Налоговый вычет документы лечение: Налоговый вычет за медицинские услуги

Социальный налоговый вычет на лечение и (или) приобретение медикаментов. Перечень документов

СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ

НА ЛЕЧЕНИЕ И (ИЛИ) ПРИОБРЕТЕНИЕ МЕДИКАМЕНТОВ

 

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

 

— Договор на лечение с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) — копия <1>- Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы Российской Федерации <2> — оригинал- Рецептурный бланк <3> со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика» — оригинал- Документы, подтверждающие оплату медикаментов (например, чек ККМ) — копия <1>- Документ, подтверждающий степень родства <4> (например, свидетельство о рождении) — копия <1>- Документ, подтверждающий заключение брака <5> (например, свидетельство о браке) — копия <1>Заявление на возврат НДФЛ <6> (см. образец)

 

———————————

<1> Налоговый орган вправе запросить оригиналы.

Выдается медицинским учреждением; форма Справки утверждена приказом Минздрава России и МНС России от 25.07.2001 N 289/БГ-3-04/256.

<3> Выдается лечащим врачом; представляется в случае приобретения медикаментов.

<4> Представляется в случае оплаты лечения и приобретения медикаментов для родителей и детей.

<5> Представляется в случае оплаты лечения и приобретения медикаментов для супруга.

<6> Представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату.

 

              ┌────────────────────────────────────────────┐

              │         СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ         │

              │НА ЛЕЧЕНИЕ И (ИЛИ) ПРИОБРЕТЕНИЕ МЕДИКАМЕНТОВ│

              │      предоставляется лицу, оплатившему     │

              └─────┬────────────────┬───────────────┬─────┘

                    │                │               │

      ┌─────────────┘                │               └─────────────┐

      \/                             │                             \/

 медицинские                         │                         расходные

 препараты,                          \/                        материалы

 входящие в                 медицинские услуги,            (протезы и т.д.)

  перечень                  входящие в перечень              для проведения

лекарственных             медицинских услуг <1> и            дорогостоящих

 средств <1>                 (или) в перечень                видов лечения

      │                     дорогостоящих видов                    │

      │                         лечения <1>                        │

      │                              │                             │

      │                              │                             │

      └────────────────────┐         │        ┌────────────────────┘

                           \/        \/       \/

                    ┌────────────────────────────────┐

                    │       НАЗНАЧЕННЫЕ ВРАЧОМ:      │

                    │  - непосредственно этому лицу  │

                    │     - его супруге (супругу)    │

                    │         - его родителям        │

                    │- его детям в возрасте до 18 лет│

                    └────────────────────────────────┘

 

———————————

<1> Перечни утверждены постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 N 201.

 

 

Открыть полный текст документа

Получение налогового вычета, необходимые документы

Информация для предоставления справок об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы Российской Федерации

Уважаемые пациенты!

Налоговый вычет на лечение может получить физическое лицо, оплатившее в том числе:

Медицинские услуги, в том числе дорогостоящие, оказанные ему самому, его супруге (супругу), родителям, а также детям (в том числе усыновленным) и подопечным в возрасте до 18 лет.

Для получения налогового вычета по расходам на лечение необходимо подать в налоговую инспекцию по месту жительства декларацию 3-НДФЛ вместе с заявлением на социальный вычет. К декларации необходимо приложить подтверждающие документы: 

1. справки о доходах по форме 2-НДФЛ,  
2. копии договора на лечение;
3. копии квитанций об оплате;
4. оригинал справки об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы (оформляется в соответствии с Приказом Минздрава РФ N 289, МНС РФ N БГ-3-04/256 от 25.07.2001)*,  
5. если социальный налоговый вычет заявляется в отношении расходов на лечение детей, супруга (супруги), своих родителей, то также представляется копия документа, подтверждающего родственные отношения: свидетельства о браке, свидетельства о рождении налогоплательщика, свидетельство о рождении ребенка,  
6. копию лицензии медучреждения. 

Наша лицензия здесь

Порядок заказа и выдачи справки об оплате медицинских услуг от ООО МО  «Оптик-Центр»

Справку об оплате медицинских услуг в налоговую инспекцию для возврата налога Вы можете заказать лично в любом филиале Медицинского центра, или через интернет (скачать заявление можно здесь и отправив на электронный адрес [email protected] скан заполненного заявления).

Получить готовую справку Вы можете в удобном для Вас филиале клиники. 

Адреса филиалов клиники:

1. ул. 40 лет Октября, 15/1

2. ул. Б.Хмельницкого, 20

3. Комсомольский пр., 33

4. ул. Бр.Кашириных, 131б

Скан заполненного и собственноручно подписанного заявления необходимо отправить на электронный ящик [email protected] 
В тексте письма просим Вас указать адрес филиала, в котором Вы будете забирать справку.

В тексте письма также необходимо указать контактный телефон.

О готовности справки Вас известят телефонным звонком.

Оформление справки производится на лицо заключившее договор об оказании медицинских услуг, являющееся пациентом Медицинского центра.

Выдача готовых документов производится лично Пациенту (получателю медицинских услуг), Законному представителю несовершеннолетнего, указанного в договоре с Медицинским центром, либо представителю с доверенностью на получение документов, содержащих врачебную тайну (в соотв. с Федеральным законом № 323-ФЗ от 21.11.2011г.).

Для уточнения информации можно обратиться по телефонам +7 (351) 222-41-28, +7 (351) 222-41-61(71).

Возврат подоходного налога

Подпунктом 3 п. 1 ст. 219 НК РФ предусмотрен социальный налоговый вычет по НДФЛ в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за услуги по лечению, предоставленные ему медицинскими учреждениями РФ, а также в размере стоимости медикаментов (в соответствии с перечнем лекарственных средств, утверждаемым Правительством РФ), назначенных им лечащим врачом и приобретаемых налогоплательщиками за счет собственных средств.

Вы можете ознакомиться со списком лекарственных средств и медицинских услуг, размер стоимости которых учитывается при определении суммы социального налогового вычета.

Какие документы необходимы для получения социального налогового вычета

1. Заявления о предоставлении социального налогового вычета.
2. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.
3. Справка с работыпо форме 2-НДФЛ (подлинник).
4. Финансовые документы, подтверждающие истраченную денежную сумму на лечение. Виды подтверждающих документов законодателем не определены, это могут быть, в частности договор с учреждением об оказании медицинских услуг, квитанции об оплате, чеки и т.д. (копии). При получении вычета в связи с приобретением медикаментов налогоплательщик должен представить рецептурные бланки с назначениями лекарственных средств по форме N 107/у с проставлением штампа «Для налоговых органов Российской Федерации», ИНН налогоплательщика, выписанных лечащим врачом .
5. Лицензия на осуществление медицинской деятельности у организации, где были оказаны услуги по лечению (копия, заверенная медицинским учреждением). Медицинское учреждение должно иметь лицензию на этот вид деятельности. Заверенную копию лицензии на осуществление медицинской деятельности Стоматологической клиники «Радуга здоровья» наши пациенты могут получить по запросу у администраторов клиники.
6. Справка об оплате медицинских услуг по форме, утвержденной приказом Минздрава России и МНС России от 25 июля 2001 г. N 289/БГ-3-04/256 “О реализации Постановления Правительства Российской Федерации от 19 марта 2001 г. N 201 “Об утверждении перечней медицинских услуг и дорогостоящих видов лечения в медицинских учреждениях Российской Федерации, лекарственных средств, суммы оплаты которых за счет собственных средств налогоплательщика учитываются при определении суммы социального налогового вычета” (подлинник).

