Обязательная доля в наследстве по закону для пенсионеров без завещания: Почему получить наследство по завещанию становится еще сложнее

Содержание

Почему получить наследство по завещанию становится еще сложнее

А с этого года, в связи с небезызвестной всем пенсионной реформой, перечень обязательных наследников дополнился родственниками предпенсионного возраста (кому до выхода на пенсию по старости осталось 5 лет и меньше).

Поэтому обязательную долю в наследстве могут получить пенсионеры по старости, предпенсионеры и инвалиды из числа:

  • родителей, детей или супруга наследодателя,
  • или других его родственников — при условии, что он их содержал,
  • или вовсе не родственников — если они жили вместе с наследодателем и получали от него содержание.

Новые подходы судов к правам пережившего супруга

Переживший супруг всегда занимает особое место среди наследников: он не только наследник первой очереди, но и имеет право выделить свою долю из наследства, если имущество было нажито в браке.

Совместная собственность супругов делится между ними в равных долях. Значит, переживший супруг вправе получить свою половину, и между наследниками она уже не распределяется, даже если указана в завещании.

А последние несколько прецедентов Верховного суда еще более усилили позицию пережившего супруга. И теперь он может составить серьезную конкуренцию наследникам по завещанию:

  • суд признал, что земельный участок, который наследодатель получил от органа власти и впоследствии приватизировал, является совместной собственностью супругов (предоставление участка и оформление его в собственность происходило в браке — определение № 64-КГ17-10),
  • право на супружескую долю в наследстве признали даже в отсутствие заявления самого супруга.
Суд указал: если переживший супруг не подал официальный отказ от своей доли — значит, она за ним сохраняется. В результате наследники пережившего супруга отсудили часть наследства у племянницы, которой первый супруг завещал все свое имущество (определение № 5-КГ17-175).

Как видно, даже при наличии завещания на наследство могут вполне успешно претендовать и другие родственники (вовсе не указанные в нем) — обязательные наследники и переживший супруг.

Тем меньше у наследников по завещанию шансов получить все наследство.

ВС объяснил, когда уменьшат обязательную долю в наследстве

Кому нужнее жильё

Екатерина и Алексей Галкины* состояли в браке, они жили и были зарегистрированы в трёхкомнатной квартире в Москве. В 2013 году супруг составил нотариально удостоверенное завещание, в котором оставил всё имущество жене. Через пять лет он умер. В состав наследства вошла московская квартира, участок  с домом и ещё один пустой участок. 

Практика

Галкина подала заявление о принятии наследства, днём позже такое же заявление подала дочь умершего от другого брака Ольга Харитонова*. Она претендовала на обязательную долю в наследстве, в том числе на квартиру.

Галкина подала в суд, чтобы уменьшить долю дочери умершего мужа в наследовании дома и участка, а в доле на квартиру – отказать вовсе. Она указала, что московская квартира – это её единственное место проживания, там также жили и были прописаны дочь Галкиной с семьёй. А Харитонова, претендующая на неё, при жизни наследодателя никогда не пользовалась квартирой, не жила в Москве, а постоянно проживала в Свердловской области. Там у неё в собственности есть благоустроенный дом площадью 265 кв. м, который больше, чем спорное жильё. Также Галкина указала, что имущество ответчице, по сути, не нужно: она собиралась продать унаследованные доли в квартире третьим лицам.

Перовский районный суд Москвы (первая инстанция) отказался удовлетворить иск. Суд не нашёл оснований для уменьшения размера обязательной доли (ст. 1149 ГК) и сослался на то, что на момент открытия наследства Харитонова не была трудоспособна, а значит, её обязательная доля не может быть уменьшена. Московский городской суд (апелляция) с этим согласился.

Обязательная доля на усмотрение суда

Судебные акты Галкина оспорила в ВС. Спор рассмотрела коллегия по гражданским спорам под председательством судьи Александра Кликушина (дело № 5-КГ19-181). 

ВС напомнил: хотя, согласно п. 1 ст. 1149 ГК, выделяется обязательная доля в наследстве, суд имеет дискреционные полномочия в вопросе передачи её наследнику. Другими словами, суд должен посмотреть на фактические обстоятельства дела, изучить возможность передачи наследнику по завещанию спорного имущества и исходить из оценки имущественного положения наследников в целом. Такая возможность указана в п. 4 ст. 1149 ГК.

В частности, там говорится, что если передача обязательной доли приведёт к тому, что наследник по завещанию не получит имущество, которым наследник обязательной доли не пользовался, а тот, напротив, жил в спорной квартире или доме или же использовал спорное имущество в качестве основного источника получения средств к существованию (орудие труда, творческая мастерская и т. д.), то суд может учесть имущественное положение сторон и отказать в присуждении обязательной доли полностью или же уменьшить её размер.

Практика

Также ВС указал: нетрудоспособность ответчика – это не безусловное основание для отказа в иске наследнику, претендующему на уменьшение обязательной доли. Это обстоятельство надо было оценить наряду со всеми остальными доказательствами по делу, которые характеризуют имущественное положение сторон. Например, достаток ответчицы или состояние здоровья заявительницы, которая, как и ответчица, тоже пенсионного возраста и инвалид II группы.

В результате ВС отменил акты нижестоящих судов и отправил дело на новое рассмотрение в суд первой инстанции (ещё не рассмотрено).

* – имена и фамилии участников спора изменены.

ВС пояснил, в каких случаях размер обязательной доли в наследстве может быть уменьшен судом

Один из адвокатов в комментарии «АГ» назвал решение ВС своевременным, отметив, что в судебной практике имелась тенденция отказывать в удовлетворении исков об уменьшении обязательной доли наследства, обусловленная нежеланием судов вчитываться в норму права, которая подлежит применению. Другая добавила, что Верховный Суд сформировал подход, которым должны руководствоваться суды, пользуясь своими дискреционными полномочиями при вынесении решений по делам об уменьшении размера обязательной доли в наследстве.

5 ноября Верховный Суд РФ вынес Определение № 5-КГ19-181 по спору об уменьшении обязательной доли наследницы по закону, проживающей в двухэтажном доме, площадь которого значительно превышала размер спорного жилья, в котором проживала наследница по завещанию.

В апреле 1999 г. Надежда Воробьёва вышла замуж и стала проживать в квартире своего супруга. В июле 2013 г. ее супруг составил нотариально удостоверенное завещание, в котором завещал все принадлежащее ему имущество своей жене. Через три с половиной года мужчина скончался. Наследство включало в себя московскую квартиру, два земельных участка с жилым домом, один из которых был куплен в период брака Воробьёвых.

Впоследствии вдова подала заявление о принятии наследства по всем основаниям наследования, в том числе по завещанию. Однако с таким же заявлением о принятии наследства обратилась пенсионерка по старости Ирина Харитонова, проживающая в Екатеринбурге со своей семьей и внуками. Она была дочерью покойного от другого брака и поэтому претендовала на обязательную долю в наследстве. В этой связи нотариус отказал Воробьёвой в совершении нотариального действия до разрешения дела судом.

Надежда Воробьёва обратилась в суд с иском к Ирине Харитоновой об уменьшении ее обязательной доли наследства на дом и земельный участок площадью до 1/8 доли, а на другой участок – до 1/16 доли. Она также просила суд отказать в присуждении обязательной доли на квартиру, которая была ее единственным жильем в связи с наличием у ответчицы в собственности иной недвижимости (включая двухэтажный дом, который значительно превышал площадь спорной квартиры). Надежда Воробьёва также сослалась на то, что она получает пенсию по старости и является инвалидом второй группы. Кроме того, женщина отметила, что ответчица не имеет существенного интереса в использовании спорного имущества в силу своего намерения продать свои доли третьим лицам.

Суд отказал в удовлетворении иска, указав на отсутствие оснований для уменьшения обязательной доли наследника по закону в соответствии со ст. 1149 ГК РФ. Апелляция оставила в силе решение первой инстанции.

В кассационной жалобе в Верховный Суд РФ Надежда Воробьёва просила отменить вынесенные судебные акты как незаконные.

После изучения материалов дела Верховный Суд со ссылкой на п. 4 ст. 1149 ГК РФ отметил, что в ряде случаев суд может с учетом имущественного положения наследников, имеющих право на обязательную долю, уменьшить размер обязательной доли или отказать в ее присуждении. Например, если осуществление права на обязательную долю в наследстве повлечет за собой невозможность передать наследнику по завещанию имущество, которым наследник, имеющий право на обязательную долю, при жизни наследодателя не пользовался, а наследник по завещанию пользовался для проживания или использовал в качестве основного источника получения средств к существованию.

«Таким образом, данная правовая норма наделяет суд необходимыми для осуществления правосудия дискреционными полномочиями по определению, исходя из фактических обстоятельств дела, возможности или невозможности передачи наследнику по завещанию указанного имущества, а также по оценке имущественного положения наследников», – отмечено в определении.

Как подчеркнул ВС, в рассматриваемом деле одним из юридически значимых и подлежащих установлению обстоятельств являлось выяснение судом вопроса о том, приведет ли реализация наследником по закону своих прав в отношении наследственного имущества к невозможности использовать наследником по завещанию имущества, которое он ранее при жизни наследодателя использовал для проживания. Однако суд первой инстанции оставил такие обстоятельства без исследования и правовой оценки.

«Суд в обоснование отказа в удовлетворении исковых требований Надежды Воробьёвой сослался лишь на то обстоятельство, что на момент открытия наследства ответчик Ирина Харитонова являлась нетрудоспособной, в связи с чем ее обязательная доля не может быть уменьшена. Между тем данное обстоятельство не могло служить безусловным основанием для отказа в иске наследнику, претендующему на уменьшение обязательной доли другого наследника, и подлежало оценке судом наряду с иными доказательствами, характеризующими имущественное положение ответчика по настоящему делу», – отметил Верховный Суд. В этой связи он отменил решения нижестоящих судов и отправил дело на новое рассмотрение в первую инстанцию.

Комментируя определение Суда, адвокат АП Ленинградской области Станислав Изосимов назвал его своевременным. «Ранее в судебной практике имелась тенденция отказывать в удовлетворении исков об уменьшении обязательной доли. Между тем п. 4 ст. 1149 ГК РФ предусматривает возможность при определенных обстоятельствах уменьшать обязательную долю. Все обстоятельства, которые следует оценивать и устанавливать для уменьшения обязательной доли, четко прописаны в вышеназванной норме. Никаких трудностей в ее применении не должно быть, так как она достаточно простая и ясная», – отметил он.

По словам эксперта, право наследника на обязательную долю не является абсолютным и суды должны устанавливать баланс интересов путем активного применения вышеуказанной нормы. «В комментируемом определении нет ничего экстраординарного, оно просто показывает, что суды не всегда желают вчитываться в норму права, которая подлежит применению. Следовательно, не устанавливаются и не оцениваются юридические значимые для конкретного спора обстоятельства. ВС РФ исправил лишь очевидные ошибки, которые привели к фактически необоснованному отказу в удовлетворении исковых требований. Суды просто сослались на то, что ответчик является нетрудоспособной и что обязательная доля не подлежит уменьшению, но это свидетельствует лишь о том, что они не справились с возложенной на них функцией разрешения спора на основе правильного применения норм права», – полагает Станислав Изосимов.

Адвокат АБ г. Москвы «Инфралекс» Ирина Зимина отметила, что Верховный Суд сформировал подход, которым должны руководствоваться суды, пользуясь своими дискреционными полномочиями при вынесении решений по делам об уменьшении размера обязательной доли в наследстве в соответствии с п. 4 ст. 1149 ГК РФ. «С другой стороны, данный подход необходимо учитывать сторонам при формировании правовой позиции по делу. Ведь очевидно, что при дальнейшем разрешении подобных споров суды будут выяснять имущественное положение наследников, а также определять, исходя из фактических обстоятельств дела, возможно или невозможно передать наследнику по завещанию наследственное имущество полностью или в части», – отметила Ирина Зимина.

