Полная стоимость в договоре: Неполная стоимость в договоре купли-продажи квартиры

Что такое полная стоимость потребительского кредита в процентах и что включает в себя?

Все, кто связывался с банковскими кредитами, знают, что проценты на красивой странице сайта и проценты на черно-белой странице договора – разные, причем вторая процентная ставка может быть больше первой в 2 раза. Но не все знают, что второй вариант имеет свое название (полная стоимость кредита) и регулируется законом. Расскажем про это.

Содержание

Скрыть

1. Что такое полная стоимость кредита в процентах?
   1. Как узнать полную стоимость кредита?
      1. Что включает в себя полная стоимость потребительского кредита?
         1. Что не входит в ПСК?
            1. Как узнать итоговый показатель?
               1. Что дает заемщику анализ показателя?
                  1. Как рассчитать ПСК с помощью формулы самостоятельно?
                     1. Влияние способа расчета на ПСК
                        1. Способы снижения стоимости кредита

                           Что такое полная стоимость кредита в процентах?

                           Итак, у нас есть некий кредит. Банк назначает по нему годовой процент, который отображает в рекламе и на сайте/в листовках/так далее. Это – «голая» процентная ставка. Когда заемщик берет этот кредит, оказывается, что «в нагрузку» к процентной ставке идет комиссия за рассмотрение заявки, комиссия за выдачу, комиссия за обслуживание карточки (особенно актуально для кредиток) и повышение процентной ставки на 0,5 пунктов, потому что клиент не является зарплатным. Это – полная стоимость кредита. Если брать по определению, то ПСК – это переведенная в годовой % реальная стоимость займа, со всеми комиссиями, наградами, дополнительными сборами и услугами. Как видите, полная стоимость оформляемого кредита и процентная ставка сильно различаются – различие кроется именно в доп. тратах.

                           Как узнать полную стоимость кредита?

                           У вас есть 3 варианта:

                           1. Посмотреть ПСК в договоре. Согласно Федеральному закону «О кредитах» (№353, статья 6), полная стоимость займа должна быть напечатана на самой первой странице, вверху, справа, огромными буквами/цифрами и в большой черной рамке (над графиком платежей и другой информацией). Это сделано для того, чтобы банки не могли обманывать клиентов всякими звездочками и пояснениями мелким шрифтом.
                           2. На помощь может прийти официальный сайт банка. Например, вот на этой странице можно узнать, что значит полная стоимость ипотечного или потребительского кредита в Сбербанке: sberbank.ru/ru/person/credits/overall_cost
                           3. Можно рассчитать эффективную ставку самостоятельно.

                           Что включает в себя полная стоимость потребительского кредита?

                           Основная часть:

                           • Деньги, взятые в долг.
                           • Проценты по этим деньгам.

                           Комиссии:

                           • За выпуск пластика, его годовое обслуживание.
                           • За расчеты и другие операции с деньгами.
                           • За открытие и обслуживание счета.
                           • За саму выдачу займа.
                           • За оформление, рассмотрение.

                           Если по кредиту обязательно предусматривается страхование, оно не входит в полную стоимость. Если же страхование – добровольное, но отказ от него влечет за собой повышение процента, это должно быть отражено.

                           Интересна ситуация с комиссией за выдачу наличных через банкомат. Допустим, вы берете потребительский займ наличными, и есть условие – его дают на карту, а вы снимаете деньги в банкомате. При этом для этого продукта предусмотрена комиссия за снятие наличных. С одной стороны, в законе про это ничего не говорится. С другой стороны, в пункте 4 статьи 6 написано: «В ПСК входят платежи… кредитору, если выдача кредита поставлена в зависимость от совершения таких платежей». Получается, что комиссия за снятие наличных должна входить в ПСК.

                           Что не входит в ПСК?

                           • Нарушения договора и связанные с этим последствия (штрафы, пени и так далее).
                           • Действия, зависящие от заемщика. Например, вы берете кредитку с условием: если тратите в месяц 10000?, ставка – 8%; если тратите меньше, ставка – 11%. В полную стоимость кредита включат 8%.
                           • Платежи страховым компаниям, если нужно в обязательном порядке страховать предмет залога (квартиру по ипотеке, например).
                           • Платежи, которые не влияют на возможность получения кредита и процентную ставку (СМС-банкинг, к примеру).

                           Как узнать итоговый показатель?

                           Либо спросить в банке, либо высчитать самостоятельно. Первый вариант – лучше, так как банк обязан предоставлять ПСК, поэтому шансы на обман крайне низки. Самостоятельно высчитать тоже можно, но это – непростая задача (ниже мы покажем, что нужно делать).

                           Что дает заемщику анализ показателя?

                           Правдивую информацию. Учитывая расхождение процента по публичной оферте и полной стоимости, настоящая переплата по кредиту может сделать бывшее привлекательным предложение крайне невыгодным, а ранее неприметное – том, на котором клиент в конце концов остановится.

                           Как рассчитать ПСК с помощью формулы самостоятельно?

                           Вот – формулы:

                           
                           

                           Вторая формула помогает высчитать ЧБП – нужно найти минимальное решение уравнения. Если, конечно, возникнет желание это сделать, в чем мы крайне сомневаемся. К счастью, есть более легкий путь – вам понадобится доступ к Google-таблицам и график платежей.

                           Пример расчета полной стоимости кредита

                           Что нужно сделать, на примере «Кредита на любые цели» от Сбербанка:

                           • Заходим на ru/ru/person/credits/money/consumer_unsecured
                           • В центре страницы находим калькулятор.
                           • Выставляем нужные параметры, получаем ценную информацию, если точнее – ежемесячный платеж.

                           
                           

                           • Заходим наgoogle.com/spreadsheets/u/0/
                           • Создаем «Пустой файл».

                           
                           

                           • Теперь – внимание. Нужно сделать все в точности по инструкции. В клетке А1 пишем сумму кредита со знаком «минус».

                           
                           

                           • В клетках «А2», «А3» и так далее нужно написать сумму ежемесячного платежа столько раз, сколько месяцев вы будете выплачивать кредит. В нашем примере 1 год = 12 месяцев = клетки с «А2» по «А13». Если считаете займ на 2 года – нужно заполнить клетки с «А2» по «А25». Чтобы не вводить каждый раз сумму вручную, напишите в «А2» ежемесячный платеж, нажмите Enter, снова выделите «А2», потяните клетку вниз (за правый нижний угол) на столько клеток, на сколько требуется.

                           
                           

                           • В клетке «В1» напишите любую дату, в клетке «В2» – дату на месяц позже. Формат: «день/месяц/год». Мы использовали 1 января 2020 и 1 февраля 2020.

                           
                           

                           • Теперь нажмите на «В1», зажмите Shift на клавиатуре и щелкните на «В2». Появится рамка, выделяющая обе ячейки. Растяните ее так, чтобы даты заняли столько же клеток, сколько и сумма с платежами (перетащите вниз нижний правый угол выделенного блока).

                           
                           

                           • В «С1» напишите следующую формулу: =XIRR(A1:A13; B1:B13) * 100. Если у вас заполнено больше или меньше 13 строк – вместо «А13» и «В13» укажите, сколько строк заполнили. XIRR – это та самая формула полной стоимости кредита, указанная выше, она «вшита» в Google-таблицы. Результат – десятичная дробь, поэтому мы умножаем ее на 100, чтобы получить проценты.

                           
                           

                           Итак, мы получили 14,8%. Как видите, это на 0,9% отличается от ставки, указанной на сайте Сбербанка.

                           Влияние способа расчета на ПСК

                           Банки иногда используют модифицированные формулы для расчета ПСК, поэтому расхождения между вашими подсчетами и подсчетами банка возможны. Но разница – в пределах 0,1-0,2%, поэтому особо волноваться не стоит. Если это все же важно, вы всегда можете запросить информацию о методах подсчета ПСК у самого банка.

                           Способы снижения стоимости кредита

                           Их, на самом деле, не так уж и много. Вы вряд ли что-то сможете сделать с реальной стоимостью, назначенной банком – вы либо берете кредит, либо не берете. Если хотите снизить переплату – либо поищите более выгодное предложение, либо воспользуйтесь акциями/снижениями процентной ставки (если таковые есть). Ну и, естественно, не допускайте просрочек, чтобы не повысить себе ставку.

                           Договор-оферта

                            

                           Совершая покупку в интернет-магазине, Покупатель соглашается со всеми нижеперечисленными условиями.

                           1. Преамбула.

                           1.1. Настоящие Условия регулируют взаимоотношения интернет-магазина и Покупателя.

                           1.2. Интернет-магазин сохраняет за собой право в одностороннем порядке вносить изменения в настоящий Договор с предварительной их публикацией на сайте.

                           1.3. Адрес действующей редакции Договора в сети интернет по адресу http://www.nolastore.ru в разделе «Пользовательское соглашение».

                           1.4. Настоящий Договор имеет приоритет перед иными документами.

                           2. Статус интернет-магазина.

                           2.1. Интернет-магазин предназначен для организации дистанционного способа продажи товаров через сеть интернет.

                           2.2. Сделки интернет-магазина, регулируются договором купли-продажи (см.ниже) на условиях публичной оферты, размещенным по адресу http://www.nolastore.ru в разделе «Пользовательское соглашение»..

                           2.3. Произведя акцепт оферты (т.е. оплату оформленного в интернет-магазине заказа), Покупатель получает в собственность товар на условиях Договора купли-продажи.

                           2.4. Интернет-магазин не несет ответственности за содержание и достоверность информации, предоставленной Покупателем при оформлении заказа.

                           3. Статус Покупателя.

                           3.1. Покупателем является гражданин (ка), оформившие заказ в интернет-магазине на условиях Договора купли-продажи (публичной оферты интернет-магазина).

                           3.2. Покупатель несет ответственность за достоверность предоставленной при оформлении заказа информации.

                           3.3. Оплата Покупателем оформленного в интернет-магазине заказа означает полное согласие Покупателя с условиями Договора купли-продажи (публичной оферты интернет-магазина) и является датой заключения Договора купли-продажи между интернет-магазином и Покупателем.

                           3.4. Использование ресурса интернет-магазина для просмотра и выбора товара, а так же для оформления заказа является для Покупателя безвозмездным.

                           4. Обработка персональный данных Покупателя и Политика конфиденциальности.

                           4.1. Информация, предоставленная Покупателем является конфиденциальной. Продавец руководствуется Федеральным законом Российской Федерации № 152-ФЗ «О персональных данных» и Политикой конфиденциальности, размещенной на веб-ресурсе http://www.nolastore.ru. 

                           4.2. Покупатель может ознакомиться с Политикой конфиденциальности Продавца, в которой описана информация об условиях получении, хранении и обработки персональных данных Покупателя Продавцом.  

                           4.3. При регистрации в интернет-магазине Покупатель предоставляет ИП Карпенко О.В. следующие данные: Имя, Фамилия, адрес электронной почты, номер телефона и адрес для доставки Товара. Данную информацию Продавец вправе использовать для выполнения своих обязательств перед Покупателем. 

                           4.3. Предоставляя свои персональные данные при регистрации в интернет-магазине, Покупатель безоговорочно соглашается с Политикой конфиденциальности Продавца и дает Продавцу свое добровольное согласие на обработку и использование своих персональных данных в целях функционирования интернет-магазина и в случаях, указанных в настоящем Договоре-оферте. Покупатель также гарантирует, что предоставляемая Продавцу персональная информация соответвует действительности. 

                           4.4. Покупатель имеет право в любой момент отказаться от обработки персональных данных Продавцом, воспользовавшись одним и способов, перечисленных в Политике конфиденциальности Продавца. 

                           5. Порядок заключения договора купли-продажи.

                           5.1. При оформлении заказа в интернет-магазине, Покупатель обязан предоставить о себе правдивую информацию.