1. Выдача Справки не обязательна, а производится по требованию налогоплательщика, производившего оплату медицинских услуг, оказанных ему лично, его супруге (супругу), его родителям, его детям в возрасте до 18 лет. Стоимость медицинской услуги указывается в Справке на основании кассового чека (приходного ордера или иного документа, подтверждающего внесение денежных средств). Корешок к Справке остается в медицинском учреждении и хранится три года.   

Внимание!

 1. Социальный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику, если оплата лечения и приобретенных медикаментов не были произведены организацией за счет средств работодателей, т.е. были произведены самим гражданином за счет собственных средств.

2. В 2013 г. можно претендовать на «лечебные» вычеты за 2012, 2011 и 2010 гг. При этом если вычет «нормируется», что применяется норма вычета, действующая в соответствующем году несения расходов на лечение.

3. Законом установлены определенные ограничения размера налоговых вычетов, предоставляемых налогоплательщику. Общая сумма социального налогового вычета принимается в сумме фактически произведенных расходов, но с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи 219 НК РФ.

«п.2. ст. 219 НК РФ Социальные налоговые вычеты предоставляются в размере фактически произведенных расходов. В случае наличия у налогоплательщика в одном налоговом периоде расходов на обучение, медицинское лечение, расходов по договору (договорам) негосударственного пенсионного обеспечения и по договору (договорам) добровольного пенсионного страхования налогоплательщик самостоятельно выбирает, какие виды расходов и в каких суммах учитываются в пределах максимальной величины социального налогового вычета». 

С момента предоставления выше перечисленных документов, налоговый орган рассматривает заявление в течение одного месяца.

Что нужно сделать после вынесения положительного решения

1. Открыть лицевой счет в любом отделении Сбербанка.
2. Написать заявление о возврате суммы налога.
3. Сделать ксерокопию сберкнижки или указать номер лицевого счета, на который должны поступить денежные средства.
4. Сделать ксерокопию решения, вынесенного ИФНС о возврате уплаченной суммы налога.
5. Ждать, пока денежные средства поступят на счет.

Как получить налоговый вычет на лечение

Работающие граждане, а также те, кто выплачивал государству налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13%, имеют право на получение налогового вычета. Согласно п. 3 ст. 219 Налогового Кодекса (ч. 2) РФ, социальные налоговые вычеты, связанные с необходимостью получения медицинской помощи, можно оформить на:

• оплату медицинских услуг
• покупку лекарств
• медицинскую страховку

Налоговые вычеты не могут применить физические лица, освобожденные от уплаты НДФЛ в связи с тем, что у них отсутствует облагаемый доход: безработные и индивидуальные предприниматели.

Оплата медицинских услуг

Плательщики НДФЛ имеют право получить вычет за оплату медицинских услуг в нашей клинике. Вернуть деньги можно не только за свое лечение, но и за оказание медицинских услуг близким родственникам:

• детям до 18 лет (иждивенцам)
• родителям
• супругам

При необходимости получить налоговый вычет за родных, пожалуйста, предупредите нашего сотрудника заранее. Согласно требованиям ФНС, договор на оказание услуг должен быть заключен на имя родственника, а платежные документы – на ваше имя.

Согласно перечню медицинских услуг, налоговый вычет можно получить на большинство услуг, оказываемых в нашей клинике.

Покупка лекарственных препаратов

Возместить денежные средства за покупку медицинских препаратов можно только в том случае, если они назначены лечащим врачом. Именно поэтому следует сохранять все рецепты.
Если ранее действовал особый перечень лекарств, на которые распространялось право получения возврата, то теперь такого требования нет – вернуть часть денег можно за любые приобретенные медицинские препараты, назначенные врачом

Оплата медицинской страховки

Закон предусматривает получение налогового вычета на сумму, уплаченную по договорам добровольного медицинского страхования. При этом страховка также может быть оформлена как на самого гражданина, так и на его близких родственников.

Важно! У страховой организации, с которой заключен договор медицинского страхования, должна быть действующая лицензия на данную деятельность.

Взять кредит на лечение зубов и другие медицинские услуги в Банке ЗЕНИТ

В ситуации, когда для восстановления здоровья требуется оплатить крупную сумму, имеет смысл рассмотреть потребительский кредит как вариант финансирования лечения. У такого решения есть несколько неочевидных плюсов.

По сложившейся практике кредит на лечение зубов или другие медицинские манипуляции редко бывает целевым. Таким образом, вам не придется отчитываться перед банком, куда именно направлены полученные деньги, излишки, оставшиеся после оплаты лечения, можно потратить на отпуск, ремонт, новый гардероб – на что угодно.

От возможности взять кредит на лечение зубов или другие медицинские услуги многие отказываются из-за относительно высоких процентных ставок. Не секрет, что нецелевой кредит в среднем обходится немного дороже, чем, например, целевые вроде ипотеки или автокредита. Однако государственная льгота на возврат части налогов (налоговый вычет) позволяет сгладить или вовсе покрыть переплату по кредиту.

Кредит на лечение зубов или заболеваний организма и налоговый вычет

Получить налоговый вычет за кредит на лечение зубов невозможно. Но вот вернуть часть средств за оплаченные медицинские услуги вполне реально. Для оформления налогового вычета имеет значение факт оплаты лечения, в том числе дорогостоящего, и медикаментов. При этом не имеет значения, рассчитывались вы за процедуры из личных средств или взяли кредит на лечение зубов или каких-либо заболеваний.

На вычет могут рассчитывать работающие граждане, которые уплачивают в бюджет подоходный налог. Подать заявление можно, если лечение проходили вы сами, а также если вы оплачивали медицинскую помощь членам семьи. Для оформления вычета за оплату лечения вам потребуется:

• договор с медицинским учреждением об оказании медицинских услуг;
• лицензия медицинского учреждения, если в договоре не указаны ее реквизиты;
• справка об оплате медицинских услуг.

Как правило документы предоставляются в налоговую инспекцию вместе с декларацией. Но есть возможность оформить вычет через работодателя.

Как взять кредит на лечение зубов и заболеваний

Для оформления кредита достаточно соблюдения стандартных условий: иметь российское гражданство, постоянную или временную регистрацию в регионе присутствия офисов банка и источник регулярного дохода. В зависимости от суммы, которую планируется взять в банке, могут потребоваться документы, подтверждающие уровень доходов.

Прежде чем оформить кредит на лечение зубов или другие медицинские услуги, вы можете уточнить все подробности у кредитного специалиста. Всего за минуту вы можете оставить короткую заявку на нашем сайте, и сотрудники кредитного отдела свяжутся с вами для подробной консультации.