Обязательная доля в наследстве для пенсионеров по закону: права пожилых на долю

Потеря родного человека – это всегда большое горе. Очень тяжело думать о таких вещах, как наследство и раздел имущества. Особенно, когда этот процесс ожесточается напорами родственников, которые хотят нажиться на чьей-то смерти.

В этом случае, на первый взгляд, под удар попадают несовершеннолетние дети, которые в силу возраста, не сильны в юридических вопросах, и пожилые люди. Многие из них, достигшие пенсионного возраста, слабы здоровьем, недееспособны или частично недееспособны, уже имеют инвалидность и просто нуждаются в посторонней помощи. Но закон защитил эту категорию людей.

Содержание статьи

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
 
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону
+7 (804) 333-20-57
 
Это быстро и бесплатно!

Что такое обязательная доля

В юриспруденции есть такое понятие, как обязательная доля.

Она квалифицируется, как доля наследуемого имущества, которую гарантированно причитается некоторым наследникам.

Они получат ее в любом случае, вне зависимости от количества претендентов и других обстоятельств.

Имеет ли право на обязательную долю в наследстве пенсионер? Несмотря на последнюю волю покойного или позицию других наследников, безусловно, имеет при наличии прямого родства.

Какова обязательная доля в России для пенсионеров

Для начала стоит определить всех наследников, кому эта доля причитается по закону (наследники первой очереди):

  1. Дети наследодателя (которым еще не исполнилось 18 лет). К ним относятся и усыновленные.
  2. Дети-инвалиды, (которым уже исполнилось 18 лет), но недееспособные или нетрудоспособные. К ним относятся и усыновленные.
  3. Нетрудоспособные или недееспособные родители (к ним относятся пенсионеры и инвалиды).
  4. Нетрудоспособные или недееспособные иждивенцы.

Соответственно, эти лица  будут наследовать имущество и другие блага первыми, в силу преклонного возраста или здоровья. И, главное, нетрудоспособность не временная, а пожизненная. Более того, они должны быть таковыми не менее года на момент наследования.

По завещанию

Завещатель имеет право указывать в качестве наследников кого угодно. И родственников, и близких людей, организацию и даже пожертвовать свое имущество благотворительному фонду. Но появление обязательных наследников изменит его планы.

Важно! Согласно ст. 1149 ГК РФ, пенсионер может претендовать на одну вторую часть ценностей, которые достались бы ему при отсутствии завещания.

Следует обратить внимание на дату составления завещания. Если оно было оформлено у нотариуса до 01.03.2002 г., пенсионер имеет право получить две третьих части имущества, предназначенного ему по закону.

Обязательная доля в наследстве при завещании для пенсионеров выделяется на основании статьи №1149 ГК РФ. Она составляет половину или одну вторую от всего имущества. Но если завещание составлено до 2002 года, то эта доля составляет две третьих.

Достаточно соблюсти несколько условий, чтобы оформить это нотариально:

  1. Подтвердить свой пенсионный возраст.
  2. Подтвердить родственную связь с покойным.
  3. Заявить о своем праве в нотариальную контору.

По закону

Обязательная доля в наследстве по закону для пенсионеров не может быть меньше половины доли, положенной ему законодательством. Следовательно, чтобы определить долю, не включенную в условия завещания, нотариусу нужно установить следующий факт – какую часть имущества данный гражданин получил бы при наследовании по закону и учитывать количество наследников первой очереди.

Если рассматривать пример, приведенный выше, обязательная доля будет не менее одной восьмой.

Право на наследство пенсионерам по закону регулируется статьей №1111 ГК РФ. Люди пенсионного возраста имеют право на такую же долю, что и другие претенденты, даже если они не являются представителями очереди, приступающей к наследованию.

Важно! Успейте открыть наследуемое дело в течение 6 месяцев после смерти завещателя.

Для этого понадобится паспорт, свидетельство о смерти родственника, документ, подтверждающий факт родства, справка с места жительства.

Заключение

Не забывайте о тех, кто в силу возраста или здоровья больше остальных нуждается в помощи и поддержке. В первую очередь позаботьтесь о престарелых родителях и детях, несмотря на то, что государство и так предусмотрело этот момент.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
 
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону
+7 (804) 333-20-57
 
Это быстро и бесплатно!

Нотариусы – о лишении наследства, договоре займа и определении долей в имуществе

Дом находится в собственности отца. Он написал завещание на жену с оговоркой лишить наследства сына. Если к этому времени сын станет пенсионером по возрасту и напишет заявление, будет ли он в этом случае претендовать на долю в доме, учитывая, что отец лишил его наследства?

Отвечает нотариус Могилевского нотариального округа Юлия Шелковина.

Независимо от содержания завещания право на обязательную долю в наследстве имеют так называемые обязательные наследники. К ним относятся несовершеннолетние дети наследодателя, нетрудоспособные (пенсионеры по возрасту, инвалиды I–III группы) дети, супруг и родители наследодателя.

Обязательный наследник имеет право на получение наследственного имущества в размере не менее половины доли, которая причиталась бы ему при наследовании по закону. Для расчета размера обязательной доли учитывается количество всех наследников по закону первой очереди, которые были бы призваны к наследованию независимо от принятия ими наследства, если бы порядок наследования не был изменен завещанием.

Закон позволяет лишить права наследовать только недостойного наследника. Признание наследника недостойным и отстранение его от наследования может осуществляться исключительно по решению суда. К лицам, которые могут быть признаны недостойными наследниками, относятся, например, лица, которые умышленно лишили жизни наследодателя или совершили покушение на его жизнь; лица, которые умышленными противозаконными действиями способствовали призванию их самих или близких им лиц к наследованию либо увеличению причитающейся им доли наследства; лица, которые злостно уклонялись от выполнения лежавших на них обязанностей по содержанию наследодателя.

Я заключил с гражданкой нотариально удостоверенный договор займа. Окончательный срок возврата денег уже прошел, а гражданка их не возвращает. Что мне делать?

Отвечает нотариус Витебского нотариального округа Татьяна Богданович.

Если гражданин не возвращает занятые им деньги к указанному сроку, лицо, давшее взаймы, вправе предъявить нотариально удостоверенный договор займа к взысканию. Для этого нужно в первую очередь обратиться с заявлением к нотариусу за совершением исполнительной надписи.

Мы с бывшем мужем хотели бы определить свои доли в квартире, приобретенной нами в период брака. Квартира зарегистрирована на его имя. Спора между нами нет. Как это сделать?

Отвечает нотариус Минского городского нотариального округа Сергей Серафимович.

Для получения свидетельства о праве собственности на долю в имуществе, нажитом в период брака, вам необходимо обратиться к нотариусу. Такой документ может быть выдан как супругам в период брака, так и бывшим супругам после расторжения брака независимо от срока, прошедшего после его расторжения.

При выдаче свидетельства о праве собственности нотариус проверяет нахождение имущества в совместной собственности супругов и факт приобретения его в период брака. Копии документов, подтверждающих эти факты, остаются в делах нотариуса.

По информации «Народная газета», 26 февраля 2021 г.

Обязательная доля в наследстве

«Совершенство гражданской свободы — в ее ограниченности», — заметил однажды австрийский дипломат Фридрих Гентц. Свободе завещания также положен свой предел — обязательная доля в наследстве для наиболее уязвимых слоев населения вне зависимости от пожеланий наследодателя. Данное ограничение хорошо зарекомендовало себя в числе мер социальной защиты нетрудоспособных граждан.

Обязательная доля в наследстве в Гражданском кодексе РФ

Российское законодательство определяет обязательную долю в наследстве как часть наследуемого имущества, которая переходит к нетрудоспособным наследникам независимо от воли покойного. Статья 1149 ГК РФ наделяет правом на получение обязательной доли в наследстве следующие категории граждан:

  • несовершеннолетние, а также нетрудоспособные взрослые дети завещателя, не исключая приемных и усыновленных после смерти последнего. Право на обязательную долю также распространяется и на новорожденных, которые, будучи зачатыми при жизни завещателя, появились на свет уже после открытия наследства. Если такой ребенок рождается мертвым, его считают юридически не существовавшим, однако случись ему прожить после рождения хотя бы несколько минут, он становится наследником;
  • нетрудоспособные родители или усыновители, а также супруг или супруга завещателя;
  • наследники по закону, находившиеся на иждивении у наследодателя по причине нетрудоспособности. Также иждивенцем может быть признано лицо, которое, не будучи наследником по закону, находилось на обеспечении у наследодателя и проживало с ним в течение, по меньшей мере, одного года до смерти последнего.

Как рассчитывается обязательная доля наследства при наличии завещания?

Присуждение обязательной доли в наследстве не смыкается с наследованием по закону. Иными словами, актуальной становится обязательная доля наследства при наличии завещания, а при его отсутствии наследование осуществляется в порядке очереди, определяемой законодательством.

Согласно ГК РФ, минимальный размер обязательной доли наследства равен половине размера доли, причитающейся обязательному наследнику по закону. В случаях, если завещание составлялось до 1 марта 2002 г., каждому обязательному наследнику полагается не менее чем две трети доли, которая была бы присуждена при наследовании по закону.

Объем наследственной массы делится на число законных наследников, которые в отсутствие завещания могли бы быть призваны к наследованию, не принимая во внимание наследников по завещанию. В расчет обязательной доли включается стоимость предметов обихода и домашней обстановки независимо от того, проживал наследник с наследодателем или нет.

Если обязательная доля наследства по закону превышает размер незавещанной части наследственной массы, начисление ведется за счет завещанной части имущества наследодателя. Вместе с тем, в соответствии со статьей 1149 ГК РФ, возможно уменьшение обязательной доли в судебном порядке с учетом имущественного положения обязательных наследников, вплоть до полного отказа в ее присуждении, если вследствие реализации прав обязательных наследников наследник по завещанию потеряет право пользоваться имуществом, ранее служившим местом проживания или основным источником дохода.

Опротестование обязательной доли в наследстве отдельных категорий несовершеннолетних и иждивенцев, определение юридического статуса которых бывает затруднительно вследствие расплывчатости формулировок в текущем законодательстве — один из главных камней преткновения при оспаривании завещаний.

Обязательная доля в наследстве несовершеннолетних

Статья 54 Семейного кодекса РФ называет несовершеннолетним любого гражданина, не достигшего 18-летнего возраста. Тем не менее, законом разрешено заключение трудового договора с несовершеннолетними от 14-ти лет и старше. Вступление несовершеннолетнего в брак также предусматривает его эмансипацию.

С целью защиты имущественных прав детей Федеральный закон №173 признает нетрудоспособными всех без исключения несовершеннолетних, не достигших 18-ти лет. Следовательно, обязательная доля в наследстве несовершеннолетних составляет при любом раскладе как минимум половину доли, которая была бы присуждена при наследовании по закону.

Обязательная доля в наследстве инвалида

Федеральный закон РФ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации» относит инвалидов I, II и III степени к категории нетрудоспособного населения. Однако обязательная доля в наследстве инвалида, не входящего в круг законных наследников, присуждается только в случае доказанного факта проживания совместно с наследодателем на полном содержании либо получения помощи, являвшейся основным и постоянным источником дохода, в течение одного года до открытия наследства.

Обязательная доля наследства по закону: острые моменты

Реализация имущественных прав обязательного наследника часто сопряжена с рядом трудностей в силу отсутствия четко регламентированной процедуры ее принятия. Нотариус может отказать в присуждении обязательной доли только потому, что в заявке на принятие наследства не прописана воля наследника к принятию именно обязательной доли наследства. Решение щекотливых вопросов, связанных с выделением обязательной доли наследства, нередко требует профессиональной юридической помощи.

