость предмета может быть вычтена, но требует заполнения специальной формы.

Вычитается ли никотиновая заместительная терапия?

Нет.Никотин продается без рецепта и, следовательно, не подлежит налогообложению. Однако вы можете вычесть расходы, связанные с программами отказа от курения.

Вычитаются ли расходы на диетолога из налогооблагаемой базы?

Иногда. Затраты на диетолога не облагаются налогом только в том случае, если он рекомендован врачом для лечения диагностированного заболевания. Например, и сердечные заболевания, и диабет лечатся с помощью диеты. Посещение диетолога для поддержки питания в этих условиях не облагается налогом.

Облагаются ли налоги на лекарства от аллергии?

Безрецептурные лекарства от аллергии, такие как Allegra или Zyrtec, не облагаются налогом. Лекарства, отпускаемые по рецепту, используемые для лечения аллергии, в том числе EpiPens и ингаляторы, не облагаются налогом.

Расходы на очки вычитаются?

Да, если это корректирующие очки. Сюда входят очки для чтения, приобретенные без рецепта. Контактные линзы и расходные материалы для контактных линз, такие как физиологический раствор, также являются вычитаемыми расходами.

Слово от Verywell

Налоговое законодательство меняется из года в год. Допустимые вычеты, перечисленные в этой статье, действительны для налогов 2020 года, поданных в 2021 году.

Эта статья не заменяет профессиональные бухгалтерские услуги. Пожалуйста, проконсультируйтесь с компетентным налоговым специалистом, чтобы получить ответы на конкретные вопросы о медицинских расходах, не подлежащих налогообложению.

налоговых вычетов и кредитов | Alzheimer’s Association

Как лицо, осуществляющее уход, вы, вероятно, оплачиваете некоторые расходы на уход из своего кармана.Из-за этого вы можете иметь право на налоговые льготы и вычеты. Налоговые правила сложны и могут меняться. Для получения дополнительной информации обратитесь в Департамент доходов вашего штата и / или обратитесь за помощью к налоговому специалисту за советом о вашем штате и ситуации.

Вы можете иметь право вычесть медицинские расходы из налогов, которые вы платите за себя, своего супруга (а) и своих иждивенцев. Медицинские расходы включают медицинские расходы на диагностику, профилактику заболеваний, лечение, больничные услуги, некоторые услуги по долгосрочному уходу и уходу, а также выплаты страховых взносов на случай несчастных случаев и медицинское страхование.

Для вычета медицинских расходов вы можете вычесть только ту сумму ваших медицинских и стоматологических расходов, которая превышает 10% вашего скорректированного валового дохода (AGI). Ваш AGI находится в форме 1040, строка 8b.

Полный список допустимых расходов см. В публикации IRS 502: Медицинские и стоматологические расходы.

Кредит на уход за детьми и иждивенцами

Если вы заплатили кому-то за уход за ребенком или иждивенцем, чтобы вы могли работать или искать работу, вы можете уменьшить свой налог, потребовав Кредит на уход за детьми и Департаментом в своей федеральной налоговой декларации.Кредит представляет собой процент от суммы связанных с работой расходов по уходу за детьми и иждивенцами, которые вы уплатили поставщику услуг по уходу. Кредит может составлять до 35% ваших квалификационных расходов, в зависимости от вашего дохода.

Правомочные требования включают:

• Налогоплательщик должен проживать с лицом, которого он объявляет иждивенцем, более шести месяцев.
• Налоговый статус налогоплательщика должен быть холостым, глава семьи, соответствующая вдова (вдова) с ребенком-иждивенцем или состоящий в браке совместно.
• Налогоплательщик должен иметь доход в виде заработной платы, окладов, чаевых или другого налогооблагаемого дохода.

См. Публикацию IRS 503: Расходы по уходу за детьми и иждивенцами для получения дополнительной информации.