Поделиться с друзьями:

Тема № 502 Медицинские и стоматологические расходы

Если вы перечисляете свои вычеты за налоговый год в Приложении A (Форма 1040) «Детализированные вычеты», вы можете вычесть расходы, которые вы заплатили в этом году за медицинское и стоматологическое обслуживание для себя, ваш супруг и ваши иждивенцы. Вы можете вычесть только ту сумму ваших общих медицинских расходов, которая превышает 7,5% вашего скорректированного валового дохода. Вы определяете сумму, которую вам разрешено вычесть, в Приложении A (Форма 1040).

Расходы на медицинское обслуживание включают платежи за диагностику, лечение, смягчение, лечение или профилактику заболеваний или платежи за лечение, влияющее на любую структуру или функцию организма.

Вычитаемые медицинские расходы могут включать, помимо прочего, следующее:

• Оплата гонораров врачам, дантистам, хирургам, мануальным терапевтам, психиатрам, психологам и нетрадиционным практикующим врачам.
• Платежи за стационарное лечение в больнице или уход в доме престарелых, если доступность медицинской помощи является основной причиной пребывания в доме престарелых, включая стоимость питания и проживания, взимаемую больницей или домом престарелых.Если доступность медицинской помощи не является основной причиной проживания в доме престарелых, вычет ограничивается той частью стоимости, которая связана с медицинским обслуживанием.
• Плата за лечение иглоукалыванием или стационарное лечение в центре лечения алкогольной или наркотической зависимости; или для участия в программе по отказу от курения и для лекарств для снятия никотиновой абстиненции, требующих рецепта.
• Платежи для участия в программе похудания в связи с определенным заболеванием или заболеваниями, диагностированными врачом, включая ожирение, но не обычные платежи за диетические продукты или оплату членских взносов в оздоровительный клуб.
• Платежи за инсулин и лекарства, для использования которых физическим лицом требуется рецепт.
• Платежи за прием и транспортировку на медицинскую конференцию, связанную с хроническим заболеванием вас, вашего супруга (-и) или вашего иждивенца (если расходы в первую очередь связаны с необходимым медицинским обслуживанием и необходимы). Однако вы не можете вычитать расходы на питание и проживание во время посещения медицинской конференции.
• Платежи за вставные зубы, очки для чтения или по рецепту, контактные линзы, слуховые аппараты, костыли, инвалидные коляски, а также за собаку-поводыря или другое служебное животное для оказания помощи инвалиду по зрению или слуху, или человеку с другими физическими недостатками.
• Платежи за транспорт, в первую очередь и необходимые для медицинского обслуживания, которые квалифицируются как медицинские расходы, такие как оплата фактического тарифа на такси, автобус, поезд, машину скорой помощи или за транспортировку на личном автомобиле; сумма ваших фактических личных расходов, например, на газ и нефть; или сумма стандартного пробега на медицинские расходы плюс стоимость дорожных сборов и парковки.
• Платежи по страховым взносам, уплаченным вами за полисы, покрывающие медицинское обслуживание, или за полис квалифицированного страхования долгосрочного ухода, покрывающий квалифицированные услуги по долгосрочному уходу.Однако, если вы являетесь сотрудником, не включайте в медицинские расходы часть ваших страховых взносов, которая считается уплаченной вашим работодателем. Спонсируемые работодателем страховые взносы, уплачиваемые в соответствии с планом преобразования премий, планом кафетерия или любыми другими медицинскими и стоматологическими расходами, оплачиваемыми планом, не подлежат вычету, если страховые взносы не включены в поле 1 вашей формы W-2, «Заявление о заработной плате и налоге». Например, если вы являетесь федеральным служащим, участвующим в плане преобразования страховых взносов программы льгот по здоровью федеральных служащих (FEHB), вы можете не включать страховые взносы, уплаченные по полису, в качестве медицинских расходов.

Если вы работаете не по найму и имеете чистую прибыль за год, вы можете иметь право на вычет по страхованию здоровья самозанятых. Это корректировка дохода, а не постатейный вычет страховых взносов, уплаченных вами по полису медицинского страхования, покрывающему медицинское обслуживание, включая полис квалифицированного страхования долгосрочного ухода для вас, вашего супруга (а) и иждивенцев. Полис также может распространяться на вашего ребенка, которому на конец 2020 года не исполнилось 27 лет, даже если ребенок не был вашим иждивенцем.См. Главу 6 публикации 535, Деловые расходы, для получения информации о праве на участие. Если вы не претендуете на 100% ваших оплаченных страховых взносов, вы можете включить оставшуюся часть в другие ваши медицинские расходы в качестве детализированного вычета в Приложении A (Форма 1040).

Вы не можете вычесть расходы на похороны или похороны, лекарства, отпускаемые без рецепта, зубную пасту, туалетные принадлежности, косметику, поездку или программу для общего улучшения вашего здоровья, а также большинство косметических операций. Вы не можете вычесть суммы, уплаченные за никотиновую жевательную резинку и никотиновые пластыри, для которых не требуется рецепт.

Вы можете включить только те медицинские расходы, которые вы оплатили в течение года. Вы должны уменьшить свои общие вычитаемые медицинские расходы за год на любое возмещение вычитаемых медицинских расходов, а также на расходы, использованные при расчете других кредитов или вычетов. Это верно независимо от того, получаете ли вы возмещение напрямую или оно выплачивается от вашего имени врачу, больнице или другому поставщику медицинских услуг.

Чтобы определить, подлежат ли расходы вычету, см. Могу ли я вычесть свои медицинские и стоматологические расходы? Для получения дополнительной информации о медицинских расходах, в том числе о том, кто считается вашим иждивенцем для целей этого вычета, как рассчитать вычет и как сообщить о вычете при возвращении, см. Публикацию 502, Медицинские и стоматологические расходы.

Сбор документации о медицинском страховании для сезона подачи налоговой декларации

В соответствии с Законом о сокращении налогов и занятости, принятым 22 декабря 2017 г., сумма выплаты индивидуальной совместной ответственности снижается до нуля в течение месяцев, начинающихся после 31 декабря 2018 г.

Начиная с 2019 налогового года, в формах 1040 и 1040-SR не будет поля «Годовое медицинское страхование или освобождение от налога», а форма 8965 «Освобождение от медицинского страхования» больше не будет использоваться. Вам не нужно вносить совместный платеж или подавать форму 8965 «Освобождение от медицинского страхования» вместе с налоговой декларацией, если у вас нет минимально необходимого покрытия в течение части или всего года.

Вы можете получить несколько информационных форм, которые вы можете использовать для заполнения налоговой декларации и хранить их в своей налоговой документации.

Информационные формы:

Налоговый год 2020: требование о возмещении излишних авансовых платежей по налоговой льготе приостановлено

Закон об американском плане спасения от 2021 года, вступивший в силу 11 марта 2021 года, приостановил действие требования о возмещении излишка авансовых платежей по премиальному налоговому кредиту (превышение APTC) за 2020 налоговый год.

Если вы уже подали декларацию за 2020 год и сообщили о превышении APTC или совершили чрезмерное погашение APTC, вам не нужно подавать измененный возврат или предпринимать какие-либо другие действия.