Адвокат объяснил принцип работы закона о наследстве для предпенсионеров | Новости | Известия

Адвокат конторы N16 «Нахимова и партнеры» Федор Коробков в беседе с «Известиями» разъяснил, как будет работать новый закон, который наделяет граждан предпенсионного возраста правом претендовать на обязательную долю в наследстве.

Соответствующий документ 25 декабря подписал президент России Владимир Путин. Закон вступит в силу с 1 января 2019 года.

Закон приняли в связи с повышением в России пенсионного возраста, объяснил адвокат. Согласно постановлению пленума Верховного суда, при определении наследственных прав к нетрудоспособным относят граждан, достигших возраста, дающего право на установление трудовой пенсии по старости, напомнил Коробков.

«Раньше возраст выхода на пенсию был 55 лет для женщин и 60 для мужчин. С учетом увеличения пенсионного возраста отодвигался срок для людей, которые могли бы вступить в наследство и иметь право на обязательную долю, в связи с тем что они относятся к нетрудоспособным», — сказал адвокат.

В качестве примера он привел ситуацию, когда в семье есть муж, жена и дети. Муж умер и по завещанию оставил всё наследство сыну. Учитывая, что есть завещание, супруге ничего не достается, объяснил юрист.

«Но если она была бы пенсионного возраста, 55 лет по старому закону, она бы имела право на обязательную долю в наследстве. Они разделили бы его с сыном. Учитывая, что у нас увеличился пенсионный возраст, теперь она бы не имела обязательной доли в наследстве. Если бы ее в завещании обделили, она бы ничего не получила в связи с тем, что у нас увеличился пенсионный возраст», — отметил Коробков.

По его словам, учитывая это, парламент посчитал, что нехорошо, что таким образом часть людей лишат наследства, поэтому и было решено установить законодательно возраст, с которого людей считать нетрудоспособными. В итоге этот возраст сохранили фактически таким же, каким он и был, подытожил адвокат.

3 октября президент России подписал закон о внесении изменений в пенсионное законодательство, который, в частности, предполагает повышение пенсионного возраста. Изначально для мужчин возраст выхода на пенсию должен был составить 65 лет, а для женщин — 63, но позже глава государства внес поправки, которые снизили этот порог для женщин до 60 лет. Кроме того, на три года был сокращен стаж, дающий право досрочного выхода на пенсию (42 года для мужчин и 37 лет для женщин).

Кроме того, глава Минтруда РФ Максим Топилин сообщил, что в соответствии с принятыми мерами индексация пенсий будет происходить один раз в год до 2024 года. Так, в 2019 году выплаты вырастут на 7%, а с 2020 года они будут увеличиваться более чем на 6% в год, рассказал министр финансов России Антон Силуанов.
 

ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ

 

Что произойдет, если вы умрете без воли Сливински Ист-Брансуик, Нью-Джерси

1. Что произойдет, если вы умрете без завещания?

Если вы умерли в Нью-Джерси без завещания, значит, вы умерли без завещания. Это юридический термин, который означает, что у вас нет завещания в случае вашей смерти. Таким образом, поскольку у вас нет завещания, ваше имущество распределяется в соответствии с законом штата Нью-Джерси о завещании.

Важно подчеркнуть, что вне зависимости от того, умираете ли вы по завещанию или без него, не все ваши с трудом заработанные активы должны пройти процесс администрирования.Многие активы, которые вы приобретаете в течение своей жизни, выходят за рамки завещания. Эти активы включают в себя:

а. Дом, зарегистрированный на вас и вашего супруга (а) с правом наследования.

г. Банковский счет, открытый на совместное имя вас и другого лица с правом наследования, или на ваше имя, подлежащий выплате другому лицу в случае вашей смерти.

г. Полис страхования жизни, в котором бенефициаром указано другое лицо.

г. Пенсионный план компании или план IRA или 401K.

Во всех перечисленных выше типах активов бенефициар или оставшаяся в живых становится владельцем всего актива после вашей смерти. Таким образом, эти активы не должны проходить процесс администрирования.

Если бенефициар или оставшийся в живых в любом из вышеперечисленных сценариев умирает раньше вас, и не указан преемник-бенефициар или оставшийся в живых, то бенефициаром будет ваше имущество. Таким образом, собственность не перейдет за пределы вашего имения. После этого активы будут распределены в соответствии с законами штата Нью-Джерси о завещании.

2. Как мое имущество распределяется без завещания?

Закон

Нью-Джерси определяет, как будет распределено ваше имущество, если вы действительно умрете без завещания. Имущество, указанное в этом разделе, относится к активам только на имя умершего.

a) Если вы умрете, оставив супруга и детей от одного брака, супруг унаследует все имущество. (т. е. отсутствие приемных детей или детей от предыдущего брака)

b) Если вы умрете, оставив супруга и детей от предыдущего союза, супруг унаследует первые 25% наследства, но не менее 50 000 и не более 200 000 долларов, плюс половину любого остатка наследства.Ваши дети одинаково ценят весы. Внуки заберут долю умершего родителя.

c) Если вы умрете, оставив супруга, ребенка или детей и пасынка или приемных детей, супруг унаследует первые 25% наследства, но не менее 50 000 и не более 200 000 долларов плюс половина любого остатка усадьба. Остаток имущества в равной степени берут на себя ваши дети. Внуки заберут долю умершего родителя.

d) Если вы умрете, оставив супруга без детей, но у вас остались родители, супруг унаследует первые 25% наследства, но не менее 50 000 долларов США и не более 200 000 долларов США плюс три четверти любого остатка имущества. .Ваши родители одинаково ценят весы.

e) Если вы умрете, оставив ребенка или детей, но без супруга, дети унаследуют поровну. Внуки заберут долю умершего родителя.

е) Если вы умрете, не оставив супруга, детей или внуков, ваши родители заберут все. Если ни один из родителей не выживет, ваши братья и сестры получат поровну. Племянницы и племянники заберут долю своих умерших родителей.

f) Если нет ближайших родственников, ваша собственность может перейти к более дальним родственникам (бабушкам и дедушкам, тётушкам, дядям, двоюродным братьям и т. Д.), потом пасынкам или даже вернуться в Государство.

3. Что такое правило 120 часов выживания?

В этом мире терроризма вопрос о том, как выжить для вашего супруга, может стать критическим вопросом в сфере закона о наследстве. По сути, правило 120 часов предусматривает, что любое лицо, имеющее право унаследовать всю вашу часть, переформулирует, когда вы умираете без завещания, должно пережить вас на 120 часов или 5 дней. В противном случае считается, что он умер раньше вас.

Если время смерти вас и вашего наследника или супруги не может быть определено с помощью четких и убедительных доказательств, то считается, что ваш наследник не выжил в течение 120 часов.

4. Какие ключевые дополнительные моменты следует учитывать, если я умру без завещания ?

а. Человек, зачатый во время беременности (зачатый, но нерожденный) в определенное время, который живет не менее 120 часов (5) дней после рождения, рассматривается как живущий в это конкретное время.

г. Законно усыновленный ребенок или взрослый наследует то же самое, как если бы он был естественным ребенком умершего.

г. Ребенок, рожденный вне брака, является ребенком своих естественных родителей независимо от семейного положения.

5. Каков юридический процесс передачи моих активов моим наследникам, если я умру без завещания?

Процесс распределения ваших активов, если вы умрете без завещания, называется администрацией. Это юридическая процедура, которая имеет место с момента вашей смерти до момента, когда ваше имущество и активы, наконец, будут распределены между вашими наследниками в соответствии с законами штата Нью-Джерси о завещании.

Администрация осуществляется в графстве, в котором вы умерли как житель. Суррогатный суд имеет юрисдикцию над вашей администрацией. Суррогатный суд занимается всеми вопросами управления недвижимостью. Когда вы умрете без завещания, суд назначит администратора. Администратор собирает и сохраняет активы, выплачивает ваши долги и налоги, находит ваших наследников и передает им ваше имущество.

6. Всегда ли требуется администрация?

Нет, если ваше имущество незначительно, и если вы оставите пережившего супруга, и если ваше имущество не превышает 20 000 долларов, то ваш супруг имеет право получить все ваше имущество без администрации.Если вы не оставите пережившего супруга (а) и общая стоимость вашего имущества не превышает 10 000 долларов, то ваши слушатели также имеют право получить все ваше имущество без прохождения административного процесса.

Процедура, позволяющая избежать административного вмешательства, называется аффидевитом вместо администрации. Эта форма должна быть подписана оставшимся в живых супругом и наследником, и в ней должно быть указано, что стоимость наследства невелика.

7. Что такое административные письма?

Административные письма — это юридические документы, которые выдает суррогат графства администратору вашего имущества.Они уполномочивают и дают администратору полномочия управлять вашим имуществом. Заверенные копии административных писем затем используются вместе с другими документами для открытия счета в банке с недвижимостью и для продажи или передачи любых активов умершего.

8. Кому выдаются Административные письма?

Административные письма выдаются оставшейся в живых супруге, если она у вас есть. Если у вас нет пережившего супруга, ваши наследники должны будут подать заявление на должность администратора.

Если ни один из ваших наследников не примет администрацию, то Административные письма будут выданы любому лицу, которое согласится на эту работу.

Если вы умрете, не оставив супруга или наследников, или если ваши наследники не потребуют Административные письма в течение 40 дней после вашей смерти, Административные письма могут быть выданы любому, кто подает заявление, и если он пригоден и способен.

9. Как выдаются Административные письма?

По прошествии десяти дней со дня смерти лицо, стремящееся управлять имуществом, должно пойти в офис суррогатного управления округа и подать заявление на управление.К заявлению необходимо принести копию свидетельства о смерти, заполнить формы приема и уплатить регистрационный сбор в размере примерно 200 долларов.

Ваш (а) супруг (а) является первым лицом, имеющим право называться администратором. Запрещается получать формы согласия или отказа от других наследников.

Если лицо, желающее управлять имуществом, не является супругом , , то он или она должны получить согласие или отказ от всех других наследников. Это может быть очень сложный процесс, и он может замедлить процесс администрирования до полной остановки.Заявитель также должен сообщить суррогату округа, что, по его мнению, является стоимостью имущества.

Суррогатная служба округа также потребует, чтобы вы внесли залог за имущество. Залог будет служить страховкой от того, что администратор не украдет имущество.

10. Сколько стоит процесс администрирования?

Сборы за подачу заявки на администрирование обычно составляют около 200 долларов. Стоимость получения облигации может быть довольно высокой.Важно подчеркнуть, что премия за получение облигации — это постоянные расходы, и ее придется платить за каждый год открытия недвижимости. Стоимость получения залога увеличивается с размером поместья.

11. Каковы роли и обязанности администратора?

Администратор по сути является судьей поместья. Его работа — поселить и распределить поместье в соответствии с законами Нью-Джерси. Кроме того, администратор обязан сохранить имущество имения.Администратор должен оплатить все долги имения. Администратор также должен попытаться разрешить любые споры между наследниками, чтобы тратить деньги на судебные издержки.

Таким образом, администратор имеет следующие полномочия;

а. Инвестировать и реинвестировать активы недвижимости.

г. Чтобы все страховые полисы оставались в силе.

г. Управлять и продавать любую недвижимость объекта недвижимости.

г. Урегулировать все претензии к имуществу.

e.Выплачивать разумные долги перед имуществом.

ф. Подавать налоговые декларации на недвижимость.

г. Подавать любые налоговые декларации на наследство.

ч. Для продолжения любых дел умершего.