                           5.2. Волеизъявление Покупателя осуществляется посредством внесения Покупателем соответствующих данных в форму заказа в интернет-магазине и осуществлением акцепта публичной оферты интернет-магазина (т.е. оплаты Покупателем оформленного заказа на условиях Договора купли-продажи).

                           5.3. Интернет-магазин не редактирует информацию о Покупателе.

                           5.4. Порядок оплаты, срок доставки, срок выполнения заказа и прочие существенные условия указываются в Договоре купли-продажи (публичной оферте интернет-магазина).

                           6.Обязательства сторон по исполнению договора.

                           6.1. После акцепта (т.е. после оплаты Покупателем заказа), интернет-магазин и Покупатель принимают на себя обязательства и получают права, изложенные в договоре купли-продажи (см. ниже), размещенном на ресурсе интернет-магазина http://www.nolastore.ru

                           6.2. Акцепт (т.е. оплата Покупателем заказа), является подтверждением того, что Покупатель проинформирован о том, что каталог Товаров на ресурсе интернет-магазина http://www. nolastore.ru является ознакомительным, и продажа Товара происходит после фактического ознакомления Покупателя с изделием при доставки его курьерской службой или почтовой службой, и Покупатель оплачивает Товар после его осмотра. При оплате Товара посредством безналичных способов оплаты доступных на сайте интернет-магазина, оплата является авансом и возвращается Покупателю в течение 10 (десяти) рабочих дней в случае отказа Покупателя от Товара после фактического осмотра.

                            

                           Договор купли-продажи

                           Совершая покупку в интернет-магазине, Покупатель соглашается со всеми нижеперечисленными условиями. Гражданин (ка), именуемый (ая) в дальнейшем «Покупатель», с одной стороны, и ИП Карпенко О.В., именуемый в дальнейшем «Продавец», с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем:

                           1. Общие положения.

                           1.1. Настоящий договор является публичной офертой и содержит все существенные условия организации купли-продажи дистанционным способом (т.е. через интернет-магазин).

                           1.2. В случае принятия условий Настоящего договора (т.е. публичной оферты интернет-магазина), гражданин(ка), производящий акцепт оферты, становится Покупателем. Акцептом является факт оплаты заказа в размере 100% на условиях Настоящего договора.

                           2. Термины и определения.

                           2.1. «Товар» – продукция (изделие), предлагаемая к продаже в интернет-магазине по адресу http://www.nolastore.ru

                           2.2. «Услуга» – услуга, предлагаемая к продаже в интернет-магазине по адресу http://www.nolastore.ru

                           2.3. «Интернет-магазин» — сайт Продавца, предназначенный для заключения договоров розничной и оптовой купли-продажи на основании ознакомления Покупателя с предложенным Продавцом описанием Товара и/или представленным на фотоснимках, посредством сети интернет, исключающей возможность непосредственного ознакомления Покупателя с Товаром – дистанционный способ продажи товара.

                           3. Предмет договора.

                           3.1. Продавец обязуется передать в собственность Покупателю Товар и (или) Услугу, а Покупатель обязуется оплатить и принять товар на условиях Настоящего договора.

                           3.2. Настоящий договор регулирует куплю-продажу в интернет-магазине в том числе:

                           а) добровольный выбор Покупателем Товаров и (или) Услуг в интернет-магазине;

                           б) самостоятельное оформление Покупателем заказа в интернет-магазине;

                           в) оплата Покупателем заказа, оформленного в интернет-магазине;

                           г) выполнение и передача заказа Покупателю в собственность на условиях Настоящего договора.

                           4. Порядок оформления заказа.

                           4.1. Покупатель самостоятельно оформляет заказ в интернет-магазине.

                           5. Стоимость и порядок оплаты заказа.

                           5.1. Полная стоимость заказа состоит из стоимости товара в интернет-магазине. Стоимость доставки в стоимость Товара не входит.

                           5.2. Покупатель оплачивает заказ любым способом, выбранным в интернет-магазине.

                           5.3. Стоимость Товара и (или) Услуги может отличаться от стоимости указанной на сайте интернет-магазина в случае проведения скидочных акций или для Покупателей, являющихся обладателями скидочных и дисконтных карт Продавца. Информация об акциях, а также порядке приобретения скидочных карт размещается на сайте http://www.nolastore.ru.

                           5.4. Стоимость Товаров и (или) Услуг http://www.nolastore.ru действительны на дату (на момент) оформления заказа и может быть изменена Продавцом в любое время. Стоимость Товара и (или) Услуги не может быть изменена Продавцом в одностороннем порядке после заказа Покупателем Товара и (или) Услуги.

                           6. Доставка заказа.

                           6.1. Общий срок доставки товара со склада, состоит из срока обработки заказа и срока доставки. Срок обработки заказа до трех рабочих дней. Срок доставки курьерской службой или почтовым отправлением рассчитывается отдельно в зависимости от выбранного способа доставки и адреса доставки Покупателя.

                           6.2. Доставка заказов осуществляется на почтовый адрес Покупателя в России, указанный при оформлении заказа.

                           6.3. При выборе услуги «Примерка» при заказе Товара «Покупатель» оплачивает стоимость услуги «Примерка» в случае частичного или полного отказа от Товара.

                           В случае передачи Товара Покупателю в полном объеме Покупатель оплачивает только стоимость доставки. В случае безналичной оплаты услуги «Примерка» при заказе Товара и передаче Товара Покупателю в полном объеме, Продавец обязуется в течение десяти рабочих дней осуществить возврат разницы в стоимости услуг «Примерка» и доставки по платежным реквизитам, предоставленным Покупателем.

                           6.3. Полная информация о способах и условиях доставки содержится на ресурсе интернет-магазина по адресу http://www.nolastore.ru в разделе «Доставка и оплата».

                           7.Возврат товара.

                           7.1. Покупатель вправе отказаться от полученного товара надлежащего качества в течение 14 (четырнадцати) дней с даты получения товара, при условии сохранности товарного вида и Покупательских качеств товара, бирок, а также документа, подтверждающего факт и условия покупки указанного товара. Покупатель обязан вернуть товар в пункт выдачи товара Продавца. Продавец возвращает Покупателю стоимость оплаченного товара, за вычетом стоимости доставки Товара, в течение десяти дней со дня предъявления Покупателем соответствующего требования.

                           7.2. Осмотр заказанного товара производится в момент доставки в присутствии курьера. Покупатель вправе отказаться от заказа в момент его доставки. Оплата доставки является обязательной (на основании п.3 ст. 497 ГК РФ). В случае заказа Услуги «Примерка» оплата услуги при отказе обязательна. В случае частичного отказа от заказа, пересчет стоимости заказанного товара и возврат денежных средств будет произведён курьером на месте (при оплате по факту доставки) или в течение десяти дней со дня предъявления соответствующего требования (при безналичном способе оплаты).

                           7.3. Отказ после ухода курьера. Не позднее 14 (четырнадцати) дней с даты получения товара, Покупатель должен обратиться в интернет-магазин по любым из представленных на сайте http://www.nolastore.ru контактных данных и сообщить о желании произвести возврат приобретенного товара надлежащего качества. После выяснения сотрудником интернет-магазина данных о приобретённом товаре, он назначает Покупателю время и место (офис или шоурум интернет-магазина) для осуществления возврата товара. Доставка товара для возврата осуществляется силами Покупателя самостоятельно.

                           7.4. В соответствии с Постановлением Правительства РФ от 19 января 1998 г. N 55 условия пп.7.1.-7.3. настоящего Договора не распространяются на изделия из драгоценных металлов, с драгоценными камнями, из драгоценных металлов со вставками из полудрагоценных и синтетических камней, ограненные драгоценные камни.

                           7.5. Претензии по товару ненадлежащего качества. Под товаром ненадлежащего качества подразумевается товар, который неисправен и не может обеспечить исполнение своих функциональных качеств. Полученный товар должен соответствовать описанию на сайте. Отличие элементов дизайна или оформления от заявленных в описании на сайте не является неисправностью или нефункциональностью товара. После получения заказа претензии к внешним дефектам товара, его количеству, комплектности и товарному виду не принимаются.

                           7.6. В случае обнаружения в товаре недостатков, если они не были оговорены Продавцом, Покупатель по своему выбору вправе:

                           • потребовать замены на товар этой же же модели и (или) артикула;
                           • потребовать замены на такой же товар другой модели и (или) артикула с соответствующим перерасчетом покупной цены;
                           • потребовать соразмерного уменьшения покупной цены;
                           • потребовать незамедлительного безвозмездного устранения недостатков товара или возмещения расходов на их исправление потребителем или третьим лицом;
                           • отказаться от исполнения договора купли-продажи и потребовать возврата уплаченной за товар суммы.

                           По требованию Продавца и за его счет Покупатель должен возвратить товар с недостатками. Продавец возвращает Покупателю стоимость оплаченного товара, за вычетом стоимости доставки товара, в течение десяти дней со дня предъявления Покупателем соответствующего требования.

                           8. Ответственность сторон.

                           8.1. В случае форс-мажорных обстоятельств, стороны освобождаются от исполнения настоящего договора.

                           8.2. Продавец не несет ответственности, не может выступать в качестве ответчика в суде и не возмещает убытки, возникшие у Покупателя из-за действия или бездействия третьих лиц.

                           8.3. Продавец не несет ответственности в случае неправильного выбора Покупателем характеристик или модификации товара, являющегося предметом договора купли-продажи.

                           8.4. Продавец не несет ответственности по оплате госпошлин в случае вступления в силу таможенного законодательства при пересечении грузом (Товаром) границы Российской Федерации в адрес Покупателя.

                           8.5. Стороны прилагают максимальные усилия с целью устранения возникающих разногласий путем переговоров.

                           8.6. Все непредусмотренные настоящим Договором нюансы сотрудничества Сторон, регулируются в соответствии с действующим законодательством РФ.

                           9. Изменение и срок действия настоящего договора.

                           9.1. Настоящий Договор может быть изменен, дополнен или прекращен Продавцом в одностороннем порядке.

                           9.2. Настоящий договор вступает в силу с момента подписания и действует до момента исполнения Сторонами своих обязательств.

                           Что такое полная стоимость кредита по ипотеке и потребительского

                           Последняя редакция 18 мая 2021

                           Время на прочтение 9 минут

                           Просмотров 5074

                           С таким понятием как полная стоимость кредита (ПСК) человек сталкивается, когда собирается взять деньги в долг у банка. Именно ПСК позволяет сравнивать предложения различных кредитных организаций, чтобы выбрать самое выгодное. Этот показатель позволяет просчитать все затраты, к которым приведет взятие кредита, а не «голый процент», как в рекламе кредитного учреждения.

                           Что такое полная стоимость кредита

                           Полная стоимость кредита — это, пожалуй, самый важный для заемщика показатель будущей долговой нагрузки. ПСК даст возможность представить, сколько вы будете платить ежемесячно и сколько переплатите.

                           Часто рекламные плакаты заманивают граждан выбрать новый невероятно дешевый продукт банка, но, если прибавить к декларируемой низкой ставке другие платежи и комиссии (например, комиссию за ведение счета, за оценку квартиры экспертом и пр.), то на выходе стоимость кредита получается существенно выше, чем вы рассчитывали.

                           В итоге у другого банка, который дает деньги под более высокий процент, условия выгоднее. И стоит принять его предложение, а не поддаваться уловкам маркетологов, утаившим часть информации об обслуживании кредита.

                           Что входит в ПСК?

                           ПСК, если говорить простыми словами, — это совокупность обязательных платежей по кредиту.

                           В ПСК входит:

                           • основной долг — средства, которые вы получите,
                           • проценты за использование кредитных средств,
                           • плата за открытие и ведение банковского счета,
                           • выпуск и обслуживание карты,
                           • комиссия банка — так называемая финансовая защита,
                           • платежи третьим лицам: работа оценщика, нотариуса или страховка.