Если вы не подали налоговую декларацию за 2020 год, выполните следующие действия:

• Если у вас есть превышение APTC за 2020 год, вы не обязаны сообщать об этом в налоговой декларации за 2020 год или подавать форму 8962 «Налоговый кредит на премию».
• Если вы претендуете на чистый налоговый зачет страховых взносов за 2020 год, вы должны заполнить форму 8962, налоговый зачет страховых взносов

Подробнее см .: Налоговый кредит на премию за налоговый год 2020 Часто задаваемые вопросы, Информационный бюллетень, Пресс-релиз.

Для налоговых лет, отличных от 2020, если авансовые платежи по налоговому кредиту (APTC) были произведены для вашего медицинского страхования или для члена вашей налоговой семьи через Рынок медицинского страхования, вы должны заполнить форму 8962, премиальный налоговый зачет и прикрепите его к вашему возврату. Вы получите форму 1095-A «Заявление о рынке медицинского страхования», в которой содержится информация о вашем медицинском страховании. Вам следует подождать подачи налоговой декларации до тех пор, пока вы не получите эту форму.Используйте информацию из формы 1095-A для заполнения формы 8962 для сверки авансовых платежей по налоговой льготе или, если вы имеете на нее право, для подачи заявки на налоговую льготу в своей налоговой декларации. Для налоговых лет, отличных от 2020, подача декларации без сверки авансовых платежей приведет к задержке возврата и может повлиять на будущие авансовые платежи по кредиту.

Поставщики медицинского страхования — например, медицинские страховые компании — могут отправлять форму 1095-B лицам, которых они обслуживают, с информацией о том, кто и когда был застрахован.Некоторые работодатели будут отправлять форму 1095-C определенным сотрудникам с информацией о том, какое страховое покрытие предлагает работодатель.

IRS разместило вопросы и ответы о формах 1095-B и 1095-C. Вопросы и ответы объясняют, кто должен ожидать получения форм, как их можно использовать и как подавать с формами или без них.

Вы не должны прилагать какие-либо из этих форм к своей налоговой декларации.

Документация, которую частные лица могут собрать заранее

Вы не обязаны отправлять информационные формы IRS или другие доказательства медицинского страхования при подаче налоговой декларации.Тем не менее, рекомендуется держать эти записи под рукой, чтобы проверить покрытие. Эта документация включает:

• Форма 1095 информационная форма
• Страховые карты
• Объяснение преимуществ
• Выписки страховщика
• W-2 или ведомости заработной платы, отражающие отчисления по страхованию здоровья
• Записи авансовых платежей по налоговому кредиту страховых взносов
• Другие заявления, свидетельствующие о том, что вы или член вашей семьи получали медицинское страхование

Если вы ожидаете получить форму 1095-A «Заявление на рынке медицинского страхования», вам следует подождать подачи налоговой декларации до тех пор, пока вы не получите эту форму.

Вы можете не получить форму 1095-B или форму 1095-C от поставщиков страхового покрытия или работодателя к тому моменту, когда вы будете готовы подать налоговую декларацию. Вы можете подготовить и подать декларацию, используя другую информацию о своей медицинской страховке. Вы не должны прикреплять какие-либо из этих форм к своей налоговой декларации.

Хотя ваш работодатель может помочь вам в подтверждении вашего страхового покрытия, большинство работодателей не обязаны предоставлять документацию, относящуюся к вашему медицинскому страхованию.

Если вы или ваша семья получили покрытие через Marketplace, Marketplace отправит вам информацию о покрытии в форме 1095-A.В форме будут показаны детали покрытия, такие как дата вступления в силу, сумма страхового взноса и авансовые платежи налогового кредита или субсидии. Если вы или ваша семья получили авансовые платежи в счет налоговой льготы, вы будете использовать информацию из формы 1095-A для заполнения формы 8962 «Налоговая льгота по страховым взносам» (PTC), чтобы выверять авансовые платежи по вашей федеральной налоговой декларации или потребовать налоговый кредит на премию.

Вы можете получить более одной формы 1095-A, если кто-либо в вашей семье изменил план или сообщил об изменениях в жизни — например, о женитьбе или рождении ребенка — после начала действия их страхового покрытия, или если у вас было более одного полиса, охватывающего людей в одном и том же домашнее хозяйство.Вы получите форму 1095-A, даже если у вас было страховое покрытие Marketplace только на часть года.

Если вы получили форму 1095-A на торговой площадке, вам следует убедиться, что информация соответствует вашим записям. Сюда входят такие элементы, как даты начала и окончания вашего страхового покрытия, а также количество людей в вашей семье.

Вы можете получить исправленную или аннулированную форму 1095-A, поскольку информация в первоначальной форме была неправильной или неполной. Для получения дополнительной информации о том, что вам нужно делать с исправленной или аннулированной формой 1095-A, см. Исправленные, неправильные или аннулированные формы 1095-A.Эта информация может помочь вам определить, следует ли вам подавать исправленную налоговую декларацию.

Дополнительную информацию о форме 1095-A «Заявление о рынке медицинского страхования» можно найти на IRS.gov/aca.

Поставщики медицинского страхования (например, медицинские страховые компании) отправляют эту форму лицам, которых они обслуживают, с информацией о том, кто и когда был застрахован.

Вы можете использовать форму 1095-B для получения информации о том, имели ли вы и члены вашей семьи медицинское страхование, которое удовлетворяет положению о совместной личной ответственности.

Некоторые работодатели отправляют эту форму определенным сотрудникам с информацией о том, какое страховое покрытие предлагает работодатель. Работодатели, предлагающие медицинское страхование, называемое «страховкой самострахования», отправляют эту форму лицам, которых они покрывают, с информацией о том, кто и когда был застрахован.

Вы можете использовать форму 1095-C, чтобы определить ваше право на получение налоговой льготы. Кроме того, вы можете использовать форму 1095-C для получения информации о том, участвовали ли вы или кто-либо из членов вашей семьи в определенных видах страхования, предлагаемых вашим работодателем, — иногда называемых «самострахованием».«

Бесплатная подача файлов и электронная подача документов помогают упростить налоговое время

Подача налоговой декларации в электронном виде — это самый простой способ подать полную и точную налоговую декларацию, поскольку она проведет вас через процесс и выполнит все вычисления за вас.

Варианты электронной подачи

включают бесплатную помощь волонтерам, бесплатную подписку IRS, коммерческое программное обеспечение и профессиональную помощь.

Как мне доказать, что у меня есть медицинская страховка для уплаты налогов?

В конце года плана вы должны получить документы или письмо относительно вашего медицинского страхования.Это форма 1095, которая содержит подробную информацию о сумме и периоде времени, в течение которого вы получили страховое покрытие. Форма 1095 служит доказательством вашей медицинской страховки и может быть полезна для вашего личного учета. Хотя они не являются необходимыми для подачи вашей налоговой декларации, формы 1095 могут использоваться в качестве документации для любых дополнительных вычетов, которые вы хотите требовать по своим налогам. В зависимости от того, где вы получаете медицинское страхование, вам будет предоставлена ​​одна из трех форм, в которых описывается ваш полис.