Последствий смерти без воли в штате Нью-Йорк

По оценкам, более половины взрослых американцев не имеют воли, и хотя легко понять, почему типичный 20-летний подросток этого не делает, понять труднее. для 50- или 60-летнего возраста. Смерть и налоги, несомненно, не менее очевидны, чем в эпоху знаменитого изречения Бенджамина Франклина.Может быть, некоторые люди думают, что у них недостаточно собственности, чтобы нуждаться в завещании? Разве это просто избегание, потому что они не планируют умирать в ближайшее время? Суеверная вера в то, что завещание может ускорить неизбежное? Какой бы ни была «причина», ее почти всегда недостаточно для оправдания результата — смерти без завещания (то есть без завещания).
Завещание на самом базовом уровне представляет собой набор инструкций, определяющих, кто что получает и кто управляет имуществом наследодателя сразу после его смерти.Для тех, кто имеет достаточное богатство, это также один из нескольких документов, которые вместе составляют план наследственного имущества, предназначенный для минимизации налогов на наследство и обеспечения упорядоченного управления имуществом после смерти наследодателя. Завещание также используется для назначения опекуна, если есть несовершеннолетние дети.

Распределение активов при отсутствии завещания

Завещание

A гарантирует, что активы будут переданы людям и благотворительным организациям, выбранным вашим клиентом. В противном случае активы будут переходить в соответствии с законами штата о завещании, за исключением случаев, когда активы переходят непосредственно указанным бенефициарам в силу закона — как это может быть в случае с пенсионными счетами, доходами по страхованию жизни или имуществом, хранящимся на совместное имя и имя пережившего.Активы, которые переходят в соответствии с условиями завещания или, при отсутствии завещания, по завещанию, называются наследственным имуществом.

Для жителя Нью-Йорка без завещания оставшийся в живых супруг наследует все наследственное имущество, если нет детей или других потомков. Если есть потомки, оставшийся в живых супруг получает первые 50 000 долларов, а остаток делится наполовину между супругом и половиной потомкам умершего.

Если нет пережившего супруга, но есть потомки, все наследство по завещанию переходит к потомкам умершего.

Эти дети, внуки или даже правнуки примут по представлению . Например, если распределяемая часть наследства потомков составляла 100000 долларов, и если ребенок A на диаграмме выше умер раньше умершего, но ребенок B выжил, выжившие дети ребенка A (внуки 1 и 2 на диаграмме) будут делить своих умерших доля родителя в равной степени (по 25 000 долларов каждый), а Ребенок Б получит 50 000 долларов. Однако, если Ребенок B также умер раньше умершего, все три внука (1, 2 и 3) разделят распределяемую сумму поровну (33 333 доллара каждый).(Эта схема отличается от так называемого деления на , которое фигурирует во многих завещаниях; при распределении на внуки 1 и 2 получат по 25 000 долларов каждый, а внук 3 получит 50 000 долларов, если ребенок B умер раньше) .

Если нет потомков и супруга, наследственное имущество вместо этого переходит к родителям умершего поровну или все переходит к оставшемуся родителю. Если родители не выживают, имущество переходит к братьям и сестрам умершего человека (или детям умершего брата или сестры).Половина братьев и сестер считается так же, как и целые братья и сестры.

В случае отсутствия пережившего супруга, родителя, брата или сестры или потомков братьев и сестер, наследственное имущество обычно переходит половину родственникам матери умершего человека, а половину — родственникам отца в соответствии с указанным порядком, который начинается с бабушками и дедушками с каждой стороны и продолжается с боковыми родственниками, такими же далекими, как двоюродные братья умершего, когда-то удаленные (правнуки бабушки и дедушки умершего).Если ближайший выживший родственник является троюродным братом (праправнуком дедушки и бабушки умершего) или более дальним родственником, имущество переходит («выкуп») штату Нью-Йорк. Отсутствие завещания повышает вероятность того, что умерший может принести пользу отдаленным членам семьи, с которыми он не имел близких отношений, или что имущество умершего может перейти к государству, а не в пользу благотворительных целей, таких как The New York Community Trust. Правила конфиденциальности варьируются от штата к штату.

Катерина
Кэтрин умерла бездетной, и ее муж умер раньше ее, как и ее братья и сестры. По завещанию она завещала троих детей своего брата (то есть племянниц и племянников), с которыми очень сблизилась, и ничего не оставила трем детям другого брата и сестры. Она оставила свое оставшееся имущество Нью-Йоркскому общественному фонду, чтобы принести пользу старейшинам своего сообщества, о чем она глубоко заботилась. В отсутствие завещания все ее имущество перешло бы ее племянницам и племянникам — и было бы разделено между ними поровну.
Джо
Джо был известным активистом ЛГБТК. В течение своей жизни он щедро помогал ЛГБТК и входил в совет директоров нескольких организаций, оказывающих помощь ЛГБТ-молодежи в Нью-Йорке. Он говорил с каждой организацией о завещании, но не хотел выбирать одну — и он суеверно относился к составлению завещания. Он неожиданно умер в 62 года без завещания, и его имущество перешло к единственному наследнику, не законному по закону, сводному брату Эрику в другом штате.Джо не разговаривал с Эриком после спора по поводу ужина в День Благодарения в 2011 году, когда Нью-Йорк легализовал однополые браки, против чего выступал Эрик. Умирая без завещания, Джо упустил возможность создать фонд в New York Community Trust для помощи ЛГБТ-молодежи в районе Нью-Йорка.

Если в семье нет выживших членов семьи, наследственное имущество переходит к штату Нью-Йорк.

Фрэнк
Фрэнк передал свое имущество в траст для своей жены, которая была француженкой, и после ее смерти оставшаяся сумма должна была перейти в The New York Community Trust; жена смогла отозвать доверительного управляющего.К моменту ее смерти во Франции это доверие было полностью израсходовано. Через много лет после ее смерти имущество по завещанию родственника перешло к Фрэнку, который умер много лет назад. Штат Нью-Йорк придерживался позиции, согласно которой актив перешел непосредственно к жене, и, поскольку она была мертва и не удалось установить живых наследников, он должен быть передан штату. Мы заняли позицию, согласно которой актив перешел в первоначальный траст, а остальное — нам. Вопрос был улажен, и, несмотря на очевидное намерение Фрэнка обеспечить фонд The ​​New York Community Trust, часть активов все же была выплачена штату.

Для человека, который владеет бизнесом, имеет необычные активы, хочет заниматься благотворительностью, например, создавая благотворительный фонд в The New York Community Trust для выполнения благотворительных целей, или имеет члена семьи с особыми потребностями , правильно оформленный план недвижимости, включая завещание, является обязательным.

Обновление завещания

Завещание следует обновить, если в жизни произойдут серьезные изменения. Хотя это может быть сделано путем внесения поправок, обычно рекомендуется подписывать новый документ, чтобы любой, кто имел интерес в соответствии с первоначальным документом, но был исключен, не обязательно должен получать уведомление о процессе завещания.

Основные жизненные события, требующие обновления, будут включать:

  • Брак, развод или повторный брак
  • Рождение / усыновление детей
  • Смерть лица, указанного в предварительном завещании
  • Выход на пенсию
  • Изменение финансовых обстоятельств — либо увеличение, например, в результате наследования или продажи бизнеса, либо убыток, например банкротство или значительное снижение стоимости основных активов

Поиск адвоката

Лучший способ найти юриста для составления завещания — это попросить у друзей направление.Кроме того, местная ассоциация адвокатов может иметь справочную службу. Если финансы и владение активами довольно просты, свободное волеизъявление в сети может быть лучше, чем ничего. Но настоятельно рекомендуется, чтобы и это было рассмотрено опытным юристом.

У многих юристов есть контрольный список, который поможет потенциальному клиенту определить свои активы, включая страховые и пенсионные счета; члены семьи; и другие, в том числе благотворительные, которым они хотят принести пользу. Обозначения получателя на любых счетах также должны быть приняты во внимание.Периодически полезно просить страховщиков и хранителей пенсионных активов подтверждать, кто указан как бенефициар страхования жизни и активов плана. Поскольку формальности для изменения этих обозначений настолько ограничены, их очень легко обновить, чтобы они соответствовали текущим пожеланиям.

Установление исполнителя

Как правило, исполнитель представляет завещание о завещании и осуществляет маршализацию активов наследственного имущества. На практике это может означать надзор за уборкой дома или квартиры, а также поиск финансовых и других активов.Когда юрист составляет завещание, он или она обычно запрашивает у клиента список всех активов, которые будут использоваться для помощи исполнителю.

Определение исполнителя часто является камнем преткновения при составлении завещания. Для человека без супруга или детей самый очевидный человек — это верный друг. Но если друзья одного и того же возраста или старше, велика вероятность, что они не выживут — или у них не будет желания заниматься управлением имуществом — и в этом случае хорошей практикой является наименование потенциального преемника.Другой вариант — указать банк или другого институционального исполнителя, хотя следует проконсультироваться с банком относительно его готовности обслуживать. В некоторых случаях юрист, составляющий завещание, может согласиться служить. В Нью-Йорке клиента попросят выполнить раскрытие информации отдельно от завещания, признавая, что адвокат может получить полную установленную законом комиссию в качестве исполнителя и получить разумную компенсацию за предоставление юридических услуг в отношении недвижимости. Это должно быть засвидетельствовано кем-либо, кроме назначенного исполнителя.

Кто подает завещание о наследстве?

Люди часто не хотят сообщать членам семьи, что у них есть завещание и где находится оригинал, но это очень важно. Обычно оригинал завещания надежно хранится в сейфе или хранилище поверенного, но клиент должен оставить инструкции исполнителю или ближайшим родственникам о местонахождении этого оригинала. Его не следует хранить в сейфе, который будет опечатан в случае смерти владельца.

Жан
Джин предоставила значительную часть наследства The New York Community Trust и поделилась с нами копией своего завещания. Она была отчуждена от своей семьи, и члены семьи придерживались мнения, что она умерла без завещания, что означало, что активы должны были перейти к ним в соответствии с правилами о завещании. Поскольку у нас была копия завещания, мы смогли найти адвоката, который его составлял; оригинал завещания хранился в сейфе бывшего адвоката.Учреждение, названное в качестве исполнителя, отказалось служить и отказалось представить завещание о завещании, в результате чего The New York Community Trust стала единственной стороной, способной защитить ее желания; публичный администратор выступил в роли исполнителя. К счастью, Жан поделился с нами волей.

Заключение

Завещание

A гарантирует, что активы будут переданы людям и благотворительным организациям, выбранным вашим клиентом. При отсутствии завещания активы переходят в соответствии с законами штата о завещании, за исключением случаев, когда активы, такие как счета IRA, могут переходить непосредственно указанным бенефициарам в силу закона.Завещание следует обновить, если в жизни произойдут серьезные изменения, которые могут повлиять на предполагаемых бенефициаров.

Для получения дополнительной информации см .:

  • EPTL §4-1.1
  • SCP §2307-A
  • nycourts.gov/courthelp/WhenSomeoneDies/luteacy.shtml
  • Юридическая справочная служба Ассоциации юристов Нью-Йорка: nycbar.org/get-legal-help/
  • Большинство в США не хотят , новости. gallup.com/poll/191651/majority-not.aspx
  • Создание благотворительного фонда в случае смерти: nycommunitytrust.org/information-for/ professional-advisors / forms /

Автор Джейн Л. Уилтон, главный юрисконсульт, The New York Community Trust

© Фонд сообщества Нью-Йорка 2020

Этот материал был разработан для профессионалов The New York Community Trust. Он публикуется с пониманием того, что ни издатель, ни автор не занимаются предоставлением юридических, бухгалтерских или иных профессиональных консультаций.Если вам требуется юридическая консультация или другая экспертная помощь, вам следует поговорить со своим налоговым или другим юридическим или бухгалтерским консультантом.