                           Все эти дополнительные платежи нужно учитывать при расчете полной стоимости ипотечного кредита и обычного потребительского займа.

                           Страховка не всегда включается в ПСК. Это зависит от типа кредита. Если страховка обязательна для получения займа — это касается ипотеки или автокредита, то ее включают в ПСК. Также страховку включают в расчет показателя, если со страховкой кредит дадут по ставке ниже. Например, по ставке 7% вместо 9%. Но стоимость страховки зачастую превышает экономию на процентах, поэтому и нужно считать ПСК, а не оценивать только процент.

                           Накладные расходы также войдут в стоимость кредита, если они обязательны. Например, при оформлении ипотеки кредитным договором может быть предусмотрено открытие аккредитива в пользу продавца недвижимости или размещение средств в индивидуальном сейфе. В таком случае аренда сейфовой ячейки будет включена в ПСК.

                           Почему полная стоимость кредита отличается от реальной платы?

                           Целый ряд показателей не войдет в полную стоимость кредита — это начисления за нарушение кредитного договора. Например, штрафы и пени. Банк может их начислить, если вы не выполнили условия кредитного договора или захотели какую-то услугу сверх договора. Например:

                           • превысили лимит по кредитке в месяц, в результате чего ваша ставка стала выше,
                           • подключили смс-уведомление по операциям,
                           • просрочили очередной платеж более 5 дней
                           • сняли наличные с кредитки и появилась комиссия за снятие.

                           Получение или погашение ссуды наличными, валюто-обменные операции — все эти дополнительные действия вы предпримете по собственной инициативе. Банк не может их автоматом включить в ПСК. Но тарифы за такие услуги обязательно должны быть утверждены и опубликованы на сайт банка.

                           В этом случае дополнительные средства вам пришлось заплатить из-за действий, зависящих от вас самих. Этих переплат можно избежать, поэтому в ПСК они не учитываются.

                           Что спросить у банка, и как узнать ПСК

                           До 2008 года банки сообщали заемщикам только эффективную процентную ставку (ЭПЦ). Она была введена для того же, что и полная стоимость кредита — показать заемщику, сколько реально он заплатит за взятые средства.

                           Однако кредитные учреждения хитрили и указывали ЭПЦ только на завершающем этапе, когда заемщик представил полный пакет документов, или прятали ее в договоре. Людям было уже некогда или просто не хотелось заново собирать все документы для нового банка, поэтому, узнавая о реальной высокой ставке, многие все равно брали дорогой кредит.

                           Банк России получил поток жалоб от заемщиков и в результате выступил с инициативой законодательно урегулировать этот процесс. В ст. 6 ФЗ №353 о потребительском кредите были внесены изменения: введено понятие полной стоимости кредита и представлена формула ее расчета.

                           Сначала банки и МФО указывали ПСК только в процентах. Однако с 2018 года, согласно Закону о потребительском кредите, ПСК указывается также в денежном выражении.

                           Где искать ПСК в договоре

                           Сумма и проценты должны быть указаны крупными буквами в кредитном договоре. ПСК прописывается на титульном листе кредитного договора и помещена в рамку в правой верхней части. Не менее 5% от площади всего листа договора должно быть отведено под окошко с информацией о реальной ставке.

                           Отдельно прописаны и специальные указания по шрифту: буквы должны быть максимально крупными. Кредитные учреждения обязаны размещать их черным цветом на белом фоне.

                           Требования о размещении информации на видном месте и крупным шрифтом были введены законодателями специально, чтобы банки не могли обманывать своих клиентов, прописывая ПСК мелким шрифтом под звездочкой, чтобы информацию сложно было заметить.

                           Если вы только присматриваетесь к предложениям банка, то попросите заранее кредитного специалиста посчитать вам ПСК, которая будет фигурировать в договоре. Можно также попросить представить формулу, по которой рассчитывался ПСК.

                           Как рассчитать ПСК самостоятельно

                           Если вы дружны с математикой, можно посчитать ПСК самостоятельно. Это позволит проверить расчеты банка.

                           Самостоятельно

                           Легче всего расчет ПСК сделать в программе Excel. Для подсчета ПСК есть специальная формула. Уравнение, которое нужно применить, содержится в тексте закона «О потребительском кредите (займе)».

                           Формула ПСК подсчитывается таким образом: i х ЧБП х 100. Если проводить расшифровку этой формулы, то i — будет означать процентную ставку базового периода в десятичной форме, ЧБП — число базовых периодов в календарном году.

                           Базовый период по кредитному договору — это временной интервал в графике платежей. Это день, месяц, год. Самое сложное — это рассчитать процентную ставку базового периода. Для этого применяется сложная формула.

                           В методичке ЦБ приводятся примеры расчетов ПСК, а также типичные ошибки, которые допускают заемщики, используя формулы.

                           Если вы хотите самостоятельно рассчитать ПСК для займа, то сначала стоит потренироваться на более легких платежах — например, по займам в МФО.

                           С помощью онлайн-калькулятора

                           Впрочем, проводить сложные расчеты самостоятельно не обязательно. Это трудоемко и энергозатратно. Чтобы облегчить себе задачу, можно воспользоваться онлайн-калькулятором. С помощью него можно точно рассчитать сумму, которую вы будете ежемесячно отдавать банку.

                           Например, можно воспользоваться калькулятором от ЦБ.

                           Нужно будет указать тип платежа — аннуитетный, дифференцированный или комбинированный вариант. Указывается и срок кредита. Чаще всего заемщики используют аннуитетный платеж

                           При этом способе погасить долг ссуда делится на равные части, и заемщик их платит до конца погашения. То есть каждая оплата при аннуитетном платеже будет происходить через один и тот же промежуток времени и фигурировать будет одна и та же сумма.

                           .

                           Здесь все просто: плюс в том, что легче оценить, сколько нужно вносить каждый месяц, минус — что переплата при дифференцированном платеже ниже. При дифференцированном платеже размер платежа будет уменьшаться со временем, а максимальные суммы выплат придутся на первые месяцы. Так что если тянете дифференцированные платежи и хотите уменьшить ПСК, то выбирайте этот способ оплаты.

                           Уменьшить или увеличить ПСК: влияет ли на расчет ПСК досрочное погашение кредита

                           Если хотите меньше денег отдать банку, то досрочное погашение кредита позволит избежать лишних выплат. Банк должен будет произвести перерасчет суммы кредита и выплачиваемых ему процентов. ЦБ запретил кредитным учреждениям начислять комиссии при досрочном погашении займа.

                           Чтобы рассчитать, сколько и когда вам придется платить при том или ином виде платежа, стоит воспользоваться онлайн-калькуляторами. Они размещаются на сайтах банков.

                           Специалисты «Банкротконсалт» также бесплатно помогут при выборе самых выгодных условий по кредитным продуктам в банках и МФО.

                           Не более чем на треть: ЦБ не дает задирать ставки

                           Сравнить рассчитанную для вас ПСК можно не только с предложениями других банков, но и со среднерыночным предложением. Этот показатель ежеквартально публикуется Банком России. Он рассчитывается отдельно для разных категорий займов, банков, МФО, кредитных кооперативов, ломбардов.

                           По закону ПСК на дату выдачи кредита не должна превышать среднерыночный показатель ЦБ за этот квартал по данному типу займа более чем на 30%. Это требование было специально введено, чтобы участники финансового рынка не задирали ставки. Сравнить показатели за 2021 год можно на сайте Центробанка.

                           Если банк включил обязательные комиссии, взносы или плату за обслуживание, и в итоге ПСК превысила нормативы ЦБ, эту переплату можно оспорить в судебном порядке.

                           Если вам нужна консультацию юриста или помощь в выборе кредитного продукта — обращайтесь к нашим юристам! Мы бесплатно консультируем граждан об их правах и обязанностях отношениях с банками, МФО, КПК и финансовыми учреждениями.

                           Маргарита Холостова

                           Финансовый управляющий

                           Александр Макаров

                           Старший юрист по банкротству физ. лиц

                           Константин Миланьтев

                           Финансовый управляющий

                           Дмитрий Комаров

                           Юрист по банкротству физических лиц

                           Евгений Димитриев

                           Юрист по банкротству физлиц

                           Полина Решетникова

                           Юрист по банкротству физических лиц

                           Об авторе

                           Эксперт в области банкротства физических лиц. Является действующим арбитражным управляющим с 2015 года. Публикации Константина размещены в различных экспертных изданиях и СМИ. Активный участник конференций, семинаров и обсуждений внесения правок в действующее законодательство РФ по банкротству.

                           Статьи по теме

                           Популярные статьи

                           Рефинансирование кредитных карт: как перекредитовать долг? Предыдущая статья Кредитный потребительский кооператив – что это такое? Следующая статья Рассчитать примерную стоимость банкротстваРассчитать стоимость Обнаружили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter.

                           Специалисты предупреждают об уловках по превышению установленной ПСК

                           Не все игроки кредитного рынка используют добросовестную практику при расчете полной стоимости потребительских кредитов, которую раз в квартал устанавливает Центробанк. В ряде случае они нарушают установленные правила регулирования, либо идут на ухищрения, сбивающие нуждающегося в деньгах клиента с толку. Эксперты рассказали о наиболее распространенных «схемах», используемых финансовыми организациями, а также о требующих внимания деталях кредитных договоров.

                           Под наблюдением регулятора

                           Полная стоимость кредита (ПСК) входит в перечень обязательных сведений, которые указываются в кредитном договоре. Она прописывается в верхней части первой страницы договора и позволяет понять, сколько в итоге переплатит заемщик и по какой реальной ставке он получает деньги. Центробанк отслеживает среднерыночное значение ПСК и каждый квартал публикует эти данные. Процентное значение ПСК не может превышать среднерыночное значение для данного типа кредита больше чем на треть.

                           «Полная стоимость потребительского кредита размещается в квадратных рамках в правом верхнем углу первой страницы договора потребительского кредита перед таблицей, содержащей индивидуальные условия договора, и наносится хорошо читаемым шрифтом. Подробнее о том, как рассчитывается ПСК, на что еще обращать внимание при заключении договора, необходимо уточнять в Банке России», — сообщили «Газете.Ru» в пресс-службе Минфина.

                           Вроде бы все просто и понятно, но только на первый взгляд. Как и у любого финансового инструмента, в данном случае есть свои нюансы, о которых необходимо знать. Так, при заключении кредитного договора нужно иметь в виду, что предельное значение ПСК различается в зависимости от категории договора, а ограничение по предельному значению ПСК установлено в процентах годовых, отметили в Банке России. Перед заключением договора можно соотнести указанную в договоре ПСК с информацией о предельном значением ПСК для различных категорий кредитов, публикуемой на сайте ЦБ.

                           В теории, никаких проблем действительно возникать не должно. Но достоверно известно, что они возникают, пусть и не очень часто и не всегда умышленно. «Как правило, банки соблюдают требования закона в части предельной ПСК, поскольку за превышение предельных значений предусмотрена ответственность. Вместе с тем встречаются отдельные случаи превышения, вызванные ошибками в порядке расчета ПСК, либо техническими ошибками», — говорят в пресс-службе Центробанка.

                           В целях контроля за соблюдением банками требований по предельному значению ПСК Банк России использует различные инструменты: анализ регулярно предоставляемой банками отчетности, инспекционные проверки, проверки в рамках поведенческого надзора. В случае выявления нарушений регулятор применяет меры, направленные на их устранение, вплоть до наложения штрафов.

                           «Банк России постоянно проводит работу с подобными случаями на рынке кредитования. Регулятор получает жалобы от обиженных потребителей, ведет свою статистику, проводит совещания с банками, имеет право направлять кредитным организациям рекомендации, предписания по устранению выявленных нарушений, имеет право запрашивать у банков пояснения о причинах допущенных нарушений. Надо понимать, что потребители бывают разные, и не всегда потребитель бывает прав. Поэтому в данном случае Банк России занимает позицию арбитра», — рассказал «Газете.Ru» член экспертного совета Банковского института НИУ ВШЭ Александр Арифов.