Доказательство медицинского страхования для ваших налоговых деклараций

Лица, имеющие медицинское страхование, должны получить одну из трех налоговых форм на 2020 налоговый год: форму 1095-A, форму 1095-C или форму 1095-B. Формы отправляются физическим лицам, застрахованным через торговые площадки, работодателей или правительство. Вам не нужно ждать, пока формы подадут ваши налоги, и их не нужно прикреплять к вашей налоговой декларации .

Однако формы важны. Они предоставляют информацию, необходимую для вашей налоговой декларации, такую ​​как общая сумма уплаченных страховых взносов и сроки, в которые вы были застрахованы.Вы можете использовать эту информацию, если планируете вычесть расходы на медицинское обслуживание, и вы также захотите сохранить документы для своего учета.

В первые годы действия Закона о доступном медицинском обслуживании (ACA) 1095 форм были более важными, поскольку они позволяли IRS проверять покрытие медицинского страхования. Если IRS обнаружит пробелы в медицинском страховании, вам придется заплатить налоговый штраф за отсутствие минимального необходимого покрытия. В 2020 году налоговые штрафы за отсутствие покрытия больше не действуют.Но, как упоминалось выше, формы по-прежнему полезны для подачи налоговых деклараций и запроса налоговых вычетов.

Как и форма W-2, которая включает информацию о доходах физического лица, форма 1095 содержит информацию о медицинском страховании за предыдущий год. Форма, которую вы получите, зависит от того, приобрели ли вы медицинскую страховку на рынке или участвовали в плане медицинского страхования работодателя. Мы разбили каждый документ 1095 ниже.

Форма 1095-А

Вы получите форму 1095-A, если в течение налогового года вы были зарегистрированы в плане медицинского страхования на рынке.Форма представляет собой заявление с торговой площадки (федеральной торговой площадки HealthCare.gov или одной из государственных бирж здравоохранения), подтверждающее, что вы были зачислены на медицинское страхование, а также включает информацию о полисе. Эта информация включает:

• Дата вступления в силу
• Сумма премий
• Иждивенцы, подпадающие под действие полиса
• Любые авансовые платежи из премиальных налоговых кредитов

Форма 1095-C

Форма 1095-C — это налоговая форма, которую компании отправляют своим сотрудникам, в которой подтверждается участие сотрудника в плане медицинского страхования работодателя.Кроме того, в форме представлена ​​информация о политике и о том, кто был охвачен планом. Как правило, компании с 50 и более сотрудниками предлагают такие планы, и сотрудники могут выбирать, участвовать или нет.

Компании сообщают IRS, участвуют ли сотрудники в их планах медицинского страхования. Они также отправляют сотрудникам форму 1095-C для ведения налогового учета. Как и в случае с формой 1095-A, физическим лицам, получившим форму 1095-C, не нужно прилагать ее к своей налоговой декларации.

Форма 1095-Б

Лица и их семьи, не получившие форму 1095-A или 1095-C, должны получить форму 1095-B.Сюда входят люди, которые получают страховку от поставщиков медицинских услуг, государственных учреждений и небольших работодателей, которым не требуется отправлять другие типы форм. Например, вы можете получить 1095-B, если вы приобрели медицинское страхование у поставщика медицинских услуг вне рынка или участвовали в государственной программе, такой как Medicare или CHIP.

Когда я получу свой документ формы 1095?

Крайний срок, когда торговая площадка предоставит вам форму 1095-A, — январь.31. Крайний срок для страховщиков, компаний и государственных учреждений для доставки форм 1095-B и 1095-C был продлен до 4 марта. Важно отметить, что наличие документа формы 1095 может помочь вам рассчитать вычеты, но это не обязательно. заполнить подачу. Это означает, что вам не нужно ждать прибытия одного из этих документов, чтобы заполнить налоговую декларацию.

Как формы 1095 соотносятся с моими налоговыми декларациями?

Если вы использовали налоговые льготы для оплаты своих расходов на медицинское страхование на рынке, они будут указаны в вашей форме 1095-A.Налоговая скидка на авансовый страховой взнос помогает снизить ежемесячный взнос на медицинское страхование. При подаче налоговой декларации необходимо указать сумму кредитов и соответствующие данные, так как любые расхождения между тем, что вы использовали, и суммой, на которую вы имеете право, должны быть согласованы.

Чтобы согласовать эту информацию, проверьте форму 1095-A:

• Если вы использовали больше кредитов, чем положено, то вы должны будете заплатить дополнительный налог с разницы между двумя суммами.
• Если вы использовали меньше, чем вы имели право, вы получите возврат налога на разницу.

Однако вам не нужно будет подавать налоговую декларацию только потому, что вы получили форму 1095-B или 1095-C. Например, если вы зарегистрированы в программе Medicaid, вы получите 1095-B. Если бы у вас не было других обязательств по подаче налоговой декларации, не было бы необходимости подавать налоговую декларацию.

Часто задаваемые вопросы о федеральных налогах и трансгендерах

Часто задаваемые вопросы о федеральных налогах и трансгендерах

Ничто в этом документе не должно рассматриваться как юридическая или налоговая консультация. Мы настоятельно рекомендуем вам проконсультироваться с налоговым инспектором или юристом, если это возможно.Как минимум, мы рекомендуем внимательно прочитать все соответствующие налоговые формы и инструкции IRS, а также соответствующие публикации на веб-сайте IRS, особенно публикацию 502: Медицинские и стоматологические расходы.

Облагается ли налогом медицинское обслуживание в переходный период?
Да. 21 ноября 2011 года Служба внутренних доходов (IRS) подтвердила, что трансгендеры могут вычитать затраты на гормональную терапию и операцию по смене пола из своего валового дохода в качестве медицинских расходов на лечение расстройства гендерной идентичности (GID).Это объявление указывает на то, что Налоговое управление США будет следовать решению Налогового суда США 2010 года по делу О’Доннабхайн против налогового инспектора о том, что медицинские расходы трансгендерной женщины на гормональную терапию и операцию по смене пола были законными методами лечения РГИ и, следовательно, подлежали налогообложению в соответствии с Федеральным законом. закон. Рассмотрев обширные медицинские свидетельства и показания ведущих медицинских экспертов, суд отклонил предыдущее толкование закона IRS, согласно которому лечение трансгендеров отличалось от всех других полезных с медицинской точки зрения методов лечения.

Налоговый суд постановил, что гормональная терапия и операции по смене пола (SRS) являются законными и часто необходимыми с медицинской точки зрения методами лечения трансгендеров. Суд отклонил утверждение IRS о том, что гормональная терапия и SRS являются «косметическими», поскольку цель и эффект этих методов лечения заключается в облегчении страданий и обеспечении здорового образа жизни, а не в улучшении эстетического внешнего вида человека. В свете широкого признания в медицинских и психиатрических сообществах того, что гормональная терапия и SRS являются подходящими и эффективными методами лечения, суд постановил, что гормональная терапия и SRS являются медицинскими расходами, не подлежащими налогообложению.Они также отметили наличие и принятие поставщиками стандартов медицинской помощи Всемирной профессиональной ассоциации по охране здоровья трансгендеров (WPATH).