Претензий и споров Нью-Йорк

Претензии супругов

В соответствии с законодательством штата Нью-Йорк, умерший не может полностью лишить наследства супруга, с которым они состояли в законном браке на момент смерти, намеренно исключив супруга из завещания или доверия. В соответствии с законодательством штата Нью-Йорк переживший супруг имеет определенные законные права наследовать «выборную» долю активов умершего супруга при таких обстоятельствах.Другими словами, один из супругов не может намеренно лишить наследства другого супруга в соответствии с законодательством штата Нью-Йорк. Чтобы получить наследство, переживший супруг (а) должен подать иск в Суррогатный суд Нью-Йорка в течение шести месяцев после назначения личного представителя наследства умершего и в течение двух лет после его смерти. Суд имеет право продлить срок подачи документов, если Суд сочтет это необходимым.

Пример:

Итак, допустим, после смерти вашего супруга вы обнаруживаете, что он не оставил вам никаких активов.Вы скорбите, чувствуете себя обиженным и преданным и не верите, что ваш супруг пропустил вас в завещании. После встречи с поверенными по недвижимости Нью-Йорка вы решаете подать супружеский иск против наследства умершего в суррогатный суд Нью-Йорка, отстаивая свои права в соответствии с законом на получение законного наследства по выбору доли. Имейте в виду, что даже если существовало брачное или послеродовое соглашение, не позволяющее вам на законных основаниях унаследовать какое-либо имущество вашего умершего супруга, хороший юрист по судебным спорам о наследстве может установить, что соглашение было несправедливым.

Это можно сделать несколькими способами, например вызвать свидетелей для дачи показаний или предоставить документы, подтверждающие, что соглашение было подписано под принуждением, или что, несмотря на существование соглашения, более поздние документы показывают, что умерший намеревался оставить вам ваше законное наследство. Таким образом, всегда существует вероятность того, что вы все еще сможете получить свое наследство или его часть.

Поскольку вопросы прав наследования и права требования супруга являются сложными, в большинстве случаев оставшийся в живых супруг нанимает адвоката по судебным разбирательствам по наследству штата Нью-Йорк для совета и представительства.Имущество и бенефициары могут также решить нанять собственного адвоката для оспаривания иска супруга.

Вот что гласит закон

При наличии завещания закон Нью-Йорка гласит, что оставшийся в живых супруг имеет право на 50 000 долларов или одну треть наследства, или половину, если нет детей, в зависимости от того, что больше.

Так, например, предположим, что умерший умер, владея активами на единственное имя умершего. Умерший оставил завещание, умышленно не позволяя вам, нынешнему супругу, унаследовать какое-либо имущество умершего.Вместо этого умерший оставил все свое имущество троим детям от предыдущего брака. Кроме того, не было ни брачного, ни посбрачного соглашения.

При таких обстоятельствах нетрудно доказать, что вы, оставшийся в живых супруг, имеете четкое право требовать свою выборную долю в соответствии с законодательством штата Нью-Йорк. Все, что вам нужно сделать, это попросить вашего адвоката подать иск против имущества в суррогатный суд Нью-Йорка. Дети, являющиеся бенефициарами, могут принять решение об оспаривании иска, наняв собственного юриста по судебным спорам о наследстве в Нью-Йорке, но им необходимо будет установить основания, свидетельствующие о том, что брак был недействительным или что вы отказались от их отца.Не имея достаточных оснований для оспаривания вашего иска, весьма вероятно, что суд вынесет решение в вашу пользу, разрешив вам получить установленную законом избирательную долю в имуществе вашего умершего мужа.

Когда умерший умирает без завещания (без завещания) , согласно закону Нью-Йорка о завещании, если нет оставшихся в живых детей умершего, оставшийся в живых супруг имеет право на все имущество. Если есть выжившие дети, то оставшийся в живых супруг имеет право на первые 50 000 долларов в активах и половину оставшейся части имущества.Дети получат вторую половину имущества, разделенного между ними.

Определенные активы автоматически переходят из наследства и не подлежат завещанию, такие как совместные банковские счета, имущество, находящееся в совместной собственности, полисы страхования жизни, пенсионные счета и активы, переданные в траст в пользу бенефициаров наследника. Эти активы являются частью увеличенного имущества умершего, и выборная доля оставшегося в живых супруга может основываться на части стоимости увеличенного имущества.

Исключенное имущество

Оставшийся в живых супруг не может претендовать на долю в:

  • Отдельное имущество умершего наследодателя, приобретенное до брака или полученное в качестве подарка или по наследству во время брака, при условии, что умерший не смешал имущество с активами семейного имущества. Например, если ваш умерший супруг унаследовал деньги из имущества своей бабушки в то время, когда вы были женаты, вы не имеете права предъявлять претензии в отношении этого актива, если только ваш умерший супруг не внес средства на совместный банковский счет, к которому у вас также был доступ. в фонды.
  • Подарки третьей стороне, на которые согласился оставшийся в живых супруг.
  • Имущество, переданное третьей стороне, например, не супругу, до 1 января 1991 года.

Поверенный по судебным спорам штата Нью-Йорк

Может быть много смягчающих обстоятельств и объяснений, связанных с решением человека не оставлять свое имущество супругу. Например, умерший мог просто забыть составить завещание после повторного брака. Дети умершего от первого брака умершего могли выразить свои опасения умершему до его смерти, и умерший мог вместо этого оставить все имущество детям, намеренно исключив супруга из завещания.

При возникновении споров в отношении требований о наследовании супругов лучший способ определить обоснованность претензии — это нанять юриста по недвижимости в Нью-Йорке, чтобы он внимательно ее рассмотрел и предоставил юридические консультации относительно наиболее эффективных действий. Майк Ст. Пре, один из лучших поверенных по наследству в Нью-Йорке, представляет интересы имущества, личных представителей, наследников, бенефициаров, кредиторов и других сторонних истцов в связи с судебными спорами о наследстве, включая оспаривание завещаний, бухгалтерские проблемы и другие обычные дела по наследству и доверие имеет значение.

Что происходит с деньгами и имуществом умершего?

Введение

Когда человек умирает, его имущество переходит к его личному представителю. В затем личный представитель распределяет имущество умершего (деньги, имущество и имущество) в соответствии с законом, завещание — если есть один — или законы о завещании, если нет завещания. Эти активы описывается как имущество умершего лица .

Здесь вы можете прочитать о законе о том, что происходит с имуществом, в котором человек оставил завещание или умер, не оставив завещания (умерло без завещания ).

Имя личного представителя:

  • Исполнитель, где есть завещание
  • Администратор, где нет завещания, исполнитель не назначен в будет, или исполнитель не может или не будет выполнять свои обязанности

Наш документ, Дилинг с деньгами и имуществом умершего объясняет, что личный представитель имеет отношение к имуществу.

Если умерший оставил завещание, личный представитель распределяет имущество умершего в соответствии с их желаниями.Ты можете прочитать о том, как сделать действительное завещание.

Деньги в банке, страховые полисы и экономия

Если деньги хранятся только на имя умершего, то члены семьи обычно не может получить доступ, пока завещание не будет предоставлено личному представитель.

Но если сумма на счете небольшая, банк может передать ее личный представитель или ближайшие родственники.

Банковские счета на совместное имя

Если банковский счет открыт на общее имя умершего и имя умершего супруга или гражданского партнера, деньги обычно могут быть переведены в имя выжившего.Для этого вам понадобится свидетельство о смерти.

Если банковский счет открыт на общее имя умершего и кого-то иначе, и банку было дано указание при открытии счета, что другое лицо должно было получить деньги в случае смерти умершего, деньги может быть переведено на имя выжившего.

Если есть счет на сумму более 50 000 евро, вам также понадобится письмо разрешения от Налогового управления, позволяющего переводить деньги в имя выжившего владельца счета в ожидании расследования об ответственности CAT.

Супруги и гражданские партнеры не несут ответственности по капиталу. Налог на приобретение (CAT) на наследство друг от друга.

Если у банка нет указаний, намерения умершего должны будут пройти экспертизу (например, со ссылкой на их завещание)

Счета кредитных союзов

Если у умершего был счет в кредитном союзе и он заполнил действительную Форма номинации при открытии счета деньги на счете до максимум 23 000 евро достается лицу или лицам, указанным в форме.Любой оставшийся остаток составляет часть имущества умершего и распределяется в в соответствии с завещанием или законом о наследовании, если завещание отсутствует.

Профессиональные и личные пенсии

Правила, регулирующие трудовые и личные пенсии, зависят от сроков пенсии. Если умерший был участником пенсионного плана, вы следует связаться с администраторами схемы, чтобы узнать, есть ли пенсия для супруг, гражданский партнер и / или дети. Самостоятельно занятые люди могут иметь пенсионные схемы, которые включают в себя некоторые инвестиции, которые становятся частью имущество умершего.

Разведенные лица и лица, гражданское партнерство которых прекращено, могут иметь доступ к какой-либо части пенсионной схемы в зависимости от того, есть ли пенсия Приказ о корректировке был сделан при расторжении брака или расторжении брака.

Право на долю

Если вы оставили завещание, а ваш супруг или гражданский партнер никогда не отказались от своих прав на ваше имущество или отказались от них, тогда они имеют право на законное право доли вашего имущества. Эта юридическая доля права составляет:

  • Половина вашего имущества, если у вас нет детей
  • Одна треть вашего имущества, если у вас есть дети

Ваш супруг (а) / гражданский партнер не должен обращаться в суд, чтобы получить эту долю, поскольку ваш исполнитель должен предоставить эту долю, если применимо.Если вы оставите подарок ваш супруг или гражданский партнер по вашему завещанию, они могут принять подарок вместо того, чтобы делиться своим законным правом, или они могут настаивать на своем законном праве акция (и конкретный подарок как часть этой доли законного права, если она меньшая стоимость, чем доля законного права).

Ваш исполнитель должен письменно проинформировать вашего супруга или гражданского партнера об их право выбора между этими двумя вариантами, и ваш супруг (а) или гражданский партнер должен запросить долю их законных прав в течение 6 месяцев с момента получения уведомления или в течение 12 месяцев. месяцев после получения Гранта представительства.

Если юридическая правовая доля не применяется

Ваш супруг (а) или гражданский партнер может отказаться (отказаться) от своих прав на законное право доли. Это может быть частью соглашения до брака или гражданского партнерство или супруг или гражданский партнер могут отказаться от своих прав на получение выгоды их дети или другие названные бенефициары.

Если есть доказательства неправомерного влияния или доказательства того, что супруг (а) или гражданский партнер не понимал, что делал, отречение может быть оспаривается.Обычно рекомендуется, чтобы супруг или гражданский партнер получали независимая юридическая консультация при отказе от законной доли в праве.

Доля законного права может быть потеряна, если супруг (а) или гражданский партнер составляет:

  • Осужден за убийство, непредумышленное убийство или покушение на убийство умершего человек
  • Осужден за преступление против умершего лица или ребенка, которое наказывается лишением свободы на срок более 2 лет

Развод, разлучение и дезертирство

Соглашения о раздельном проживании обычно включают отказ обоих супругов или Доля законных прав гражданского партнера.

Если вы в разводе или ваше гражданское партнерство было расторгнуто, у вас нет предоставить законную правовую долю.

Если ваш супруг (а) или гражданский партнер покинул вас более 2 лет, они не имеют права на долю законных прав, если они не покинули вас в результате ваше поведение (например, домашнее насилие).

Сожительствующие партнеры

Партнеры, проживающие друг с другом, но не состоящие в браке или гражданском товарищества, не имеют автоматического законного права на имущество друг друга, хотя под возмещение схема совместного проживания пар, введенная Гражданским Закон о партнерстве и некоторых правах и обязанностях сожителей 2010 годаa квалифицированный сожитель может подать заявление на получение доли в имуществе умершего сожитель.