Совет : Если вы платите кому-то за то, чтобы тот пришел к вам домой и ухаживал за больным деменцией, вы можете быть домашним работодателем и, возможно, придется удерживать и уплачивать налоги на социальное обеспечение и медицинское обслуживание, а также уплачивать федеральный налог по безработице. См. Публикацию IRS 926: Руководство по налогам для домашних хозяйств.

Налоговые льготы и вычеты опекуна

В некоторых штатах предусмотрены дополнительные налоговые вычеты или налоговые льготы для оказания финансовой помощи лицам, осуществляющим уход. Эти налоговые программы основаны на федеральном налоговом кредите, который уменьшает сумму подоходного налога, которую семья должна. Обратите внимание, что каждая государственная программа отличается по названию и квалификационным требованиям.

Страхование на случай длительного ухода

Если вы приобретаете страховку по долгосрочному уходу, вы можете иметь право на получение кредита или вычета из ваших налогов, поскольку взносы по квалифицированному страхованию по долгосрочному уходу считаются медицинскими расходами.В некоторых штатах требуется, чтобы ваша политика долгосрочного ухода была квалифицирована, что означает в полисе:

• Не возмещает расходы на услуги / товары, которые в противном случае были бы возмещены Medicare.
• Не предоставляет наличные при отмене полиса, известного как «Выкупная стоимость наличными».
• Гарантированно возобновляемый, что означает, что вы должны продлевать полис на определенный период времени, независимо от каких-либо изменений в вашем здоровье.

_{Примечание: Эта информация не предназначена для налоговой консультации.Определение того, как налоговое законодательство влияет на налогоплательщика, зависит от ситуации налогоплательщика. На налогоплательщика могут влиять исключения из общих правил и другие законы, не обсуждаемые здесь. Поэтому налогоплательщикам рекомендуется посоветоваться с компетентным налоговым специалистом.}

Облагается ли вычетом налога на медицинское предупреждение?

COVID-19 Обновление: Поскольку индустрия медицинских предупреждений считается «важной» во время кризиса COVID, центры мониторинга и обслуживания клиентов по-прежнему открыты и готовы помочь.Чтобы узнать больше о том, как медицинское устройство оповещения может помочь вам или вашему пожилому близкому в безопасности и на связи во время этой пандемии, ознакомьтесь с нашим списком основных продуктов для пожилых людей во время COVID-19.

Независимые пожилые люди, живущие на фиксированный пенсионный доход, часто ищут способы сэкономить, и это особенно актуально для тех, кто живет один и имеет ограниченный бюджет. Системы медицинского оповещения позволяют пожилым людям сохранять независимость, не подвергая риску свое благополучие и безопасность, но за это приходится платить.

Одним из способов компенсации расходов является ежегодное снижение суммы подоходного налога, которую старший должен должен налоговой службе (IRS). Если вы или ваш любимый человек рассматриваете возможность инвестирования в систему медицинского оповещения, вам может быть любопытно, подлежат ли эти устройства и их ежемесячная плата за мониторинг налоговому вычету.

Медицинские расходы, отвечающие критериям IRS

IRS позволяет налогоплательщикам вычитать некоторые медицинские расходы, понесенные для них самих, их супруга (-и) или других правомочных иждивенцев, чтобы снизить их налогооблагаемый доход, и они опубликовали подробное руководство по этой теме, которое ежегодно обновляется.Он включает длинный список допустимых личных расходов, включая расходные материалы, оборудование и устройства, используемые для диагностики, лечения, профилактики и лечения различных физических и психических заболеваний, инвалидности и расстройств.