Подтверждение Налоговым управлением в ноябре 2011 г. постановления Налогового суда представляет собой окончательную позицию Налогового управления США по вычету расходов на уход, связанный с переходным периодом. Это означает, что IRS не будет обжаловать решение налогового суда и будет следовать его постановлениям о том, что GID является заболеванием и что гормональная терапия и SRS в качестве лечения GID являются медицинскими расходами, не облагаемыми налогом.Как и в случае с другими медицинскими расходами, любое лицо, желающее вычесть расходы, связанные с переходным периодом, из скорректированного валового дохода, должно иметь возможность документально подтвердить, что они понесли эти расходы в качестве лечения какого-либо заболевания.

Означает ли это, что я могу вычесть мою гормональную терапию и SRS из моих налогов 2009 или 2010?
Может быть. Согласно постановлению суда, прописанная врачом гормональная терапия и SRS должны рассматриваться как вычитаемые расходы на тех же основаниях, что и любое другое медицинское обслуживание.Однако существуют особые правила вычета медицинских расходов, в том числе то, что расходы должны составлять более 7,5% от скорректированного валового дохода налогоплательщика. Также имейте в виду, что ваши налоги всегда можно проверить, поэтому очень важно иметь четкую документацию от ваших поставщиков медицинских услуг, подтверждающую, что лечение вам подходит с медицинской точки зрения. Проконсультируйтесь с налоговым специалистом, чтобы убедиться, что вы имеете право на медицинский вычет и что у вас есть необходимая документация.

Мне не удалось вычесть эти расходы в предыдущем налоговом году.Могу ли я получить компенсацию?
Это зависит. IRS разрешает налогоплательщикам подавать поправки в налоговые декларации за предыдущий год при определенных обстоятельствах. Обычно период отсечения составляет три года, но могут быть исключения. Уточните у налогового специалиста, за какое время вы можете вносить поправки в свои декларации.

А как насчет операции по увеличению груди для трансгендерных женщин?
В некоторых случаях операция по увеличению груди подлежит вычету. Налоговый суд пояснил, что операция по увеличению груди для трансгендерных женщин является допустимым вычетом при условии, что налогоплательщик может предоставить документацию от поставщиков медицинских услуг о том, что операция была показана с медицинской точки зрения с целью достижения развития груди, которое невозможно получить с помощью гормональной терапии.

А как насчет операции по реконструкции грудной клетки для трансгендерных мужчин?
В некоторых случаях эта сумма также подлежит вычету. Хотя постановление Налогового суда напрямую не касалось этих процедур, они также должны подлежать вычету при условии, что налогоплательщик может предоставить документы, подтверждающие, что операция была частью соответствующей медицинской помощи этому человеку.

Могу ли я оплачивать эти расходы через счет гибкой системы расходов?
Да. Медицинское обслуживание, на которое распространяется налоговый вычет, также может оплачиваться через гибкий счет с учетом годовых лимитов, документации и других требований вашего FSA.Узнайте у своего работодателя или администратора FSA, как подавать претензии.

Если я сменил пару ранее противоположного пола, могу ли я подавать налоги вместе со своим супругом? Облагаются ли все еще льготы по здоровью моего супруга через моего работодателя налогом?
Да. Согласно законам штата о браке, срок действия брака определяется на момент заключения брака. Если вы по закону были парой противоположного пола, когда вступили в брак, ваше семейное положение не может быть аннулировано последующими событиями.По той же причине Федеральный закон о защите брака не запрещает федеральное признание супружеских пар в этой ситуации. Вы должны иметь возможность подавать документы совместно в качестве супружеской пары, и вам не нужно учитывать предоставленные работодателем медицинские льготы супруга в качестве налогооблагаемого дохода.

Налоговые отчисления на лечение

Leer esta página en español

В Соединенных Штатах вы можете вычесть процент от стоимости лечения из ваших федеральных налогов, если вы соответствуете определенным требованиям.Чтобы вычесть медицинские расходы, вы должны указать все вычеты, которые вы производите. Это называется «составлением списков» ваших вычетов.

В 2017 и 2018 налоговых годах вы сможете списать соответствующие медицинские расходы, которые превышают 7,5% вашего скорректированного валового дохода. После этого пороговое значение, по прогнозам, вернется к 10% скорректированного валового дохода, хотя налоговая политика может меняться из года в год. Скорректированный валовой доход — это ваш налогооблагаемый доход за вычетом любых корректировок дохода, таких как отчисления, взносы в традиционный IRA и проценты по студенческим займам.

Примеры вычитаемых медицинских расходов включают:

• профилактика
• процедур и операций
• уход за зубами и зрением
• посещений психологов и психиатров
• рецептурных препаратов
• таких устройств, как очки, контактные линзы, вставные зубы и слуховые аппараты
• дорожные расходы, связанные с медицинским обслуживанием, такие как пробег, стоимость проезда на автобусе и плата за парковку

Вы не можете включать медицинские расходы, которые вам возместил работодатель или страховой план.

Детализация вычетов может быть сложной, и существует множество правил, основанных на вашем доходе и статусе регистрации. Чтобы убедиться, что вы включаете все, что можете, и ничего, что не можете, вы можете поговорить со специалистом по составлению налоговой декларации или сертифицированным публичным аккаунтом. В Американском институте дипломированных бухгалтеров есть раздел налогового планирования, который может предоставить полезную информацию.

---

Эта статья была полезной? Да / Нет Эта статья была полезной?

---

Последнее изменение 6 июля 2018 г., 16:23

9 вещей, которые необходимо знать новым родителям, прежде чем подавать налоговую декларацию в 2020 году

Рождение ребенка может не только изменить режим сна, но и изменить порядок налоговой декларации.

Согласно недавнему опросу TurboTax, в прошлом году почти трое из четырех американцев, 72%, получили возврат налогов, при этом средняя сумма была близка к 3000 долларов.

В этом году сезон подачи налоговых деклараций для большинства налогоплательщиков начался 27 января 2020 г. и продлится до среды, 15 апреля 2020 г. IRS ожидает получить более 150 миллионов индивидуальных налоговых деклараций за 2019 налоговый год, причем подавляющее большинство из них поступит до 15 апреля.

Хотя вы не должны стремиться получить прибыль, этот дополнительный приток денег может быть полезным, особенно для молодых родителей, которые берут на себя все дополнительные расходы, связанные с рождением или усыновлением ребенка.

К счастью, у IRS есть несколько перерывов для родителей, которые могут помочь вам вернуть дополнительные деньги в ваш карман. «Иждивенцы приносят много ценных налоговых вычетов и кредитов», — сказала CNBC Make It Лиза Грин-Льюис, сертифицированный бухгалтер и налоговый эксперт TurboTax.

Вот пример того, где родители могут получить льготы и как избежать некоторых распространенных и потенциально дорогостоящих ошибок при подаче федеральной налоговой декларации в этом году.

1. Убедитесь, что у вашего ребенка номер социального страхования

«Самое важное, что нужно помнить при регистрации в качестве нового родителя, — это убедиться, что у вас есть правильный идентификационный номер налогоплательщика», — говорит Крис Сикалезе, CPA с New Бухгалтеры и консультанты Alloy Silverstein из Джерси.