Вы можете оставить часть или все свое имущество партнеру, но это не аннулировать законные права супруга или гражданского партнера, если вы состояли в браке раньше с кем-то и не разводились или не имели гражданского партнерства растворяется.

Права детей по завещанию

Дети не имеют абсолютного права наследовать какие-либо имущество, если родитель составил завещание. Дети, рожденные в браке или вне брака и усыновленные дети имеют одинаковые права, и возраст не различается. ограничения.

Однако ребенок может обратиться в суд, если считает, что его не предусмотрено. Заявление необходимо подать в течение 6 месяцев с момента снятия Грант представительства. Затем суд должен решить, есть ли у родителя не выполнили свой долг перед ребенком в соответствии с потребностями этого ребенок.

Каждый случай рассматривается индивидуально, но важно помнить, что законная доля права супруга не может быть уменьшена, чтобы дать ребенку большая доля в имении.Однако это может уменьшить право на гражданское партнер.

Семейный или частный дом

Выживший супруг или гражданский партнер может попросить оставить семью или разделить дом вместо их законной доли, хотя, если дом стоит больше чем доля законного права, супругу или гражданскому партнеру, возможно, придется заплатить разница в имуществе умершего. Суд может решить, что эта сумма не нужно платить, если это вызовет чрезмерные трудности

Что происходит, когда нет будут?

Если вы умрете, не оставив завещания, ваше имущество будет распределено в в соответствии с наследственным правом.

Так же бывает:

  • Когда завещание недействительно, потому что оно было составлено неправильно
  • Когда была подана юридическая жалоба на законность завещания. успешный

Наследственное право применяется также к активам, на которые не распространяется завещание. например, если нет остаточной статьи

Порядок распределения вашего имущества в этих случаях изложен в Преемственность Закон 1965 г.

Если вы пережили:

  • Супруг или гражданский партнер, но без детей (или внуков): ваш супруг (а) или гражданский партнер получает все имущество.
  • Супруг или гражданский партнер и дети: ваш супруг / гражданский партнер получает две трети вашего имущества, а оставшаяся треть делится поровну среди ваших детей. Если один из ваших детей умер, эта доля переходит в его / ее детей.
  • Дети, но без супруга или гражданского партнера: ваше имущество делится поровну среди ваших детей (или их детей).
  • Родители, но без супруга, гражданского партнера или детей: ваше имущество разделено поровну между вашими родителями или полностью отдано одному из родителей, если только один жизнь.
  • Только братья и сестры: ваше имение делится между ними поровну, с дети умершего брата или сестры, берущие свою долю.
  • Только племянники и племянники: ваше поместье делится поровну между выжить.
  • Только другие родственники: ваше поместье делится поровну между ближайшими родственниками. равноправные отношения.
  • Нет родственников: ваше имение переходит к государству.

Великобритании налог на наследство, законы и завещания для иностранцев

Узнайте все, что вам нужно знать о законах о наследовании, ставках налога на наследство в Великобритании, льготах и ​​многом другом.

Если вы иностранец, проживающий или вышедший на пенсию в Великобритании, или если вы владеете недвижимостью в Великобритании, вам следует подумать о том, как британский закон о наследовании влияет на вас, и будете ли вы облагаться налогом на наследство в Великобритании.

Вам необходимо выяснить, будет ли ваше имущество обрабатываться в соответствии с законодательством Великобритании о наследовании или законодательством вашей страны, а также какая часть вашего имущества может облагаться налогом после применения порогового значения налога на наследство в Великобритании. Стандартная ставка налога на наследство в Великобритании составляет 40%. В некоторых случаях может быть полезно написать последнюю волю и завещание в Великобритании для защиты ваших активов в случае вашей смерти, хотя при написании завещаний в Великобритании применяются определенные условия.

Это руководство объясняет все тонкости британского права наследования, включая разделы:

Kwil

Думаете о том, чтобы разобраться с планированием недвижимости в Великобритании? Kwil предоставляет понятную помощь и рекомендации по своей инновационной онлайн-платформе. Если вы хотите составить онлайн-завещание или узнать больше об онлайн-доверенности, дружелюбная служба экспертов Kwil может вам помочь.

Узнать больше

Законы Великобритании о наследовании и правопреемстве

Закон о наследовании в Великобритании применяется ко всем официальным резидентам, гражданам или иностранцам, на все их движимые активы по всему миру.Если вы являетесь нерезидентом и владеете недвижимостью в Великобритании, британский закон о наследовании — и, следовательно, налог на наследство в Великобритании — также будет применяться к некоторой части вашего имущества.

Великобритания — одна из трех стран (наряду с Данией и Ирландией), которые отказались от изменений в правилах Европейского Союза о наследовании в 2015 году, которые дают гражданам, проживающим за границей в ЕС, возможность распоряжаться своим имуществом в соответствии с законами своей страны. страна проживания или страна проживания. Это означает, что у граждан Великобритании, проживающих в странах ЕС, подпадающих под действие этих правил, будет такой выбор.Однако, поскольку Великобритания вышла из ЕС в 2020 году, новое законодательство может повлиять на эти правила, поэтому подумайте о том, чтобы обратиться за помощью к юристу, прежде чем принимать какие-либо решения.

Законы о наследовании в Великобритании различаются в зависимости от страны-участницы. В Англии и Уэльсе нет принудительного наследования, и люди могут свободно передавать свою собственность кому они хотят, составив последнюю волю и завещание в Великобритании. Однако в Шотландии оставшийся в живых супруг и дети имеют законные права на часть имущества. Если у умершего были супруг (а) и дети, обе стороны могут получить по одной трети (одна треть делится поровну между детьми, если их больше одного) чистых движимых активов (все, за исключением собственности и земли).Если есть только супруг или дети, они имеют право на 50% чистых движимых активов.

Составление завещания в Великобритании

Согласно независимому опросу, более шести из десяти взрослых в Великобритании (61%) не имеют воли. Имейте в виду, что без завещания любые оставленные имения делятся в соответствии с законодательством Великобритании о наследовании. Такие правила не всегда могут соответствовать вашим пожеланиям; например, не состоящие в браке партнеры не имеют права на долю в каком-либо имуществе.

Однако составить завещание довольно просто.Вы можете сделать это с помощью адвоката, определенных благотворительных организаций или даже на законных основаниях написать собственное завещание в Великобритании. Кроме того, появляется все больше онлайн-платформ, которые могут помочь вам в этом деликатном процессе. Будет услуги в Великобритании:

Для получения дополнительной информации о том, что вам нужно подготовить, прочтите наше экспертное руководство по планированию завещаний и поместий в Великобритании.

Что делать, если нет завещания?

Если британский резидент умирает, не оставив завещания, закон о завещании определяет, как распределяется его имущество и какой налог на наследство должен быть уплачен в Великобритании.Опять же, в Англии и Уэльсе все иначе, чем в Шотландии.

Правила неприкосновенности частной жизни в Англии и Уэльсе

Вы можете проверить свои права наследования в Великобритании в Великобритании сайт правительства.

Если есть переживший супруг / гражданский партнер и дети По состоянию на февраль 2020 года супруг / партнер получает первые 270 000 фунтов стерлингов — так называемое законное наследство — имущества и всего своего личного имущества, независимо от их значение.Половина оставшейся суммы также достается супругу или партнеру, а остальная часть делится поровну между любыми детьми. Доля несовершеннолетних детей находится в доверительном управлении до достижения ими 18 лет. В случае смерти детей их доля переходит к внукам. Супруг или гражданский партнер наследует, даже если пара, возможно, неофициально рассталась и еще не развелась по закону или не прекратила партнерство на момент смерти.
Если есть переживший супруг / партнер, но нет детей Здесь супруг / партнер получает первые 270 000 фунтов стерлингов, а остаток делится 50/50 между супругом / партнером и пережившими родителями.Если нет живых родителей, то доля переходит к братьям и сестрам умершего (или племянникам / племянникам). Если нет представителей этих групп, супруг / партнер наследует все имущество.
Если нет пережившего супруга / партнера Все имущество распределяется между детьми или внуками. Если нет детей или внуков, имущество переходит к следующим группам в порядке убывания: родители, братья и сестры (или племянники / племянницы, если они умерли), сводные братья и сестры (или их дети, если они умерли), бабушки и дедушки, дяди / тети (или двоюродные братья и сестры). если умер), сводные братья и сводные сестры родителей (или их дети, если они умерли).

Правила неприкосновенности в Шотландии

Правила наследования, когда кто-то умирает без завещания в Шотландии, более сложны. Это связано с тем, что необходимо выполнить несколько этапов по порядку, при этом разные доли имущества умершего распределяются между оставшимися в живых членами семьи. В 2019 году правительство Шотландии начало расследование по реформированию правил о завещании, но пока не пришло к решению.

Текущие правила представлены в таблице ниже.

Части имущества Супруг / партнер и дети Супруг / партнер, но без детей Дети, но без супруга / партнера Ни супруг / супруга / партнер, ни дети
Семейный дом Супруг / партнер на сумму до 473 000 фунтов стерлингов.Если дом стоит больше, может потребоваться продать его Супругу / партнеру на сумму до 473 000 фунтов стерлингов.
Мебель Супруг / партнер на сумму до 29 000 фунтов стерлингов. Супруг / партнер на сумму до 29 000 фунтов стерлингов.
Финансы 50 000 фунтов стерлингов супругу / партнеру. 89000 фунтов стерлингов супругу / партнеру.
Юридические права Одна треть чистого движимого имущества принадлежит супругу / партнеру, одна треть — детям. 50% чистого движимого имущества супругу / партнеру.
Остаток имущества Детям в равных долях (или внукам, если они умерли). 50% для родителей и 50% для братьев и сестер, или 100% для любой группы, если нет выживших из других групп. Если выживших нет ни в одной из групп, 100% — супругу / партнеру. Детям в равных долях (или внукам, если они умерли). 50% для родителей и 50% для братьев и сестер, или 100% для любой группы, если нет выживших из других групп.Если ни одна из групп отсутствует, то передается в порядке убывания: тетям / дядям, бабушкам и дедушкам, старшим тетям / дядям, более дальним родственникам.

Правительство Шотландии стремится модернизировать правила о завещании с учетом прав сожителей (в настоящее время нет автоматического права наследования) и приемных детей.

Правила неприкосновенности частной жизни в Северной Ирландии

Если есть переживший супруг / гражданский партнер и дети Супруг / партнер получает первые 250 000 фунтов стерлингов без уплаты налогов и все свое личное имущество, но не предметы, используемые для бизнеса.Если у умершего остался один ребенок, супруг / супруга / гражданский партнер и ребенок делят оставшееся имущество 50/50. Если детей более одного, супруг / гражданский партнер получает одну треть от оставшейся части. Остальные две трети делятся поровну между детьми (или соответствующими внуками, если дети умерли, пока умерший был еще жив).
Если есть выживший супруг / партнер, но нет детей или внуков Супруг / партнер получает первые 450 000 фунтов стерлингов, а оставшаяся часть делится 50/50 между супругом / партнером и выжившими родителями (поровну, если оба живы).Если нет живых родителей, то доля переходит к братьям и сестрам умершего (или племянникам / племянникам). Если нет представителей этих групп, супруг / партнер наследует все имущество.
Если нет пережившего супруга / партнера Все имущество распределяется поровну между детьми или внуками. Если нет детей или внуков, имущество переходит к следующим группам в порядке убывания: родители, братья и сестры (или племянники / племянницы, если они умерли), сводные братья и сестры (или их дети, если они умерли), бабушки и дедушки, дяди / тети (или двоюродные братья и сестры). если умер).