                           Все под контролем, угрозы нет. Или есть?

                           Все изложенное, безусловно, верно — регулятор устанавливает ПСК, собирает сведения и использует свои ресурсы, чтобы не допустить нарушений на финансовом рынке. Однако Банк России один, а кредитных организаций сотни тысяч, и уследить за всеми в моменте очень не просто.

                           «Банки сдают примерно 80 единиц отчетности, большинство из них на ежедневной основе, поэтому Центробанк получает в электронном виде всю информацию о параметрах кредитов, которые банки выдавали за отчетный период. Там видно, кому они выданы, на какой срок, какие там процентные ставки и дополнительные условия, причем речь идет как о действующих, так и о закрытых кредитах. ЦБ ежедневно мониторит эту работу, другое дело, что он, конечно, не всегда вовремя реагирует из-за огромного массива поступающих данных», — рассказывает старший научный сотрудник Лаборатории структурных исследований ИПЭИ РАНХиГС Сергей Зубов.

                           Еще одно направление борьбы с не вполне чистоплотными кредитными схемами — не сверху, а снизу, то есть за счет жалоб граждан, поступающих в службу защиты прав потребителей Банка России.

                           «Борьба снизу исходит от самого клиента, и здесь можно говорить о повышении финансовой грамотности — главном, что может стать подспорьем в этой борьбе. Клиент должен уметь читать договор, понимать, какие требования предъявляют к банку, и самое главное – знать, что ЦБ отслеживает эту ситуацию и регулярно публикует информацию по ПСК. Всегда можно зайти на сайт Центробанка и сверить ту стоимость, которую ему предлагает банк», — поясняет Зубов.

                           Однако очевидный факт состоит в том, что для подачи жалобы клиент должен понять, что его обманули, ввели в заблуждение и заставили переплатить. В противном случае он просто будет добросовестно выплачивать банку кредит (или недобросовестно этого не делать), но ему и в голову не придет мысль о нечестной игре.

                           Аналитик ГК «Финам» Игорь Додонов считает, что обычному человеку сложно понять, насколько правильно рассчитана ПСК. «В принципе, есть специальные формулы для расчета данного показателя (хотя банк не обязан указывать их в договоре), которые можно найти. А в договоре прописываются все дополнительные платежи, которые входят в расчет ПСК. Однако простому заемщику, как правило, остается только полагаться на добросовестность и аккуратность сотрудников кредитной организации. Теоретически, на сайтах банках есть кредитные калькуляторы, но они не учитывают дополнительные платежи и дают лишь приблизительное значение ПСК», — говорит эксперт.

                           Не многим легче для рядового потребителя, который надеется просто получить деньги в банке на свои нужды, будет проверить отсутствие превышения процентного значения ПСК относительно среднерыночного показателя для данного типа кредита больше, чем на треть, как того требует закон.

                           Фокусы с кредитом: как распознать и что делать

                           Поскольку разобраться в хитросплетениях финансовой документации намного проще специалистам, чем потребителям, «Газета.Ru» попросила экспертов рассказать о «схемах», которыми могут воспользоваться кредитные организации для обхода требований Центробанка в части размера ПСК. Но главным советом специалистов в любом случае остается бдительность и внимательное отношение к деталям.

                           Чаще всего банки и другие кредиторы пользуются низкой финансовой грамотностью клиентов и предлагают «добровольные» продукты в рамках закона, говорит директор по банковским рейтингам «Эксперт РА» Иван Уклеин. По его словам, наиболее часто встречается обход ПСК даже не на банковском рынке, а в других сегментах (в частности, у МФО).

                           «Например, комиссии за удобный вам способ выдачи или погашения займа, когда платный вариант предлагается по умолчанию, но у клиента есть возможность найти и убрать запрятанную в самую гущу текста предустановленную галочку согласия и выбрать другой (бесплатный) способ. На банковском рынке до недавнего времени присутствовала практика навязывания ненужных клиенту страховых продуктов. В таких случаях нужно сверять величину ежемесячного платежа без подключенной опции и вариант с подключением. Как это ни парадоксально, но даже с учетом маркетинговых ходов с повышением ставки при отказе от страховки, реальная эффективная переплата клиента зачастую оказывалась меньше, если отказаться от навязанного продукта и выбрать кредит по более высокой ставке», — рассуждает Уклеин.

                           Член экспертного совета Банковского института НИУ ВШЭ Александр Арифов отмечает, что основным инструментом для нарушения банками ПСК является продажа клиенту дополнительных продуктов при выдаче кредита. При этом зачастую менеджеры банка используют некорректные методы информирования клиента: например, говорят, что в случае отказа от приобретения дополнительного продукта банк откажет ему в выдаче кредита (хотя это не так, банк заинтересован в наращивании своего кредитного портфеля и не откажет на таком основании).

                           В роли таких дополнений могут выступать страховые продукты, как упомянутые, так и не упомянутые в договоре. Если страховой продукт в нем упомянут, то он автоматически участвует в расчете ПСК, и на этот продукт распространяется установленный законом «период охлаждения», когда в течение 14 дней клиент может отказаться от страховки.

                           Второй момент – клиенту могут продавать дополнительные страховые продукты, не указанные в кредитном договоре. Это могут быть различные виды страховок: страхование жизни и здоровья, страхование потери трудоспособности и так далее. Если этот страховой продукт не упомянут в договоре потребительского кредита, то клиент имеет право его не покупать. Клиенту важно обратить внимание на то, что отказ от подобных страховых продуктов должен быть оформлен письменно, и у него должен быть зафиксирован факт письменной передачи сотруднику банка письменного отказа.

                           Следующий вариант – клиенту могут предложить всевозможные полисы или карты лояльности, либо аналогичные продукты, подразумевающие, что клиент покупает какие-то услуги, например, юридические или консультационные, рассказывает Арифов. В данном случае, поскольку эти услуги предоставляются юридическими лицами, которые не подпадают под регулирование Банка России, то процесс отказа от этих услуг и возврата денег более проблематичен.

                           Также может иметь место ситуация, при которой банк продает своему заемщику некий пакет обслуживания. Тогда клиенту становятся доступны некие дополнительные услуги, например, более частые напоминания о дате платежа, смс-уведомления и так далее. Здесь клиент должен сам сделать выбор: он имеет право не покупать этот продукт, другое дело, что в нем вполне могут быть и полезные потребительские свойства, которые имеет смысл оплатить.

                           «Самый главный совет клиенту – если предлагается что-то, не прописанное в договоре потребительского кредитования, то клиент имеет право от этого полностью отказаться. И если банк будет продолжать настаивать, значит, нужно занимать конструктивно-агрессивную позицию и говорить о намерении жаловаться в Банк России», — заключает Александр Арифов.

                           Подводные камни

                           Старший научный сотрудник Лаборатории структурных исследований ИПЭИ РАНХиГС Сергей Зубов подчеркивает, что есть некоторые виды платежей, которые не входят в ПСК, и банки могут воспользоваться незнанием клиентом ряда деталей. Например, есть платежи, которые не входят в ПСК, но которые они могут «повесить» на клиента: оплата кредитного скоринга или смс-оповещения. И если в первом случае речь идет о разовом платеже, то смс-оповещение или система клиент-банк будут оплачиваться регулярно. «Банк также может обойти ПСК при выдаче валютных кредитов или с учетом обязательных платежей в бюджет, но в принципе при таких платежах банк сам не всегда является бенефициаром», — говорит Зубов.

                           Могут быть использованы и другие схемы. Например, кредитная организация может использовать разность ставок на покупку и снятие наличных: ПСК считается от более низкой ставки, установленной для покупок, тогда как ставка для наличных и переводов ничем не ограничивается и у некоторых банков может достигать почти 50% годовых.

                           Другая схема предусматривает одновременное заключение кредитного договора и дополнительного соглашения, изменяющего условия основного документа (в частности, может возрастать ставка или вводиться комиссия на обслуживание).

                           Формально требования регулятора, распространяющиеся только на договор, эти действия не нарушают, чего не скажешь о правах потребителей. В дополнение к этим уловкам могут применяться расчет ПСК от максимального лимита по продукту (что снижает результаты расчета) и исключение из расчета ПСК обязательных комиссий.

                           Еще об одном важном аспекте заключения кредитных договоров напоминает руководитель направления исследований Центра исследования финансовых технологий и цифровой экономики Сколково–РЭШ Егор Кривошея.

                           «Ставки по некоторым кредитам могут отличаться в зависимости от характеристик конкретного заемщика. По сути, график платежей — это информация о том, сколько и когда должен платить заемщик. В полном графике платежей ПСК и общая сумма платежей за весь период расходиться не должна. Если вдруг расхождение происходит, можно уточнить у представителя банка по каким причинам это происходит, особенно если по графику платежей получается большая процентная ставка, чем указана в договоре», — советует он.

                           Доцент кафедры финансового менеджмента РЭУ им. Г.В. Плеханова Мария Ермилова упоминает и о других аспектах кредитных договоров, требующих внимания. По ее словам, перед подписанием клиенту необходимо уточнить эффективную ставку по кредиту — она выше предлагаемой в оффере и реально показывает, сколько потребителю предстоит платить. Также важно узнать стоимость кредита (выражена в процентах), куда включены абсолютно все платежи в период кредитования, в том числе в пользу третьих лиц (если, например, оформляется страховка).

                           «Все, что указывается мелким шрифтом, должно быть до вас доведено и объяснено. Здесь банк может указать дополнительные платежи, какие-то условия – последствия исполнения и неисполнения. Включает ли банк страховку, ее стоимость, если от нее отказываешься – какие последствия. Обратите внимание на возможность досрочного погашения. Нет ли условий, что при досрочном погашении придется платить какие-либо комиссии», — поясняет эксперт.

                           Определение договора с оплатой затрат

                           Что такое контракт с оплатой труда?

                           Контракт с оплатой затрат — это соглашение о возмещении компании понесенных расходов плюс определенной суммы прибыли, обычно указываемой в процентах от полной цены контракта. Этот тип контрактов в основном используется в строительстве, где покупатель принимает на себя часть риска, но также обеспечивает определенную гибкость для подрядчика. В таком случае сторона, составляющая контракт, ожидает, что подрядчик выполнит свои обещания по доставке, и соглашается доплатить, чтобы подрядчик мог получить дополнительную прибыль по завершении.

                           Контракты с оплатой затрат можно сравнить с контрактами с фиксированной стоимостью, в которых две стороны заранее согласовывают конкретную стоимость независимо от фактических расходов, понесенных подрядчиком. Контракты с возмещением затрат могут также называться контрактами на возмещение затрат.

                           Ключевые выводы

                           • В контракте с оплатой затрат одна сторона соглашается возместить договаривающейся стороне расходы плюс указанную прибыль, пропорциональную полной стоимости контракта.
                           • Контракты «затраты плюс» часто используются в строительстве, когда бюджет ограничен или когда существует высокая вероятность того, что фактические затраты могут быть меньше ожидаемых.
                           • Подрядчики должны предоставить доказательства всех связанных расходов, включая прямые и косвенные расходы.

                           Общие сведения о контрактах с оплатой затрат

                           Контракты с оплатой затрат обычно используются, если сторона, составляющая контракт, имеет бюджетные ограничения или если общий объем работ не может быть заранее правильно оценен.

                           В строительстве заключаются контракты с оплатой затрат, поэтому подрядчикам могут быть возмещены почти все расходы, фактически понесенные по проекту.По контракту «затраты плюс» застройщик оплачивает прямые и косвенные или накладные расходы. Все расходы должны подтверждаться документацией о расходах подрядчика в виде счетов-фактур или квитанций. Кроме того, контракт позволяет подрядчику собирать определенную сумму сверх возмещаемой суммы, так что он или она может получить прибыль — отсюда «плюс» в контрактах с оплатой затрат.