В перечень вычитаемых медицинских расходов входят:

• Взносы на медицинское страхование
• Лекарства, отпускаемые по рецепту
• Различные типы необходимого с медицинской точки зрения оборудования
• Устройства, такие как слуховые аппараты, очки и зубные протезы
• Расходные материалы, такие как полоски для измерения уровня глюкозы в крови
• Средства связи для глухих или слепых

Как системы медицинского оповещения могут квалифицироваться как медицинские расходы

Системы медицинского оповещения и службы мониторинга не упоминаются конкретно в списке медицинских расходов IRS, но они могут соответствовать двум категориям расходов на оборудование:

• Оборудование, прописанное врачом для помощи человеку, живущему с определенным заболеванием или инвалидностью
• Специальное оборудование, относящееся к необходимому медицинскому обслуживанию, которое установлено в доме налогоплательщика

Средства, выплаченные в план медицинской информации, также считаются допустимыми расходы, и в руководстве IRS говорится, что это может включать суммы, уплаченные программе медицинских расходов, которая хранит медицинскую информацию в компьютерной базе данных и извлекает и доставляет информацию лечащему врачу по запросу.

Многие поставщики медицинских услуг хранят копию истории болезни каждого абонента в электронном виде и при необходимости предоставляют ее службам экстренной помощи или врачам. Если ваша компания по медицинскому оповещению предоставляет эту услугу, вы можете вычесть часть или всю ежемесячную плату, которую вы платите, в качестве медицинских расходов в вашей федеральной налоговой декларации.

Как получить вычет медицинских расходов

IRS предъявляет определенные требования, которым вы должны соответствовать, чтобы требовать вычета медицинских расходов, таких как установка оборудования системы медицинского оповещения или ежемесячные платежи, выплачиваемые компании, предоставляющей медицинское оповещение, за хранение и предоставление ваших медицинских записей.

Для вычета:

• Общая сумма ваших медицинских расходов, отвечающих критериям, должна превышать 10% вашего скорректированного валового дохода (AGI)
• Вы должны указать свои вычеты вместо стандартного вычета
• Вы должны подать налоговую декларацию, используя форму IRS 1040, и перечислить вычеты используя Приложение A
• Вы можете требовать только суммы, уплаченные за медицинские расходы в течение текущего налогового года

Стоит ли требовать вычета медицинских расходов?

Даже если вы можете заявить, что расходы, уплаченные за систему медицинского оповещения, вычитаются из ваших налогов, вам все равно необходимо определить, уменьшит ли это размер налога, который вы должны будете уплатить IRS.

Во-первых, вам необходимо рассчитать сумму, которую вы можете вычесть из медицинских расходов, умножив свой AGI на 10%, а затем вычтя общую сумму, потраченную на соответствующие медицинские расходы. Например, предположим, что ваш AGI составляет 50 000 долларов США и 8 500 долларов США на медицинские расходы. Умножение 50000 долларов на 10% дает 5000 долларов. Если вы затем вычтете 5000 долларов из 8500 долларов, вы получите потенциальный вычет в размере 3500 долларов.

Затем решите, стоит ли учитывать ваши вычеты по статьям по сравнению со стандартным вычетом в размере 12 200 долларов (одинокий) или 24 400 долларов (женатый).Для этого вам нужно будет рассчитать и добавить все остальные доступные вычеты, которые вы можете перечислить. К ним относятся:

• Проценты по ипотеке, которые вы выплатили в виде долга на сумму до 750 000 долларов США за личное жилье, а также до 100 000 долларов США по ссуде на улучшение жилья
• Пожертвования, которые вы сделали благотворительным организациям, могут составить до 60% от вашего AGI
• Государственный подоходный налог или налог с продаж, которые вы уплатили, но не оба
• Налог на имущество, который может включать налоги, уплаченные вами за дом, лодку, машину и другое личное имущество

Обратитесь за советом к эксперту по поводу удержания за медицинское предупреждение

Чтобы получить окончательный ответ о том, можете ли вы, ваш (а) супруг (а) или иждивенец (а) использовать расходы на систему медицинского оповещения в качестве налогового вычета — и если стоит перечислить ваши вычеты — лучше всего проконсультироваться с профессиональным составителем налоговой декларации, который знаком с правилами IRS о квалификационные медицинские расходы.В зависимости от полученного вами совета, его также можно обсудить с вашим семейным врачом, если потребуется рецепт.