В Шотландии и Северной Ирландии оставшийся в живых партнер, не состоявший в браке или в гражданском партнерстве с умершим, не имеет автоматического права наследовать свое имущество. Если умерший не обеспечил своего партнера каким-либо образом, он имеет право подать иск на свое наследство.

Закон Великобритании о наследовании в отношении брака

Закон о наследовании в Великобритании в отношении супружеских пар отличается от законодательства многих европейских стран. Согласно британскому закону о наследовании, брак не приводит к совместной супружеской или общественной собственности, если такая собственность специально не передается в совместную собственность супругов.Поскольку в Англии и Уэльсе нет принудительного наследования, собственность может быть свободно отдана при жизни человека. Однако на такие подарки может взиматься британский налог на наследство или дарение, в зависимости от того, когда они были сделаны.

Согласно законодательству Великобритании о собственности, дарение возможно через трасты. Это означает, что существует различие между законным владельцем собственности (доверительный управляющий) и бенефициарным владельцем (получателем). Трасты не могут быть зарегистрированы в земельной книге. Информацию об обновлении записей о собственности в земельном реестре Великобритании в случае смерти человека можно найти на веб-сайте правительства Великобритании.

Невостребованное наследство в Великобритании

Если наследство невостребовано в Великобритании, если нет законных наследников или бенефициары отказываются от наследства, то имущество переходит к короне как бесхозное имущество (или bona vacantia ). Однако можно подать иск в отношении наследства, если вы чувствуете, что имеете право на долю. Люди, которые имеют право претендовать на долю, должны иметь соответствующие права родственников. Те, кто не связан с умершим, например, проживающий по соседству партнер или опекун, могут подать заявление на получение субсидии из имущества.

Подайте заявку на веб-сайте правительства Великобритании.

Налог на наследство в Великобритании

В Великобритании налог на наследство падает из-за имущества умерших резидентов Великобритании и собственности человека, проживавшего за границей. Такая собственность может включать недвижимость, наличные деньги, инвестиции и другое имущество. Британский налог на наследство уплачивается с чистой стоимости имущества, а также с любых пожизненных подарков, сделанных в последние семь лет жизни умершего.

Исполнитель завещания или лицо, управляющее имуществом, при отсутствии завещания и завещания уплачивает налог на наследство до его передачи.Таким образом, бенефициары не платят налог на наследство в Великобритании из собственных сбережений. Однако они могут нести ответственность за уплату других налогов (например, подоходного налога или налога на прирост капитала), если они зарабатывают деньги на получении дохода или продаже унаследованных активов.

Как и все другие налоги в Великобритании, налог на наследство отслеживается и подлежит уплате в HM Revenue and Customs (HMRC).

Ставки и скидки на налог на наследство в Великобритании

Стандартная ставка налога на наследство в Великобритании составляет 40%.Налоговые ставки и льготы одинаковы для граждан и иностранных резидентов, а также для нерезидентов с недвижимостью в Великобритании. Однако лишь небольшой процент имений — от 4 до 5% — достаточно велик, чтобы облагаться налогом на наследство.

Это потому что есть несколько льгот и освобождений для уменьшения суммы наследства налог на недвижимость:

  • Обычно нет налога, если недвижимость составляет менее 325 000 фунтов стерлингов (диапазон нулевой ставки резидента или RNRB). Этот необлагаемый налогом порог распространяется на поместья любого размера; таким образом, налог в размере 40% применяется только к той части имущества, которая превышает эту сумму.RNRB останется прежним как минимум до 2026 года.
  • Супруги / гражданские партнеры, благотворительные организации и любительские спортивные клубы освобождены от налога на наследство в Великобритании.
  • Подарки, подаренные умершему при жизни за семь лет до его смерти, освобождаются от налога на наследство в Великобритании.
  • Налоговые льготы в размере 50–100% доступны для некоторых бизнес-активов.
  • Ставка налога на наследство в Великобритании может снизиться до 36%, если не менее 10% имущества будет оставлено на благотворительность.Вы можете найти список благотворительных организаций и калькулятор налога на наследство.
  • Если основной дом оставлен детям (включая усыновленных, приемных детей и приемных детей) или внуков, существует не облагаемый налогом порог в размере до 2 000 000 фунтов стерлингов на эту собственность.

Независимо от стоимости имущества, вам все равно необходимо сообщить об этом в HMRC. Информацию о том, как оплатить счет налога на наследство в Великобритании, можно найти на веб-сайте правительства Великобритании.

Великобритания также имеет налоговые соглашения с несколькими странами, чтобы избежать двойного налогообложения.

Формы налога на наследство

Правительство Великобритании предоставляет ряд форм, касающихся налоговых претензий на наследство, включая IHT 400 и IHT 401 для нерезидентов. Если налог на наследство не причитается (например, сумма меньше порогового значения для наследства в Великобритании в 325 000 фунтов стерлингов), используйте форму IHT 205.

Британское правительство ведет полный список форм, касающихся налога на наследство.

Порог налога на наследство

Общий порог налога на наследство, или RNRB, позволяет недвижимости стоимостью до 325 000 фунтов стерлингов не облагаться налогом на наследство.Однако порог может увеличиваться в определенных ситуациях, например, если вы отдаете свой дом своим детям или внукам, порог увеличивается до 500 000 фунтов стерлингов.

Если наследство не соответствует полному пороговому значению, любой неиспользованный порог может быть передан супругу или партнеру. Большинство супружеских пар или гражданских партнеров могут передать до 650 000 фунтов стерлингов или 1 000 000 фунтов стерлингов, если в ваше имущество входит ваш дом, что фактически удваивает сумму, которую выживший партнер может оставить после себя без налога на наследство в Великобритании.

Льготы и исключения

Кроме того, некоторые другие претензии имеют право на дополнительный порог налога на наследство в Великобритании, с одним основным условием, что доля наследства должна быть оставлена ​​прямому потомку (то есть ребенку или внуку). Дополнительный максимальный порог (помимо 325 000 фунтов стерлингов) будет зависеть от года смерти:

.
  • 150 000 фунтов стерлингов в 2019–2020 гг.
  • 175 000 фунтов стерлингов в 2020–2026 годах

Другие льготы и льготы заслуживают внимания.Имущество также может уплачивать налог на наследство по сниженной ставке 36% на некоторые активы, если вы оставите 10% или более чистой стоимости на благотворительность в своем завещании. Кроме того, бизнес-льгота позволяет передавать некоторые активы без налога на наследство или с меньшим счетом.

Налог на дарение в Великобритании

Подарки, сделанные в течение последних семи лет жизни, считаются подлежат обложению налогом на наследство в Великобритании, хотя любые подарки, сделанные от трех до семи лет перед смертью облагаются налогом по сниженной ставке, если их стоимость превышает 325 000 фунтов стерлингов.

Такие подарки включают в себя что-либо ценное, например деньги, собственность, имущество, или когда актив теряет в стоимости во время передачи. Например, если вы продаете дом своему ребенку по цене ниже его стоимости, разница в стоимости считается подарком.

Великобритания наследство налог на подарки взимается в размере 40% в течение трех лет после смерти. Подарки сделаны в период между четвертым и седьмым годом после смерти человека взимается налог на дарение. Эти ставки постепенно снижаются, как показано ниже:

  • Менее трех лет: 40%
  • От трех до четырех лет: 32%
  • От четырех до пяти лет: 24%
  • От пяти до шести лет: 16%
  • От шести до семи лет: 8%
  • Более семи лет: 0%

Исключения

В Великобритании действует освобождение от налога на наследство для подарков в размере 3000 фунтов стерлингов в год (2500 фунтов стерлингов для внуков или правнуков, 5000 фунтов стерлингов для ребенка) или от 1000 до 5000 фунтов стерлингов на свадебные подарки.Такое освобождение может быть перенесено на следующий налоговый год, но только на один год.

Дополнительно, вы также можете делать обычные подарки из своего дохода или помогать определенным членам семьи с расходами на проживание, если это не влияет на ваш уровень жизнь. Наконец, вы можете дарить небольшие подарки до 250 фунтов стерлингов на человека по своему усмотрению. в течение налогового года при определенных условиях.

Есть также нет налога на наследство для уплаты подарков между супругами или гражданскими партнерами. Ты можете дать им столько, сколько захотите в течение вашей жизни, пока они живут в Великобритания постоянно.

За подробностями обращайтесь к руководству правительства Великобритании.

Оплата налога на дарение и наследство в Великобритании

HMRC требует, чтобы исполнители наследства должны были уплатить налог на наследство до конца шестого месяца после смерти человека. По истечении этого срока HMRC будет взимать проценты.

Чтобы оплатить счет по налогу на наследство, вам понадобится справочный номер платежа. Затем вы можете заплатить со своего собственного банковского счета или с совместного счета, который вы вели с умершим. Выплаты чеков были временно приостановлены после вспышки коронавируса COVID-19.

Если вы не знаете, сколько именно вам нужно заплатить, вы также можете заплатить приблизительную сумму, которая называется платежом на счет.

HMRC не высылает квитанции об уплате взносов по счету налога на наследство. Вместо этого они пишут, чтобы проинформировать вас, когда вся сумма будет выплачена, и предупредить вас о любых невыплаченных процентах.

Закон о наследовании пенсий в Великобритании

В целом правила Великобритании разрешают любому унаследовать вашу пенсию после вашей смерти.

Однако то, как вы получаете пенсию, влияет на то, как вы можете передать ее кому-то другому в случае смерти, согласно PensionWise:

  • Если вы получаете пенсию в виде одной или нескольких единовременных выплат наличными, но не используете ее и не инвестируете, она образует часть вашего имущества и подлежит уплате британского налога на наследство.
  • Если вы умрете во время получения пенсии, выплаты, которые будет получать назначенный наследник или получатель, будут зависеть от таких факторов, как их возраст и состояние здоровья. Совместные аннуитеты остаются у вашего получателя после вашей смерти, но они не могут передать выплаты кому-либо еще, когда они умрут.
  • Аннуитеты, выплачиваемые за гарантированный период, обычно продолжают действовать, даже если вы умрете до окончания этого периода. Однако, если вы умрете по истечении гарантированного срока, ваш супруг не получит никаких выплат.
  • Аннуитеты для защиты капитала или защиты стоимости выплачиваются любому бенефициару единовременно. Это ваш банк за вычетом всех аннуитетных платежей, которые вы получали до своей смерти.
  • Наконец, если вы выберете вариант пенсии с регулируемым доходом, вы можете оставить деньги в своей пенсионной корзине кому угодно.

В большинстве случаев ваш наследник не платит налог, если вы умрете в возрасте до 75 лет. Если после этого вы умрете, ваш наследник должен будет заплатить подоходный налог с унаследованной пенсии. Дополнительный налог может быть уплачен, если сумма изъятий пенсии и оставленного вами имущества превышает 1 073 000 фунтов стерлингов.

Оценка поместья в Великобритании

Когда умирает житель Великобритании, наследники должны подать заявление на получение законного права распоряжаться своим имуществом. Это подает заявку на завещание. В Англии, Уэльсе и Северной Ирландии предоставляется завещание, если лицо оставляет завещание; без завещания вы получаете административные письма.В Шотландии этот процесс требует подтверждения. Процессы различаются в каждой стране-участнице, но в большинстве случаев вы можете подать заявку онлайн (IHT 421 или PA1). Вы должны предоставить ряд документов, таких как само завещание и любые документы, свидетельства о рождении, смерти, браке или партнерстве, если это применимо.

Есть также случаи, когда вам может не понадобиться завещание; Правительство Великобритании объясняет эти условия на своем веб-сайте.