                           Некоторые контракты могут ограничивать сумму возмещения, поэтому не все расходы будут покрываться. Это особенно верно, если подрядчик допустил ошибку в ходе проекта или обнаружил халатность в какой-либо части строительства.

                           Контракты с оплатой затрат также используются в исследованиях и разработках (НИОКР), когда более крупная компания может передать НИОКР на аутсорсинг более мелкой фирме, например, крупная фармацевтическая компания, заключающая контракт с лабораторией небольшой биотехнологической компании. Правительство США также использует контракты с оплатой затрат с военными оборонными компаниями, которые разрабатывают новые технологии для национальной обороны.

                           Правительства обычно предпочитают контракты «затраты плюс», потому что они могут выбрать наиболее квалифицированных подрядчиков, а не предлагать самую низкую цену.

                           Виды договоров с оплатой затрат

                           Контракты с оплатой затрат можно разделить на четыре категории. Каждый из них позволяет возместить затраты, а также получить дополнительную сумму для получения прибыли:

                           1. Контракты на вознаграждение «затраты плюс» позволяют подрядчику получать вознаграждение, как правило, за хорошую работу.
                           2. Контракты с фиксированным вознаграждением «затраты плюс» покрывают как прямые, так и косвенные затраты в дополнение к фиксированному вознаграждению.
                           3. Контракты на поощрительные выплаты «затраты плюс» заключаются, когда подрядчику выплачивается вознаграждение, если его или ее результаты соответствуют ожиданиям или превышают их.
                           4. Контракты «затраты плюс процент от стоимости» позволяют сумме возмещения увеличиваться, если затраты подрядчика возрастают.

                           Преимущества и недостатки использования контрактов Cost-Plus

                           Плюсы и минусы использования этих типов контрактов включают следующее:

                           Плюсы

                           • Они устраняют некоторые риски для подрядчика.

                           • Они позволяют сместить акцент с общей стоимости на качество выполняемой работы.

                           • Они покрывают все расходы, связанные с проектом, поэтому сюрпризов нет.

                           Минусы

                           • Они могут оставить окончательную стоимость в воздухе, так как они не могут быть определены заранее.

                           • Они могут привести к увеличению сроков реализации проекта.

                           • Может вызвать споры при попытке взыскания строительных затрат

                           • Требуются дополнительные ресурсы для воспроизведения и обоснования всех связанных затрат

                           Пример работы контракта с оплатой затрат

                           Предположим, ABC Construction Corp.имеет контракт на строительство офисного здания за 20 миллионов долларов, и в соглашении указано, что затраты не могут превышать 22 миллиона долларов. Прибыль ABC согласована в размере 15% от полной цены контракта в 3 миллиона долларов. Кроме того, ABC Construction имеет право на получение поощрительного вознаграждения, если проект будет завершен в течение девяти месяцев.

                           Компания ABC должна предоставить датированные квитанции на все расходы, а клиент осмотрит рабочее место на предмет качества, чтобы убедиться, что конкретные компоненты выполнены в соответствии со спецификациями, такие как сантехника, электричество, приспособления и т.Контракт позволяет ABC нести прямые затраты, такие как материалы, рабочая сила и расходы, связанные с наймом субподрядчиков. ABC также может выставлять счета за косвенные или накладные расходы, которые включают страхование, безопасность и безопасность. В контракте указано, что накладные расходы выставляются из расчета 50 долларов за час труда.

                           Особые соображения: процент выполнения в контракте с оплатой затрат

                           Вышеупомянутый проект использует процент завершения процесса для учета прибыли и представления счетов клиенту, а в контракте предусмотрены конкретные проценты для выставления счетов.

                           Предположим, например, что ABC может выставить счет на 20% от полной контрактной цены после того, как 20% материалов приобретены, и клиент убедится, что бетонный фундамент на месте. В этот момент ABC отправляет счет на 20% от 20-миллионного контракта на сумму 4 миллиона долларов и вносит 20% прибыли фирмы, или 600 000 долларов, в финансовую отчетность.

                           Определение контрактной цены | Анализ стоимости контракта

                           23 июля

                           Вернуться домой

                           Цена договора

                           См. Также:
                           Контракт на техническое обслуживание
                           Метод завершенного контракта
                           Выставление счетов для генерального подрядчика
                           Определение договора об облигациях
                           Менеджер по работе с клиентами

                           Цена контракта, определяемая как цена контракта, которая выплачивается подрядчику по завершении, используется каждый раз, когда контракт существует.В связи с тем, что контракт представляет собой соглашение о завершении определенного типа и объема работ, цена контракта полностью выплачивается подрядчику после завершения согласованной работы. Как правило, цена контракта включает авансовый платеж, может включать в себя несколько продолжающихся платежей и заканчивается окончательной суммой, уплаченной для закрытия контракта.

                           Пояснение к цене контракта

                           Цена контракта, объясняемая просто как цена, о которой договариваются две стороны за определенный объем работ, является очень распространенным понятием.Обычные контракты — на строительство, ландшафтный дизайн, аренду и даже на обычный мобильный телефон.

                           Анализ стоимости контракта

                           Анализ стоимости контракта необходим для предотвращения плохой сделки. Разные контракты служат разным целям. Например, в обычном контракте на благоустройство территории нет нерегулярных расходов или окончательной даты завершения. Суть этого соглашения зависит от графика платежей. В связи с этим цена контракта на благоустройство территории обычно выплачивается помесячно.Напротив, у строительных работ нерегулярные расходы и окончательный срок завершения. В этом случае цена контракта будет оплачена иначе. Как указано выше, у них обычно есть первоначальный взнос, регулярные платежи и окончательный расчетный аванс. Этот платеж будет выплачен, когда работа будет почти завершена, и клиент ожидает лишь нескольких небольших изменений.

                           Повышение цены контракта

                           Повышение цены контракта может произойти в процессе выполнения работ.Причиной этого могут быть увеличенные расходы, увеличенное время завершения проекта и многое другое. В этом случае обеим сторонам необходимо будет пересмотреть сделку. Корректировка цены контракта может быть очень сложным, если одна сторона не хочет меняться. Тем не менее, это должно произойти, несмотря на сложность изменения постоянного соглашения.

                           Пример контрактной цены

                           Например, Дуайт — агент крупных звезд хип-хопа. Его работа в значительной степени связана с переговорами.Дуайт помогает своим артистам заключать контракты. Для Дуайта окончательная цена контракта , пункт , действительно является решающим фактором успеха или неудачи в его работе. Дуайт сегодня работает над контрактом. Он заключил договор и доволен. Эта цена отличается от указанной выше: плата за альбом, плата за концерт или тур, проезд и проживание, а также некоторые расходы на проживание. Очень отличается от стандартного контракта, Дуайт знает, что незначительные отличия имеют большое значение.Если бы он даже не упомянул о расходах на проживание, его художник, возможно, вышел бы из сделки, не имея за это ничего хорошего. Дуайт должен постоянно оставаться в сознании, чтобы не допустить ошибки. Дуайт идет домой и вздыхает с облегчением.

                           Сегодня он добился успеха в своей работе. Он знает, что каждый день не может быть таким хорошим. Итак, он решает отпраздновать свои успехи и смягчить свои неудачи. Таким образом, он сохранит свою точку зрения там, где она должна быть.

                           Контракт

                           Cost Plus | Значение, виды, преимущества, примеры и многое другое | eFM

                           Контракт «Затраты плюс»: Значение

                           Соглашение между двумя сторонами, по которому одна сторона обещает возместить другой стороне понесенные затраты и любую дополнительную прибыль после завершения проекта, называется договором «затраты плюс».Причем размер прибыли обычно является заранее определенной величиной. Обычно это 10% -20% от общей стоимости проекта. Этот тип контракта в основном встречается в строительном секторе, где покупатель недвижимости обещает выплатить подрядчику полную стоимость и прибыль после завершения строительства объекта. В этом случае подрядчик должен предоставить подтверждение всех расходов, понесенных в течение срока реализации проекта. В рамках контракта с оплатой затрат подрядчику будут возмещены как постоянные, так и переменные затраты.

                           Термин «затраты плюс» относится к выплате / возмещению общих затрат вместе с заранее определенной прибылью. Хотя некоторые расходы порой не учитываются. Это связано с ошибкой или халатностью со стороны подрядчика. Кроме того, в некоторых случаях обе стороны устанавливают верхний предел общих затрат по проекту во время заключения контракта. Самым важным элементом контракта «затраты плюс» является то, что клиент должен доверять подрядчику в плане беспрепятственного выполнения проекта.Многие центральные органы власти и правительства штатов часто используют контракты с оплатой затрат на качественные инфраструктурные услуги с помощью квалифицированных подрядчиков.

                           Другое название контракта «Затраты плюс» — «Контракт на возмещение затрат» или «Контракт с фиксированной оплатой затрат».

                           Типы договоров «затраты плюс»

                           Существует всего несколько типов договоров «затраты плюс». И каждый из этих типов контрактов имеет особую характеристику, которая служит определенной цели. Они заключаются в следующем: —

                           Договор о вознаграждении Cost Plus Award

                           В рамках Договора о вознаграждении Cost Plus подрядчик получает вознаграждение, основанное на результатах работы, по завершении проекта.Кроме того, заказчик и подрядчик заранее определяют цену и сумму и записывают их в договор. В зависимости от качества услуги это вознаграждение может быть положительным или отрицательным.

                           Контракт с фиксированным вознаграждением по стоимости плюс

                           В контракте с фиксированным вознаграждением по стоимости плюс подрядчик получает фиксированное вознаграждение в дополнение к возмещению общих затрат. Заказчик определяет размер комиссии заранее и снимает ее после завершения проекта. В этом контексте Подрядчик не получает поощрительную премию за хорошее качество, принятые им меры по снижению затрат или за своевременное или раннее завершение контракта.

                           Договор о поощрительном вознаграждении «Затраты плюс»

                           В соответствии с Договором о поощрительном вознаграждении «Затраты плюс» Подрядчик получает поощрение, если он оправдал или превзошел ожидания. Клиенты поощряют такие выдающиеся результаты. Этот контракт предоставляет Подрядчику возможность получить более высокую прибыль. Эти стимулы предусмотрены договорными положениями Контракта. В таких контрактах окончательная выплата представляет собой общую стоимость плюс заранее определенную долю прибыли плюс поощрение в соответствии с установленными или согласованными условиями.

                           Контракт «Затраты плюс процентная доля затрат»

                           В качестве части процентного соотношения затрат и затрат по договору затрат подрядчик получает заранее определенный процент от стоимости проекта в качестве своей прибыли. Прибыль увеличится с увеличением фактической стоимости проекта, которая включена в копию контракта. Большинство покупателей или клиентов не предпочитают этот тип контракта.

                           Эти типы не являются исчерпывающими, могут быть и другие разновидности.

                           Преимущества

                           • В контракте на возмещение затрат подрядчик имеет достаточную гибкость в разработке или любом другом аспекте проекта.
                           • По Договору о возмещении затрат риск подрядчика минимален.
                           • Этот контракт работает лучше всего, если предполагается, что фактическая стоимость проекта ниже прогнозируемой.
                           • Этот тип контракта больше фокусируется на качестве проекта, чем на общей стоимости проекта.
                           • Если бюджет на строительство небольшой, этот контракт подойдет. Проще говоря, это недорогой контракт.
                           • Контракты на возмещение затрат полезны при передаче на аутсорсинг научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ, поскольку сложно оценить стоимость таких проектов.
                           • Независимо от того, насколько неясен конкретный проект, можно начинать строительство. Cost Plus Contract дает такую ​​свободу подрядчику и заказчику.
                           • Практически во всех случаях фактическая общая стоимость проекта меньше стоимости, указанной в контракте на возмещение.
                           • Такие контакты также полезны, когда требуются новые эксперименты с точки зрения дизайна, строительных материалов, процесса или сроков, а результат и стоимость неизвестны.