Проще говоря: номер социального страхования. Как правило, молодые родители заполняют форму регистрации рождений в больнице, в которой есть поле, которое вы можете проверить, чтобы запросить номер социального страхования. Но если ваш ребенок родился не в больнице или вы каким-то образом не получили номер социального страхования через регистрационную форму, вам нужно найти время, чтобы посетить ближайшее отделение Управления социального обеспечения (SSA) и запросить номер лично.

Вам необходимо заполнить форму SS-5 и иметь документы для подтверждения возраста, личности и гражданства вашего ребенка, такие как свидетельство о рождении, запись о рождении в больнице или другие медицинские документы.В идеале одним из них должно быть свидетельство о рождении вашего ребенка. Вам также необходимо иметь при себе водительские права или собственный паспорт.

2. Воспользуйтесь федеральной налоговой льготой на детей.

Одна из самых больших ловушек, которую делают молодые родители, — это не претендовать на все налоговые льготы, на которые они имеют право, — говорит Роберт Тоби, бухгалтер-консультант Grassi & Co в Нью-Йорке.

Семьи могут вычесть до 2000 долларов из своих федеральных подоходных налогов на каждого ребенка в возрасте до 17 лет. Это кредит, поэтому, если ваш налоговый счет составляет 10 000 долларов и вы имеете право на получение максимального кредита, ваш счет уменьшается до 8000 долларов.Даже если у вас нет задолженности перед IRS, вы можете получить эти деньги обратно в качестве возмещения при условии, что вы заработали не менее 2500 долларов, чтобы соответствовать требованиям.

Однако, как только доход налогоплательщика-одиночки достигает 200 000 долларов или доход пары (при совместной регистрации брака) достигает 400 000 долларов, кредит «начинает постепенно прекращаться», — говорит Тоби. Однако для большинства родителей это по-прежнему выгодно. «Налоговые льготы — лучшее, что предлагает налоговое законодательство, потому что они уменьшают ваши налоговые обязательства в соотношении доллар к доллару», — говорит Тоби.

Существует также невозвращаемый кредит в размере 500 долларов США для других соответствующих критериям иждивенцев, которые в противном случае могут не соответствовать требованиям для получения более крупного налогового кредита на ребенка.Если у вас есть дети до 23 лет, которые все еще живут дома, или если вы поддерживаете внуков, вы можете запросить кредит.

3. Не забудьте вычесть расходы по уходу за ребенком

«Распространенная ошибка», которую видит CPA из Сан-Франциско Ларри Пон, заключается в том, что родители забывают требовать расходы по уходу за ребенком. «Когда вы платите за кого-то, кто ухаживает за вашим ребенком, и пользуетесь услугами детского сада, эти расходы дают право на получение кредита по уходу за иждивенцем», — говорит он.

Родители, пользующиеся услугами дневного ухода или присмотра за детьми, могут иметь право на получение федерального налогового кредита по уходу за детьми и иждивенцами (CDCTC) в размере до 35% от этих личных расходов до 3000 долларов на одного ребенка или до 6000 долларов на одного ребенка. два и более.

Кредит имеет некоторые ограничения, говорит Тоби. Он распространяется только на детей младше 13 лет или если у вас есть дети старшего возраста с умственными или физическими недостатками, которые не могут заботиться о себе. Процент, который вы можете вычесть, варьируется от 20% до 35%, в зависимости от уровня вашего дохода. Чем больше вы зарабатываете, тем меньше можете вычитать.

Если вы пользуетесь услугами по уходу за детьми, узнайте у своего работодателя, предлагает ли он счет гибких расходов по уходу за ребенком. Как и в случае с FSA в сфере здравоохранения, эти счета позволяют вам без налогообложения вносить деньги на покрытие ваших расходов по уходу за ребенком.По словам Тоби, для кого-то из категории 28% федерального налога это сокращение дохода означает экономию федеральных налогов в размере 280 долларов на каждые 1000 долларов, потраченных на уход за иждивенцами с FSA.

Вам не нужно детализировать, чтобы воспользоваться налоговой льготой на ребенка или налоговой льготой по уходу за ребенком и иждивенцем. «Вы можете потребовать стандартный вычет и при этом получать кредиты на лечение иждивенцев», — говорит Пон.

4. Учитывайте свой статус регистрации

То, как вы себя классифицируете, может повлиять на размер вычета из налогового счета.Стандартный вычет для одного человека в 2019 году составляет 12 200 долларов, то есть сумма дохода, не подлежащая обложению федеральным подоходным налогом. По сути, это средний перерыв, который правительство дает сразу.

Но если вы одинокий родитель, вы можете подать заявление в качестве главы семьи, что имеет более крупный стандартный вычет в размере 18 350 долларов США в качестве налога на 2019 год. Если вы состоите в браке и подаете документы совместно, наличие ребенка не повлияет на ваш статус регистрации.

5. Детализируйте медицинские расходы

«Если у вас был ребенок, соберите свои медицинские счета», — говорит Грин-Льюис.Вы можете получить налоговую льготу на эти расходы, но только если вы укажете свою декларацию.

Для тех, кто подает налоговую декларацию за 2019 год, вы можете вычесть общие наличные расходы на квалифицированные медицинские расходы за год, которые превышают 7,5% от вашего скорректированного валового дохода. Это ваш общий валовой доход за вычетом любых платежей по студенческим займам или взносов в IRA и HSA, которые вы сделали в течение года.

Допустим, вы делаете 50 000 долларов, а выплаты по студенческому кредиту и взносы в IRA составляют в сумме 5 000 долларов в год.Это означает, что ваш скорректированный валовой доход составляет 45 000 долларов. После страховки расходы на рождение ребенка составили около 6800 долларов.

Чтобы вычислить вычет, умножьте 45 000 долларов на 0,075 (7,5%). Это составляет 3375 долларов, что означает, что любые деньги, которые вы потратили сверх этой суммы, могут быть вычтены. В этом случае это будет 3425 долларов.

6. Усыновления тоже получают кредит

Для тех, кто принял нового ребенка в семью через усыновление, есть кредит и для вас. По данным IRS, в налоговом сезоне 2019 года вы можете получить налоговую скидку на все соответствующие расходы на усыновление в размере до 14 080 долларов на ребенка.Эти расходы включают разумную плату за усыновление, судебные издержки и дорожные расходы.

Если вы усыновили ребенка с особыми потребностями из США, вы можете потребовать весь кредит, даже если ваши расходы на усыновление составили менее 14 080 долларов. Имейте в виду, что усыновление ребенка вашего супруга не засчитывается.

Вам также не нужно составлять детали, чтобы воспользоваться кредитом на усыновление, — говорит Пон.

7. Откройте форму 529

Когда у вас появится ребенок, как правило, неплохо было бы создать план 529 для сбережений в колледже, если в вашем бюджете есть для этого место.Пон предлагает новым родителям подумать о добавлении к плану 500 долларов в месяц.

«Вы будете поражены тем, насколько вырастет ваш счет к тому времени, когда ваш ребенок пойдет в колледж», — говорит он. Он открыл один для своей дочери и откладывал 500 долларов в месяц, плюс несколько дополнительных пожертвований от бабушек и дедушек на протяжении многих лет. «Моя дочь сейчас учится на первом курсе колледжа, и у нее есть много денег в плане 529, чтобы покрыть оставшиеся расходы, и еще достаточно денег, если она хочет поступить в аспирантуру», — говорит Пон.