Как оценить недвижимость

При подаче заявления на завещание вам необходимо будет оценить стоимость имущества.У этого процесса есть два аспекта. Во-первых, свяжитесь с банками, поставщиками коммунальных услуг и другими учреждениями, в которых у умершего были счета, и попросите официальный отчет об их активах. Во-вторых, оцените другое имущество умершего на день его смерти, включая его дом, машину, драгоценности, а также причитающиеся им невыплаченные платежи и любые подарки, которые они могли сделать в течение предшествующих семи лет. Также оцените непогашенные долги. Затем вы можете рассчитать, какой налог на наследство в Великобритании применяется к недвижимости.

Вам не нужен бухгалтер для оценки недвижимости, и вы можете сообщить эти цифры в HMRC напрямую. Однако желательно получить профессиональную оценку, особенно если у умершего были активы разного типа или они находились в разных странах. Если вы ищете финансовых консультантов в Великобритании, вы можете сравнить свои варианты с помощью Unbiased.

Оценка поместья может занять от шести до девяти месяцев, а для крупных имений даже дольше. Соответственно, эмигранты могут захотеть привести свои дела в порядок во время написания завещания, чтобы обеспечить беспрепятственную передачу активов своим наследникам.

Полезные ресурсы

Итальянское наследство и наследство. Услуги по наследованию в Италии — Закон Джамброне

В соответствии с итальянскими законами о наследовании, физическое лицо может распоряжаться своим имуществом в Италии, составив завещание ( Testamento ) или, альтернативно, имущество будет передано наследникам в соответствии с положениями статутные правила, которые предусматривают родственников умершего в различных пропорциях в зависимости от того, насколько близки были отношения с умершим.

Итальянские законы о наследовании предлагают определенную степень защиты членам семьи, ограничивая право наследодателя (человека, составляющего завещание и чье имущество должно быть унаследовано) распоряжаться своим собственным имуществом.

Правопреемство в Италии

Если человек умирает без действующего завещания, в итальянском законодательстве о наследовании есть очень четкие положения, четко определяющие, кто и сколько унаследует ( Successione legaltima ). Итальянское наследство передается в соответствии с принципами Гражданского кодекса Италии.Законными наследниками умершего являются супруг (а), дети и другие родственники определяются законом, начиная с более близких до 6-й степени родства. Если у умершего нет наследников, наследство передается итальянскому государству, как и в большинстве стран.

Наследование по итальянскому завещанию и правила принудительного наследования

Итальянская команда по наследству Джамброне может помочь наследникам, в первую очередь, путем проверки действительности завещания, во-вторых, наши юристы могут разобраться с формальностями, которые необходимо выполнить рассчитывать и рассчитывать налоги, подлежащие уплате (налоги на передачу собственности и налоги на наследство, в зависимости от степени связи с умершим).Наконец, мы обеспечим выполнение завещания и передачу соответствующих активов бенефициарам в качестве наследников или наследников.

Принципы завещания и правопреемства пересекаются с принципом «принудительного наследования»: Гражданский кодекс Италии оставляет за собой право на очень близких родственников (супруга, родственники по восходящей и нисходящей линии, определяемые как «принудительные наследники»). Правовая система Италии, относящаяся к наследованию, разработана для защиты близких членов семьи — независимо от их национальности или места жительства, чтобы наследодатель не мог полностью исключить их из наследства.

Правила наследования в Гражданском кодексе Италии следующие:

Выполняя волю итальянского гражданина, итальянское законодательство также гарантирует, что ближайшие члены семьи умершего получат свою минимальную установленную законом долю в имуществе ( Quota di legaltima ), как указано выше.Желание наследодателя передать свои активы незнакомцам в соответствии с итальянским законодательством принимается, но ограничено.

При составлении итальянского завещания наследодатель вправе распоряжаться частью своего имущества, определяемой как «располагаемая квота». Если завещание нарушает минимальный размер уставных акций, на которые законные наследники имеют право, в соответствии с законом предусмотрена компенсация, и они могут обратиться в итальянские суды. Следует отметить, что итальянское завещание, нарушающее права «принудительных наследников», может не обязательно быть недействительным.

Такое завещание подлежит исполнению, если оно не оспорено в суде, со стороны истцов, «насильственных наследников», в рамках судебного иска под названием « azione di riduzione » (иск о сокращении). Какими бы ни были положения завещания, итальянские суды затем перераспределят активы наследственного имущества в соответствии с правилами, изложенными выше.

Наши итальянские юристы из группы по наследству предпримут следующие действия от вашего имени:

  • Получат копию публичного завещания;
  • Управлять всем процессом завещания в соответствии с законодательными положениями итальянского законодательства
  • Оценивать наследственные права сторон в соответствии с итальянским законодательством
  • Искать недвижимость, права собственности, записи по всей Италии
  • Содействовать передаче семейной собственности в соответствии с Итальянский закон о наследовании
  • Предложите юридическое сопровождение продажи унаследованной собственности, получив предварительное обследование унаследованной собственности
  • Рассчитайте налоги на передачу собственности и обязательства IHT, если таковые имеются, связанные с наследством, совместно с итальянским бухгалтером
  • Обжалование в итальянских судах завещания, противоречащего итальянскому законодательству
  • Зарегистрировать унаследованное имущество на имя наследников
  • Получить освобождение средств, депонированных на банковский счет в связи с наследством

Подробнее здесь : Как получить итальянский грант на завещание в рамках итальянского Наследование

Для получения дополнительной информации о том, как завещание Джамброне и его команда могут помочь вам, щелкните здесь

Закон о наследстве в Италии — Италия

Информация о наследственном праве для иностранцев-резидентов и членов их семей с активами в Италии и за ее пределами…

В соответствии с итальянским законодательством о наследовании определенные члены семьи — «принудительные наследники» — автоматически получают долю в имуществе умершего на момент смерти. Эта обязательная доля или принудительного наследования называется legaltima .

Право на установленную законом фиксированную долю ( Successione Necessaria ) в наследстве умершего имеют:

  • Супруг (муж или жена) : Разделенный партнер имеет такое же право на долю legaltima , что и неразделенный партнер, при условии, что судья не объявил их ответственными за разделение.Разведенный партнер не имеет права на legaltima
  • Дети : (законные, законные, незаконнорожденные или усыновленные)
  • Асценденты : когда нет детей (или их потомков) на момент смерти умершего

Эти конкретные правила наследования по принуждению применяются, когда умерший является гражданином Италии.

Иностранец может следовать тем же правилам, что и гражданин Италии, если это разрешено их национальным законодательством.

Преимущества итальянской воли

Наличие итальянского завещания дает преимущества и следующие итальянские законы:

  • Это сводит к минимуму риск путаницы или конфликтов между наследниками в случае смерти (если legaltima не соблюдается, член семьи, который считает, что он имеет право на часть или все наследство, может оспорить наследство)
  • Оставшиеся в живых могут платить меньше налогов, если активы остаются в соответствии с законом .
  • Это гарантирует, что итальянские власти понимают ситуацию; следовательно, затраты на исполнение завещания, вероятно, будут ниже

Итальянское наследство и иностранные завещания в Италии

В правовой системе Италии принят принцип единства правопреемства; как следствие, применяется законодательство страны гражданства умершего.

Например, если гражданин Англии покупает недвижимость в Италии, она регистрируется на его имя, и они все еще владеют ею на момент своей смерти, согласно английским правилам ее правопреемство должно регулироваться итальянским правом наследования. Правовая система Италии принимает это «направление» в соответствии с английским законодательством, и поэтому правопреемство этого актива будет регулироваться итальянским законодательством.

Правила принудительного наследования могут применяться к иностранцу с итальянским завещанием. В завещании можно выбрать итальянский или иностранный закон с electio judicia , который представляет собой codicil, посредством которого лицо может решить, к какому законодательству его имущество должно быть передано после смерти.

Согласно итальянским правилам принудительного наследования, даже если умерший оставил все свое имущество лицу, которое не является обязательным наследником, обязательные наследники все равно получат свою долю.

Общие правила предполагают, что иностранец с итальянскими активами стоимостью более 350 000 евро и простой семейной структурой должен выбрать завещание в соответствии с итальянским законодательством, чтобы сэкономить на налоговых сборах. Однако, если иностранец, владеющий итальянскими активами, хочет иметь право выбирать своих наследников, он должен указать в завещании electiolegal при условии, что это соответствует законодательству своей страны.

Invalid Wills or Intestacy (

Successione Necessaria )

Если завещания умершего не существует или существующее завещание было признано недействительным, применяются общие правила Италии о наследовании по закону. Следовательно, ближайшие родственники умершего имеют право на долю в имуществе в соответствии с положениями итальянского законодательства.

Британские граждане : в английском праве принят принцип с разделением , что означает, что правопреемство движимых активов регулируется правом места жительства умершего (страны, где проживал умерший), а наследование недвижимое имущество регулируется законом situs (где находится недвижимость).Например, если британский гражданин без завещания имеет на свое имя собственность в Италии на момент смерти, в соответствии с английским правом наследование должно регулироваться итальянским правом наследования. Правовая система Италии принимает это «направление» в соответствии с английским законодательством, и поэтому этот актив регулируется итальянским законодательством о правопреемстве.

Итальянские линии наследования по закону

  • Переживший супруг (а) : Переживший супруг (а) имеет право на наследство, если на момент смерти они все еще состоят в браке или разлучены по закону.Разведенный супруг не признан
  • Супруг (а) и один оставшийся в живых ребенок : половина переходит к жене; одна половина ребенку
  • Супруг (а) и двое оставшихся в живых детей : одна треть супругу; две трети детям

Если нет пережившего супруга, право на наследство имеют:

  1. Родители, братья и сестры (братья и сестры) и их потомки
  2. Дяди, тети и другой залог (племянницы, племянники и т. Д.)
  3. Государство Италии ( Stato Italiano )

Итальянский налог на наследство

Итальянский налог на наследство был отменен в 2001 году, а затем вновь введен правительством.Наследники обязаны платить налог на наследство при подаче декларации в компетентный орган.

Итальянский налог на наследство взимается по трем разным фиксированным ставкам в отношении всего или части имущества умершего со ссылкой на правомочных бенефициаров, а именно:

  • 4% , если Имущество или часть Имущества переходит к супруге или детям умершего, с нулевым диапазоном ставок до 1 000 000 евро на каждого (так называемый « Franchigia »)
  • 6% , если Имущество или часть Имущества переходит к братьям или сестрам (при условии освобождения суммы в размере 100 000 евро каждый) и другим родственникам умершего до четвертой степени (без какой-либо «суммы освобождения»)
  • 8% , если Имущество или часть Имущества переходит к несвязанным сторонам.Если Имущество или часть Имущества переходит к одному или нескольким детям-инвалидам, сумма освобождения увеличивается до 1,500,000 евро
  • Если имущество включает бизнес или значительную долю в компании, независимо от суммы, они не облагаются налогом, если они переходят к детям умершего и если дети обязуются продолжать бизнес или контролировать компанию в течение как минимум пяти лет

Связанная информация

Информация Avv.Карло Боттино из Studio Legale Bottino — Юридическая фирма Боттино Piazza Castello 24, 20121 Милан / Via Venti Settembre 35/18, 18100 Империя Тел: 02 72000003/0183 767185 / факс: 02 86 / электронная почта / веб-сайт Авторские права © Avv. Карло Боттино 2012 Все права защищены .

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Бенефициары

Минимальная установленная законом доля

173 Только один ребенок и нет

50% наследства зарезервировано за ребенком

Двое или более детей без супруга:

66% закреплено за детьми в равных долях

Родители, но без супруга и детей

33% наследства родителям

Только оставшийся в живых супруг

50% наследства зарезервировано за супругом

Оставшийся в живых 9 супруга и ребенок:

33% супругу и 33% ребенку

Выживший супруг (а) и дети:

9 0173

25% супругу и 50% детям

Выживший супруг и родители, но без ребенка

50% зарезервировано за супругом, а 25% за родителями