                           Эти преимущества не являются исчерпывающими.

                           Недостатки

                           • В контракте на возмещение затрат покупатель контракта несет риск проекта.
                           • Общая стоимость проекта не определена до момента его завершения. Это может оказать давление на покупателя проекта.
                           • Для заключения контрактов с оплатой затрат может потребоваться больше времени, чем для других типов контрактов.
                           • При расчете общей стоимости проекта велика вероятность возникновения споров между подрядчиком и покупателем проекта.
                           • Иногда работа с документацией, отражающая все затраты, становится яблоком раздора для подрядчика во время урегулирования.
                           • Иногда подрядчику становится сложно реализовать, оценить и учесть косвенные затраты проекта.
                           • Поскольку возмещение происходит после завершения проекта, подрядчик должен управлять оттоком средств. Иногда подрядчику становится сложно собрать средства и управлять ими до тех пор, пока не будет произведено возмещение.Тем не менее, контакты могут включать пункты, касающиеся авансовых платежей и поэтапных платежей, чтобы учесть этот аспект.

                           Эти недостатки не являются исчерпывающими.

                           Пример договора о возмещении затрат

                           Давайте разберемся с договором о возмещении затрат на гипотетическом примере.

                           Условия контракта

                           PQR является подрядчиком и получила контракт от компании STU — клиента на строительство здания с ориентировочной общей стоимостью 5 миллионов долларов США.STU возместит все расходы, понесенные PQR. POR получит прибыль в размере 15% от фактической общей стоимости проекта. Если PQR завершит проект в течение 60 дней после легализации контракта, PQR получит поощрение в размере 0,2 миллиона долларов.

                           Платежный и стимулирующий статус по завершении контракта

                           PQR успешно завершила качественный проект в течение 55 дней с общей стоимостью 4 миллиона долларов. Таким образом, общая сумма выплаты PQR составит 4,8 миллиона долларов. Расчет выплаты описан следующим образом:

                           Стоимость проекта в рупиях.4 миллиона долларов + 0,6 миллиона долларов (15% прибыли от общей стоимости) + 0,2 миллиона долларов в качестве стимула для досрочного завершения проекта = всего 4,8 миллиона долларов.

                           Заключение

                           Несмотря на некоторые недостатки контракта Cost Plus, это один из самых многообещающих типов контрактов в строительной отрасли. Это чрезвычайно полезно в строительном секторе, и подрядчик и заказчик обычно предпочитают его. Этот контракт лучше всего работает в такой ситуации, особенно если дизайн и блок-схема еще не закончены или объем работы сбивает с толку.Он фокусируется на качестве, показывая все расходы с действительным доказательством. Таким образом, договор о возмещении затрат является одним из самых популярных и простых типов договоров.

                           Поделитесь знаниями, если вам понравилось Определено

                           контрактов с оплатой затрат | NetSuite

                           Контракты не могут быть вашим бизнесом, но ваш бизнес зависит от контрактов. Объединение всех сторон на одной странице может защитить вашу компанию и ее прибыль, но не каждый тип контракта подходит для каждого бизнеса.

                           Один из видов контрактов, набирающий популярность, особенно в строительстве, — это формат «затраты плюс». Фактически, сегодня контракты «затраты плюс» используются во всем — от строительства шоссе до разработки ракетно-космической техники. Вот почему они могут быть полезны и для вашего бизнеса.

                           Что такое контракт с оплатой затрат?

                           Контракт с оплатой затрат — это контракт, по которому подрядчику оплачиваются все расходы по проекту плюс дополнительная плата за работу.Дополнительная плата предназначена для получения прибыли подрядчика. Эти договоренности, также известные как контракты на возмещение затрат, контрастируют с контрактами с фиксированной ценой, в которых подрядчику выплачивается единовременная установленная плата за проект, независимо от общих расходов.

                           Контракты с оплатой труда перекладывают часть риска с подрядчиков на клиентов, которым, возможно, придется платить больше, чтобы покрыть возросшие расходы.

                           Cost Plus против фиксированной цены

                           Как следует из названия, контракт с фиксированной ценой устанавливает единовременную стоимость проекта, независимо от того, увеличиваются или уменьшаются расходы и материалы.В сделке с фиксированной ценой подрядчик должен тщательно рассчитать размер комиссии, чтобы скачок материальных затрат не уничтожил прибыль.

                           Покупатели могут предпочесть схему с фиксированной ценой, а не «затраты плюс», поскольку первая дает уверенность в том, сколько с них будет взиматься плата за проект. Подрядчики должны убедиться, что они тщательно отслеживают и детализируют материалы и накладные расходы.

                           Ключевые выводы

                           • Cost-plus снижает риск подрядчика путем разделения прибыли от прямых и косвенных расходов по проекту.Но у клиентов нет уверенности в окончательном счете.
                           • Изменения в контракте могут влиять на стимулы для работы, завершенной с опережением графика или с превышением первоначальных спецификаций, или предусматривать увеличение гонорара в случае увеличения стоимости проекта.
                           • Контракты с оплатой по принципу «затраты плюс» требуют тщательного учета и отслеживания, и клиенты могут настаивать на оговорке о пределе затрат.

                           Разъяснение контрактов с оплатой затрат

                           Контракты с оплатой затрат, когда подрядчик выставляет счет за прямые и косвенные расходы проекта плюс дополнительную плату, обеспечивают значительную гибкость и обеспечивают прибыль.Однако это не пустые чеки. Подрядчик должен заранее предоставить подробную оценку ожидаемых затрат, а покупатель должен согласиться с набором признанных увеличений расходов, которые могут возникнуть.

                           Типичные колебания цен, охватываемые такими контрактами, включают стоимость товаров, таких как пиломатериалы и медь, на которые может наблюдаться всплеск спроса. Расходы могут также включать накладные расходы, такие как затраты на исследования и разработки, необходимые для достижения договорных целей.

                           Однако ошибки в оценке, ошибки и затраты, понесенные из-за халатности, не покрываются в большинстве контрактов с оплатой затрат.В некоторых случаях клиент может запросить ограничение общих оплачиваемых расходов. Наконец, когда ожидается, что контракт с оплатой затрат будет длиться много месяцев или лет, он обычно предусматривает промежуточные платежи для возмещения расходов подрядчика в процессе.

                           Что входит в договор с оплатой затрат?

                           Независимо от специфики проекта, контракт «затраты плюс» обычно разбивает затраты на три категории.

                           Прямые затраты

                           Это наиболее очевидные затраты, относящиеся к конкретной работе в контракте.В других контекстах известные как себестоимость проданных товаров (COGS), примеры прямых затрат включают рабочую силу для проекта, сырье, необходимое для завершения проекта, оборудование, приобретенное или арендованное для работы, а также гонорары для внешних специалистов, таких как инженеры или консультанты.

                           Косвенные затраты / накладные расходы

                           Косвенные затраты, также известные как накладные расходы, представляют собой бесчисленное множество категорий расходов, связанных с ведением бизнеса. Такие расходы включают административные расходы, такие как аренда офиса, страховые сборы, лицензирование, транспортные расходы и коммунальные услуги.Процент общих накладных расходов подрядчика обычно включается в контракт с оплатой затрат, причем сумма зависит от размера и продолжительности проекта.

                           Прибыль

                           Сумма, которую ваша компания получит за выполнение проекта. Это может быть фиксированная плата или варьироваться в зависимости от общих затрат или конкретных стимулов — например, бонус за своевременное или досрочное завершение работы.

                           Варианты контракта с оплатой затрат

                           Контракты с оплатой затрат бывают разных формулировок в зависимости от типа бизнеса и продуктов или услуг, которые должны быть предоставлены.

                           Фиксированная комиссия «затраты плюс» (CPFF): Это самый простой тип контракта «затраты плюс». В этой версии покупатель просто платит фиксированную плату сверх фактических затрат, понесенных для выполнения договорных обязательств.

                           Поощрительный сбор с учетом затрат (CPIF): Как следует из названия, эти контракты включают более высокую плату, если подрядчик достигает или превышает целевые показатели эффективности, предусмотренные в контракте. Эти цели обычно включают даты завершения, но также могут быть вознаграждены за другие результаты, в первую очередь за дополнительную экономию затрат.

                           Затраты плюс процент затрат (CPPC): В этих контрактах гонорар подрядчика представляет собой процент от общих понесенных затрат. По мере роста затрат растет и гонорар подрядчика. Хотя такая договоренность может защитить подрядчика в случае, например, увеличения затрат на рабочую силу или исследования, понесенных для соблюдения установленных сроков, большинство крупных компаний и государственных учреждений не хотят заключать такие контракты, поскольку у подрядчика мало стимулов для сдерживания роста затрат.

                           Присуждение вознаграждения «Затраты плюс» (CPAF): По этим контрактам взимается дополнительная плата в зависимости от выполнения работы. Например, при доставке продукта могут взиматься дополнительные сборы, если продукт более долговечен, энергоэффективен или быстрее, чем изложенные в исходных спецификациях.

                           Фиксированная ставка «затраты плюс»: Этот тип контракта «затраты плюс», который редко используется, и только подрядчиками, которые действительно знают свои затраты и расценки на оплату труда, устанавливает ставки на оплату труда авансом.Ни одна из сторон не получает особой гибкости.

                           Пример договора с оплатой затрат

                           Хотя контракты «затраты плюс» используются в самых разных отраслях, от биотехнологии до военной обороны, строительный бизнес предлагает наиболее распространенные примеры того, как работают такие контракты.

                           В типичном случае компания, которую мы будем называть Apex Construction, соглашается построить офисный комплекс ориентировочной стоимостью 15 миллионов долларов. В рамках контракта с оплатой затрат Apex соглашается с тем, что общая стоимость не превысит 17 миллионов долларов.

                           Другими словами, общие ожидаемые затраты ограничены 17 миллионами долларов для защиты покупателя.

                           Apex Construction также соглашается получить гонорар в размере 2,25 миллиона долларов, независимо от того, каковы будут окончательные затраты. Комиссия в этом примере составляет примерно 15% от стоимости проекта, хотя сборы, равные 20%, не редкость. Этот конкретный проект обойдется покупателю как минимум в 17,25 миллиона долларов — общая смета плюс гонорар подрядчику.Apex и клиент также соглашаются на поощрительную плату в размере 1 миллиона долларов, если строительство будет завершено на 30 или более дней раньше, а общая стоимость не превышает 15 миллионов долларов.

                           Чтобы удовлетворить элементы контакта, Apex отслеживает все используемые ресурсы и через определенные промежутки времени предоставляет квитанции и документацию по своим расходам. Apex должен соответствовать промежуточным целевым показателям, которые могут быть подтверждены проверкой клиента или консультанта. Чтобы Apex могла продолжать финансировать свои бизнес-операции в период строительства, она выставляет счета в согласованные сроки, когда завершено 25%, 50% и 75% строительства.Эти среднесрочные счета включают не только оплачиваемые расходы, но и процент от ожидаемой прибыли.

                           Когда использовать договор с оплатой затрат

                           Контракты с оплатой затрат особенно полезны, когда невозможно предсказать окончательные расходы долгосрочного проекта или когда нет достаточной информации для создания подробной оценки затрат, потому что окончательные проекты еще не завершены.

                           Контракт с оплатой затрат также позволяет покупателю быстро инициировать проект, не подвергая подрядчика чрезмерному риску.

                           5 правил и запретов для контрактов с оплатой затрат

                           Do: Составьте очень подробное описание работы, чтобы не было двусмысленности в том, какие расходы включены.

                           Do: Убедитесь, что вы можете детализировать накладные расходы так, чтобы это было понятно заказчику.