Не только деньги, которые вы вкладываете в план 529, не облагаются налогом, но некоторые штаты также предлагают налоговые льготы.Аризона, Канзас, Миннесота, Миссури, Монтана и Пенсильвания предлагают налоговые вычеты для тех, кто вносит вклад в любой план 529, включая планы для других штатов, в то время как около двух десятков штатов предлагают налоговые льготы для жителей, вносящих вклад в их спонсируемый государством план 529, согласно Blackrock.

8. Тщательно подумайте, если и как вы нанимаете няню.

Если за вашими детьми дома ухаживает сторонний воспитатель, вам, возможно, придется заплатить так называемый «налог на няню». По сути, если у вас есть няня, IRS может рассматривать вас как работодателя, поэтому вам нужно будет подать соответствующие документы и дополнительные налоги.

«Вы можете облагаться налогом на домашних работников, при этом вам придется платить за них часть налогов на заработную плату», — говорит Грин-Льюис. Это включает в себя социальное обеспечение, медицинское обслуживание и безработицу.

Сюда также могут входить взрослые няни, особенно если они регулярно присматривают за вашими детьми каждые выходные даже за номинальную сумму, например 50 долларов. Налог на няню не взимается, если няня моложе 18 лет или если она бабушка или дедушка. Вы также можете избежать этого налога, если нанимаете поставщиков услуг по уходу за детьми через агентство, поскольку они будут нести ответственность за уплату соответствующего налога.

9. Обновите свой W-4

Хотя замена W-4 сейчас не повлияет на ваши налоги за 2019 год, все же стоит обратить внимание на следующий год. W-4 — это распространенная форма, которую вы обычно заполняете, когда начинаете новую работу. Это позволяет вам выбрать, какую сумму удерживать из вашей зарплаты по налогам. Вы можете требовать пособия, в том числе на детей, что уменьшит сумму, удерживаемую из каждой зарплаты.

«Если ваш W-4 не точен, вы можете платить правительству слишком много денег за каждую зарплату», — говорит Чикалезе.Внимательно следите за размером возмещения после первого года рождения ребенка. «Если вы получите значительную компенсацию, возможно, пришло время приспособиться, чтобы вы приносили домой больше денег с каждой зарплаты, которые вы можете использовать для воспитания ребенка».

Исправление: Федеральный налоговый кредит на детей не возвращается. В более ранней версии детали кредита были указаны неверно.

Не пропустите: Эта группа американцев, скорее всего, получит самые большие налоговые возмещения

Понравилась эта история? Подпишитесь на CNBC Сделайте это на YouTube!

Отдел налогообложения штата Нью-Джерси — подоходный налог

1. Home
2. NJ Подоходный налог — вычеты

NJ Подоходный налог — вычеты

Федеральные отчисления, такие как проценты по ипотеке, коммерческие расходы сотрудников, а также взносы в IRA и Keogh Plan, не допускаются к подаче налоговой декларации штата Нью-Джерси.

Резиденты, проживающие полный год, могут удерживать только суммы, уплаченные в течение налогового года. Резиденты, проживающие неполный год, могут включать только те суммы, которые были выплачены, когда они были резидентами Нью-Джерси.

Медицинские расходы
Вы можете вычесть определенные медицинские расходы, которые вы оплатили в течение года для себя, своего супруга или сожителя, а также членов вашей семьи. Однако вы не можете вычесть расходы, которые вам возместили. Вычету подлежат только расходы, превышающие 2% вашего дохода.Некоторые примеры допустимых медицинских расходов: оплата визитов к врачу, стоматологическая помощь, лечение в больнице, обследование глаз, очки, лекарства, рентген или другие диагностические услуги, назначенные вашим врачом или стоматологом. Страховые взносы, включая суммы, уплачиваемые в рамках программы социального обеспечения по программе Medicare, могут использоваться в качестве медицинских отчислений. Вы также можете вычесть разрешенные транспортные расходы из вашего федерального дохода. Если вы вычли медицинские расходы в течение одного года и получили возмещение в следующем году, вы должны включить это возмещение как доход в год получения платежа.

Archer MSA Вклад
В Нью-Джерси соблюдаются федеральные правила вычета отчислений от квалифицированных участников Archer MSA. Ваш взнос не может превышать 75% от суммы вычета по вашему годовому плану медицинского страхования (65%, если у вас индивидуальный план). Избыточные взносы, которые вы снимаете до истечения срока подачи налоговой декларации, не облагаются налогом. Тем не менее, вы должны указать доходы, связанные с снятыми вами сверхнормативными взносами, в качестве заработной платы в строке «Заработная плата, оклады, чаевые и другие компенсации сотрудникам» вашей налоговой декларации.

Вычет по медицинскому страхованию самозанятых
Если вы считаете себя самозанятым для целей федерального налогообложения или получали заработную плату в 2020 году от корпорации S, в которой вы были акционером более 2%, вы можете вычесть сумму, которую вы заплатили в течение года, на медицинское страхование для себя. , ваш супруг / супруга / партнер по гражданскому союзу или сожитель, а также члены вашей семьи. Ваш вычет не может превышать сумму вашего заработанного дохода, определенного для целей федерального налогообложения, от бизнеса, в рамках которого был учрежден план страхования.

Примечание: Для федеральных целей вы можете иметь возможность вычесть суммы, уплаченные по медицинскому страхованию для любого вашего ребенка, которому на конец 2020 года было меньше 27 лет. Однако для целей Нью-Джерси вы можете вычесть эти суммы только в том случае, если ребенок был твоим иждивенцем. Для получения дополнительной информации см. Технический консультативный меморандум TAM 2011-14.

Алименты и отдельные алименты
Вы можете вычесть любые назначенные судом алименты или отдельные платежи на содержание, которые вы сделали.Не удерживайте выплаты на содержание ребенка.

Квалифицированные природоохранные взносы
Вы можете вычесть любой взнос, внесенный вами в целях сохранения, из соответствующей доли в недвижимости, расположенной в Нью-Джерси. Вычет — это сумма взноса, разрешенная к вычету при расчете налогооблагаемого дохода для федеральных целей.

Зональный вычет медицинского предприятия
Если вы предоставляете услуги первичной медико-санитарной помощи в имеющейся у вас квалифицированной медицинской или стоматологической клинике, которая расположена в пределах или в пределах пяти миль от обозначенной зоны медицинского предприятия (HEZ), вы можете вычесть процент от чистого дохода от этой практики.Квалифицированные партнеры и акционеры корпорации S вносят сумму вычета HEZ, указанную в Приложении NJK-1, Форме NJ-1065 или Приложении NJ-K-1, Форме CBT-100S. Индивидуальные предприниматели должны рассчитать сумму вычета HEZ. См. Технический бюллетень TB-56 , Зоны предприятий здравоохранения, для получения информации о требованиях и способах расчета вычета HEZ.

Корректировка альтернативных бизнес-расчетов
Если у вас есть убытки по определенным категориям доходов, связанных с бизнесом, вы можете использовать эти убытки для расчета корректировки вашего налогооблагаемого дохода.