Если вы обнаружите, что невозможно потребовать налоговый вычет из системы медицинского оповещения, возможно, существуют другие способы покрытия расходов. Эти системы покрываются планами Medicare Advantage в некоторых штатах, а также некоторыми отказами от Medicaid и программами помощи, не относящимися к Medicaid, финансируемыми отдельными штатами. Большинство поставщиков медицинских систем оповещения также предлагают ряд пакетов по разным ценам, поэтому вы можете найти такой, который позволит вам оставаться в рамках своего бюджета и при этом наслаждаться большим спокойствием и безопасностью дома.

налогоплательщиков с высокими медицинскими счетами могут иметь право на вычеты

Понимание ограничения в 7,5%

Хотя многие медицинские и стоматологические расходы подлежат вычету, существует высокая планка, которую необходимо очистить, чтобы получить право на участие. Вы можете вычесть только ту сумму из ваших общих невозмещенных медицинских расходов, которая превышает 7,5 процентов вашего скорректированного валового дохода (сумма, указанная в форме 1040 или форме 1040-SR, строка 8b).

Допустим, ваш скорректированный валовой доход составляет 40 000 долларов. Чтобы вычесть ваши медицинские расходы, они должны в сумме составить более 3000 долларов — 7,5 процента от 40 000 долларов. Кроме того, вы можете вычесть только сумму, превышающую 7,5 процентов вашего скорректированного валового дохода. (AARP успешно боролась за удержание порога вычета от повышения до 10 процентов в 2019 налоговом году.)

В этом примере, если у вас был AGI в размере 40 000 долларов США и 3 500 долларов США в виде невозмещенных медицинских удержаний, вы могли бы вычесть эти расходы на сумму 500 долларов США.Просто имейте в виду, что для того, чтобы вообще делать какие-либо вычеты, ваши общие детализированные вычеты должны быть больше, чем стандартный вычет. В 2019 налоговом году это 12 200 долларов для индивидуальных лиц, 24 400 долларов для лиц, состоящих в браке, и 18 350 долларов для глав семьи. Стандартный вычет еще выше, если вам 65 лет и старше.

Скажем, например, у вас есть AGI в размере 40 000 долларов, 4 000 долларов в виде медицинских отчислений, 4 000 долларов в виде процентов по ипотеке и 4 000 долларов в виде отчислений на благотворительность. Из-за 7 вы могли взять только 1000 долларов на медицинские вычеты.5-процентное ограничение. Ваши общие вычеты составят 9000 долларов. Независимо от того, подали ли вы единую декларацию или совместную, вам лучше взять более высокий стандартный вычет.

Тем не менее, медицинские расходы могут быть значительными по мере того, как вы становитесь старше, и вычет медицинского налога может пригодиться, когда у вас есть большие, не возмещенные медицинские расходы. Например, предположим, что вы женаты, и ваш супруг передвигается в инвалидной коляске. Вы можете вычесть стоимость инвалидной коляски. Кроме того, вы можете вычесть улучшения в доме, такие как пандус, которые потребовались для размещения инвалидной коляски.Если капитальные улучшения увеличивают стоимость дома, вы должны вычесть эту сумму из своего вычета. Однако по данным IRS пандусы, как правило, не увеличивают стоимость вашего дома, равно как и расширение дверных проемов, добавление поручней или изменение оборудования на дверях.

Предположим, у вас было 40000 долларов в AGI, а также эти медицинские расходы в 2019 налоговом году:

• Пандус для инвалидных колясок: 20 000 долларов
• Прочие невозмещенные медицинские расходы: 11 500 долларов США
• Итого: 31 500 долларов США

Вы должны сократить свои медицинские расходы на 7.5 процентов вашего AGI: 7,5 процентов от 40 000 долларов — это 3 000 долларов. Остальные медицинские расходы составляют 28 500 долларов (31 500 долларов минус 3000 долларов). В этом случае вы получите большую налоговую скидку, указав свои вычеты по статьям, чем если вы взяли стандартный вычет, даже если вам 65 лет и старше.

.