                           Сделайте: Укажите, что произойдет, если и при каких обстоятельствах вы или клиент можете расторгнуть договор.

                           Не совершите ошибку , указав твердую общую цену в письменной форме, чтобы клиент не стал утверждать, что договор фактически является единовременной выплатой.

                           Не по оценкам. Если вы не знакомы с материалом или оплатой специалиста, изучите информацию, прежде чем указывать предполагаемую стоимость.

                           Плюсы и минусы контракта с оплатой затрат

                           Инь-янь контрактов «затраты плюс» — это прозрачность. Покупатель и продавец знают и соглашаются со всеми затратами и прибылью. Это снимает многие риски, присущие любой такой сделке, и, в зависимости от специфики контракта, может ограничивать выгоды.

                           Дополнительные плюсы и минусы также распределяют риск и вознаграждение.

                           Положительные затраты по контракту

                           Плюсы контрактов с оплатой затрат включают:

                           • Снижение риска для подрядчиков покрытия непредвиденных затрат из-за инфляции цен.
                           • Лучшие материалы могут быть использованы для достижения целей проекта.
                           • Делает упор на качестве работы и достижении производственных целей, а не на сокращении затрат.
                           • Как правило, балансирует ответственность за управление затратами в равной степени между подрядчиком и покупателем.

                           Недостатки контракта типа «плюс плюс»

                           Однако у этих контрактов есть минусы, в том числе:

                           • Окончательная стоимость проекта не зафиксирована.
                           • Без регулярного мониторинга затраты покупателя могут быстро возрасти.
                           • Требуется более сложное управление и отслеживание всех связанных ресурсов и расходов.

                           Защита вашего бизнеса

                           Контракты с оплатой по принципу «затраты плюс» имеют очевидные преимущества для таких отраслей, как строительство, где прямые затраты составляют большую часть работы, но где такие затраты находятся вне контроля подрядчика и могут быть подвержены резким колебаниям спроса и предложения. Однако, чтобы гарантировать, что контракт с оплатой затрат действительно защищает их бизнес, подрядчики должны вести тщательный учет и иметь хорошую систему бухгалтерского учета.В противном случае они не смогут возместить все расходы.

                           Необходимо вести учет в режиме реального времени, чтобы сократить административные расходы, обеспечить постоянное отслеживание затрат, свести к минимуму потерю документации или забытых предметов и контролировать использование материалов и товаров, а также чтобы иметь возможность своевременно предоставлять всеобъемлющий отчет для клиент для выполнения договорных обязательств.

                           История договоров Cost-Plus

                           Концепция контракта «затраты плюс фиксированная сумма» была впервые опубликована Фрэнком Б.Гилбрета в статье 1907 года в Industrial Magazine. Гилбрет сказал, что использовал такие контракты в своем строительном бизнесе. Гилбрет наиболее известен сегодня как эксперт по эффективности и отец в «Десятки дешевле», полуавтобиографическом романе 1948 года, в соавторстве которого он и его жена, по которому было снято несколько фильмов.

                           Контракты

                           «затраты плюс» получили более широкое распространение на рынке США во время Первой и Второй мировых войн. Эти соглашения использовались для стимулирования быстрого производства для удовлетворения военных потребностей.Однако контракты с оплатой затрат также стимулировали новые технологические компании, такие как Hewlett-Packard, которые могли выставлять счета за исследования и разработки Министерству обороны и, таким образом, создавать продукты, которые в противном случае могли бы оказаться нежизнеспособными.

                           Тенденции в контрактах с оплатой затрат

                           Контракты с фиксированной ставкой «затраты плюс» продолжали доминировать в оборонном секторе до конца 1990-х годов. К началу 2000-х, однако, контракты с выплатой вознаграждения плюс вознаграждение стали излюбленным инструментом оборонных контрактов.

                           Контракты с оплатой по принципу «затраты плюс» широко использовались в исследовательских компаниях, за которыми следовали компании, ориентированные на услуги, а затем и на продукты. Однако в начале 2000-х годов контракты с оплатой затрат стали использоваться большим количеством компаний в сфере услуг. Это также отражает их нынешнюю популярность в строительном секторе.

                           Управление контрактами с оплатой затрат с помощью NetSuite

                           Чтобы гарантировать успех контракта с оплатой затрат, подрядчики должны иметь возможность отчитаться за весь проект, от начала до завершения, без дополнительных накладных расходов.Это важно не только для самого бизнеса, но и для того, чтобы показать и оправдать затраты для покупателей и клиентов.

                           Чтобы максимально упростить задачу, облачные автоматизированные системы финансового управления, такие как NetSuite, могут отслеживать ресурсы, инвентарь, выставление счетов и другие части работы без дополнительного администрирования. Автоматизация отслеживания расходов и ведения учета также помогает удерживать расходы на одном уровне. Доступ из облака становится важным, когда сотрудникам необходимо обновить отслеживание ресурсов и учет расходов с переднего сиденья грузовика, или когда субподрядчику необходимо немедленно сообщить о завершении работы с места работы.

                           Платформа унифицированного биллинга дебиторской задолженности (AR)

                           NetSuite поддерживает различные типы контрактов и модели ценообразования, включая контракты с оплатой затрат.

                           В конечном итоге контракты с оплатой затрат могут работать для самых разных проектов, особенно в строительстве. В нестабильной деловой среде эти контракты могут предложить не только прозрачность для покупателя, но и лучшую защиту для подрядчика. Но чтобы получить такую ​​защиту, компании должны внимательно следить за расходами.Развертывание правильных инструментов — это первый шаг.

                           Часто задаваемые вопросы по контракту Cost-Plus

                           Q: Как работает контракт с оплатой затрат?

                           A: В контракте «затраты плюс» покупатель и продавец согласовывают набор затрат, которые будут возмещены по проекту, а также — обычно фиксированную — плату сверх этих затрат. Плата представляет собой прибыль подрядчика.

                           Q: Каковы преимущества контракта с оплатой затрат?

                           A: Преимущества, предлагаемые контрактами с оплатой затрат, включают защиту от роста цен для подрядчика и возможность покрыть непредвиденные расходы сторонних консультантов и инженеров.Эти контракты также разделяют ответственность за управление затратами между подрядчиком и покупателем.

                           В: В чем заключается недостаток контракта с фиксированной оплатой «затраты плюс»?

                           A: Одним из недостатков контракта с оплатой затрат является то, что заказчик не уверен в окончательной стоимости. Подрядчики, располагающие системами для комплексного управления и отслеживания всех накладных расходов и расходов, могут облегчить беспокойство, предоставив полную и своевременную документацию.

                           Q: Что такое пример ценообразования с учетом затрат?

                           A: В качестве примера, контракт с оплатой затрат может устанавливать, что общая сметная стоимость строительного проекта составляет 10 миллионов долларов плюс фиксированный сбор в размере 1,5 миллиона долларов, примерно 15% от общей стоимости, как прибыль подрядчика. Таким образом, общие расходы покупателя составят примерно 11,5 миллионов долларов — затраты плюс комиссия. Контракты могут включать ограничение на общие расходы, например, не более 12 миллионов долларов, и поощрительные сборы за соблюдение сроков досрочного завершения.

                           Договор с оплатой затрат (определение, примеры) | Топ-3 типа

                           Что такое контракт «Затраты плюс»?

                           Cost-Plus означает что-то сверх затрат, связанных с выполнением контракта, который находится на рассмотрении, бывшее слово «Затраты» будет включать все виды затрат, т. Е. Прямые, косвенные, накладные расходы и т. Д., Понесенные при выполнении деятельности. а последнее слово «Плюс» относится к прибыли, которая будет включать определенный процент дохода сверх общей стоимости контракта, согласованной договаривающимися сторонами.

                           Компоненты договора с оплатой затрат

                           Контракт с оплатой затрат включает три основных компонента:

                           Вы можете свободно использовать это изображение на своем веб-сайте, в шаблонах и т. Д. Пожалуйста, предоставьте нам ссылку с указанием авторства Ссылка на статью с гиперссылкой
                           Например:
                           Источник: Контракт с дополнительными затратами (wallstreetmojo.com)

                           1. Прямые затраты: — Прямые затраты включают затраты, понесенные подрядчиком по конкретному контракту, а именно. Стоимость труда Стоимость труда — это вознаграждение, выплачиваемое работникам в виде заработной платы.Надбавки подразделяются на две категории: прямой труд, задействованный в производственном процессе, и косвенный труд, относящийся ко всем другим процессам. Подробнее, материальные затраты, расходы на аренду оборудования и расходы на профессиональные консультации по контракту.
                           2. Накладные расходы: — Накладные расходы Накладные расходы — это те затраты, которые не связаны напрямую с производственной деятельностью и поэтому считаются косвенными затратами, которые должны быть оплачены, даже если производство не ведется.Примеры включают арендную плату, коммунальные услуги, страхование, зарплату офисному персоналу, канцелярские товары и т. Д. Читать далее включает распределяемую стоимость по контракту, а именно. аренда офиса, командировочные расходы, страхование, канцелярские товары и т. д.
                           3. Прибыль: — Обычно это фиксированная процентная сумма, рассчитываемая от стоимости проекта.

                           Виды договоров рентабельности

                           Договор может отличаться только в части выплаты прибыли или части вознаграждения подрядчику.

                           1. Стоимость + фиксированная процентная ставка: — В этом случае подрядчик будет получать доход в виде заранее установленного процента от стоимости контракта.
                           2. Контракт на стоимость + фиксированное вознаграждение: — В соответствии с этим контрактом сумма, подлежащая выплате подрядчику, является фиксированной и не зависит от стоимости контракта.
                           3. Стоимость + фиксированный процент / вознаграждение и поощрение: — Некоторые контракты могут иметь дополнительное соглашение о поощрении, которое гласит, что в случае досрочного завершения уровней, указанных в соглашении, подрядчик имеет право на получение поощрения. как указано в условиях соглашения.

                           Вы можете свободно использовать это изображение на своем веб-сайте, в шаблонах и т. Д. Пожалуйста, предоставьте нам ссылку с указанием авторства Ссылка на статью с гиперссылкой
                           Например:
                           Источник: Контракт с дополнительными затратами (wallstreetmojo.com)

                           Пример договора с оплатой затрат

                           Давайте разберемся с контрактом «затраты плюс» на небольшом примере.

                           Предположим, Infra Constructions получит контракт на строительство здания, и были согласованы следующие условия:
                           Вся стоимость проекта будет возмещена Infra Constructions (ориентировочная стоимость Оценка стоимости является предварительным этапом для любого проекта, операции или программы в при котором выполняется разумный расчет всех проектных затрат и, следовательно, требуется точное суждение, опыт и точность.подробнее о проекте стоимостью 25 миллионов долларов)

                           Прибыль составит 20% от всей стоимости проекта при максимальной сумме 5 миллионов долларов.

                           Если проект будет завершен в течение 12 месяцев, то будет выплачено поощрительное вознаграждение в размере 0,5 миллиона долларов.

                           Infra Construction завершила проект за 11 месяцев и, следовательно, имеет право на получение поощрительного взноса в размере 0,5 миллиона долларов.

                           Общие понесенные затраты составили 20 миллионов долларов, включая прямые затраты на рабочую силу, материальные затраты и накладные расходы, выделенные на проекты.Необходимые документы, такие как счета, количество рабочих часов по проекту, стоимость рабочей силы, были предоставлены подрядчику. Следовательно, общий доход для подрядчика будет = 20 миллионов долларов * 20% = 4 миллиона долларов + 0,5 миллиона долларов = 4,5 миллиона долларов.

                           Когда использовать контракт с оплатой труда?

                           Соглашение о прибылях и убытках будет успешным только в том случае, если определенные системы будут установлены до исполнения контракта,

                           1. Существует надлежащая система проверки расходов, понесенных во время строительства контракта.
                           2. Между подрядчиком и подрядчиком устанавливается надлежащий канал связи, чтобы быть в курсе хода выполнения контракта.
                           3. Все положения и условия должным образом указаны в контракте, чтобы избежать споров в будущем.
                           4. Подрядчик имеет достаточно средств для выполнения контракта, поскольку стоимость контракта не будет немедленно выплачена подрядчику; ему придется сначала оплатить расходы. Следовательно, с подрядчиком должны быть заключены соответствующие финансовые договоренности.
                           5. Команда должна быть рядом, чтобы убедиться, что надлежащий бухгалтерский учет, составление бюджета — это метод, используемый предприятиями для точного прогнозирования доходов и расходов на конкретный будущий период времени, принимая во внимание различные внутренние и внешние факторы, преобладающие в то время. подробнее, аудит и другие записи ведутся по рассматриваемому контракту.

                           Преимущества договора «Затраты плюс»

                           Вот некоторые из преимуществ контракта «Затраты плюс»:

                           • Подрядчику выплачивается фиксированный процент гонорара, поэтому в случае перерасхода средств подрядчик не будет обременять его, т.е.е. риск передается подрядчику.
                           • Качество проекта не будет снижено, поскольку у подрядчика отсутствуют бюджетные ограничения, что приводит к лучшему качеству проекта.
                           • Подрядчик будет полностью осведомлен о расходах, понесенных по проекту, поскольку подрядчик должен предоставить подробную информацию обо всех расходах при возмещении затрат от подрядчика.
                           • Окончательная стоимость проекта может быть меньше расчетной, что принесет пользу контрагенту.
                           • В случае уменьшения стоимости материалов и рабочей силы, выгода передается контрагенту по мере того, как он оплачивает затраты.

                           Недостатки

                           Некоторые из недостатков контракта «Затраты плюс» следующие:

                           • В случае перерасхода средств подрядчик требует предоставить множество дополнительных доказательств, чтобы оправдать увеличение стоимости проекта
                           • Споры могут возникнуть между подрядчиком и подрядчиком при возмещении расходов
                           • Во избежание разногласий при урегулировании стоимость контракта, дополнительные расходы на бухгалтерский учет, составление ежемесячных отчетов и т. д.
                           • Проект может занять больше времени, чем ожидалось.
                           • Неопределенность для подрядчика, поскольку окончательную стоимость проекта не всегда легко определить.
                           • Подрядчик не будет иметь право на поощрение, если проект не будет завершен в течение определенного периода времени, или если на подрядчика могут быть наложены штрафы за задержку завершения проекта.

                           Заключение

                           Контракты с оплатой затрат в основном встречаются в строительной отрасли, где подрядчику возмещается количество понесенных им затрат по контракту и фиксированный процент комиссионных от стоимости контракта в качестве прибыли, полученной по контракту.

                           Рекомендуемые статьи

                           Эта статья была руководством к тому, что такое контракт «Затраты плюс». Здесь мы обсуждаем компоненты, типы и примеры контрактов с оплатой затрат, а также преимущества и недостатки. Подробнее о финансировании вы можете узнать из следующих статей —

                           Что такое контракт «Затраты плюс» в строительстве? | Малый бизнес

                           Джим Вудрафф Обновлено 25 августа 2020 г.

                           Владельцы и подрядчики могут выбрать один из двух типов контракта и соглашения: фиксированная цена или стоимость плюс.

                           У обоих типов контрактов есть свои преимущества и недостатки, но давайте подробнее рассмотрим работу соглашения «затраты плюс».

                           Что такое контракт с оплатой затрат?

                           По контракту с оплатой затрат подрядчику оплачиваются все расходы по проекту плюс либо согласованная прибыль, которая обычно определяется как процент от общих затрат по контракту, либо фиксированная плата.

                           Подрядчик должен по-прежнему производить оценку вместо фиксированной стоимости, чтобы дать владельцу представление о стоимости проекта.Однако в некоторых случаях владелец может попросить подрядчика установить предел максимально возможной стоимости проекта.

                           Подрядчик должен обосновать и представить документы по всем расходам, связанным с работами. В зависимости от условий соглашения подрядчик может «подкладывать» некоторые расходы, особенно заработную плату, для покрытия накладных расходов и непредвиденных расходов.

                           Несмотря на отсутствие отраслевого стандарта, положительная часть контрактов с оплатой затрат обычно находится в диапазоне от 10 до 20 процентов от общей стоимости проекта.

                           Каковы составляющие контракта с оплатой затрат?

                           В контрактах «затраты плюс» указываются затраты, которые будет оплачиваться владельцем, и определяется, как рассчитывается «плюс».

                           Прямые затраты: Сюда входят все материалы, расходные материалы, рабочая сила, оборудование, аренда, консультантов и любых других субподрядчиков.

                           Накладные расходы: Накладные расходы — это расходы, необходимые подрядчику для ведения административной части бизнеса. К ним относятся такие расходы, как аренда, страхование, связь, канцелярские товары, административная заработная плата, лицензии, судебные издержки и дорожные расходы.

                           Затраты плюс процент для покрытия накладных расходов и прибыли: На этом основании у подрядчика нет стимула завершить работу быстро или с наименьшими затратами; чем больше подрядчик тратит и чем дольше на это уходит, тем больше прибыль.

                           Контракт «затраты плюс гонорар»: В этом случае подрядчик получает оплату всех прямых затрат плюс фиксированный сбор для покрытия прибыли и накладных расходов. При таком расположении подрядчик хочет завершить работу быстро и дешево.Чем дольше это длится, тем больше падает процент прибыли.

                           Договор «затраты плюс переменное вознаграждение»: FindHomebuilding описывает вариант договора с фиксированным вознаграждением «затраты плюс» как механизм переменного вознаграждения, который позволяет как собственнику, так и подрядчику разделить любую экономию затрат.

                           Какие плюсы и минусы?

                           Соглашения «затраты плюс» выгодны, когда проекты еще не определены полностью, и могут устранить риск для подрядчика. Некоторые другие преимущества включают:

                           • Все связанные расходы оплачены
                           • Все риски подрядчика покрыты
                           • Подрядчику не нужно «взбивать» цены, чтобы покрыть неопределенности и непредвиденные расходы
                           • Проект не должен быть полностью определен; даже если объем работ не ясен, вы можете приступить к работе.
                             
                           • Вы можете начать работу над проектами раньше, чем ждать завершения проекта.
                           • Полезно, когда недостаточно информации для создания подробной сметы расходов.

                           Вкл. с другой стороны, есть несколько недостатков для обеих сторон:

                           • Окончательная стоимость проекта не определена
                           • Владелец принимает на себя риски перерасхода средств
                           • Это может привести к спорам о том, что считать фактическими расходами, связанными со строительством
                           • Проекты могут занять больше времени, чем ожидалось
                           • Подрядчику требуется больше времени для подготовки документов, обосновывающих все затраты
                           • Подрядчик должен вести точный учет в организованном порядке
                           • Подрядчики не имеют стимулов для контроля затрат, что создает возможность перерасхода средств
                           • Владелец должен доверять подрядчику действовать ответственно
                           • Трудно произвести профессиональное Работайте вовремя и в рамках бюджета, потому что вы не можете предсказать все проблемы, вызывающие задержки
                             

                           Cost-Plus vs.Контракт на строительство с фиксированной ценой

                           Контракты с фиксированной ценой имеют преимущества предсказуемости для конкретной максимальной стоимости. Однако они могут иметь более высокую цену, потому что подрядчики будут добавлять процент, чтобы снизить свои риски и покрыть непредвиденные расходы, которых не было в первоначальной заявке.

                           Контракты с оплатой труда могут быть выгодны как для собственника, так и для подрядчика, если соглашение тщательно проработано вначале. Согласно Американской ассоциации юристов, общение имеет решающее значение, так как и владелец, и подрядчик знают об условиях проекта и о возможных непредвиденных расходах.

                           Метод завершенного контракта — определение, примеры и расчет

                           Что такое метод завершенного контракта?

                           Метод признания выручки по завершенному договору Признание выручки Признание выручки — это принцип бухгалтерского учета, который определяет конкретные условия признания выручки. Теоретически в бухгалтерском учете существует концепция Бухгалтерский учет Бухгалтерский учет — это термин, который описывает процесс консолидации финансовой информации, чтобы сделать ее ясной и понятной для всех, что относится к методу, при котором все доходы и прибыль, связанные с проектом, признаются только. после завершения проекта.

                           В дополнение к методу завершенного контракта другим способом признания выручки по долгосрочному контракту является метод процента выполнения. Два метода признания выручки обычно используются в строительных компаниях. Корпоративная структура. Под корпоративной структурой понимается организация различных отделов или бизнес-единиц внутри компании. В зависимости от целей компании и отрасли, инжиниринговые компании и другие предприятия, которые в основном получают доход от долгосрочных контрактов на проекты.

                           Понимание метода завершенного контракта

                           Метод завершенного контракта откладывает признание всех доходов и расходов до завершения контракта. Метод применяется при непредсказуемости взыскания средств с клиента. Он прост в использовании, так как легко определить, когда контракт завершен. Кроме того, при использовании метода завершенного контракта нет необходимости оценивать затраты Капитальные расходы Капитальные затраты (сокращенно CapEx) — это оплата наличными или кредитом для покупки долгосрочных физических или основных средств, используемых для завершения проекта. все затраты известны на момент завершения проекта.

                           Записи в журнале

                           Записи в журнале для метода завершенного контракта следующие:

                           Пример

                           StrongBridges Ltd. получила контракт на строительство моста на сумму 20 миллионов долларов. Расчетное время для завершения проекта составляет три (3) года при ориентировочной стоимости в 15 миллионов долларов. Если предположить, что смета затрат не изменится, ожидается, что проект принесет прибыль в размере 5 миллионов долларов США. Ниже приводится график проекта с использованием метода альтернативного процента завершения:

                           Примечания:

                           • Затраты — это затраты, понесенные на строительство моста, по оценке инженера компании.
                           • Billings — это сумма денег, выставленная StrongBridges Ltd. за строительство моста. Суммы выставления счетов устанавливаются компанией.
                           • Собрано наличных — это сумма денег, полученная StrongBridges Ltd. на строительство моста. Разница в выставленных счетах и ​​собранных денежных средствах связана с различиями во времени.
                           • % Завершено определяется делением понесенных затрат на предполагаемую общую стоимость.

                           Для метода завершенного договора выручка и расходы признаются только в конце срока действия договора.Записи журнала выглядят следующим образом:

                           Дополнительная литература

                           CFI является официальным поставщиком услуг глобального аналитика финансового моделирования и оценки (FMVA) ® Стать сертифицированным аналитиком финансового моделирования и оценки (FMVA) ® Финансовый аналитик CFI Сертификация «Аналитик по моделированию и оценке» (FMVA) ® поможет вам обрести уверенность в своей финансовой карьере. Запишитесь сегодня! программа сертификации, призванная помочь любому стать финансовым аналитиком мирового уровня.Для продолжения карьерного роста вам пригодятся следующие дополнительные ресурсы CFI:

                           • Капитальные расходы Капитальные расходы Капитальные расходы — это средства, которые компания использует для покупки, улучшения или обслуживания долгосрочных активов с целью улучшения
                           • Due Diligence в проектном финансировании Должная осмотрительность в проектном финансировании Должная осмотрительность в проектном финансировании включает в себя управление и анализ аспектов, связанных со сделкой. Надлежащая комплексная проверка гарантирует отсутствие неожиданностей в отношении финансовой операции.Этот процесс включает в себя всестороннюю экспертизу сделки и подготовку справки об оценке кредита.
                           • Бюджет проекта Бюджет проекта Бюджет проекта — это инструмент, используемый руководителями проектов для оценки общей стоимости проекта. Шаблон бюджета проекта включает подробную оценку всех затрат, которые могут быть понесены до завершения проекта.