В России упростили получение налогового вычета
С 21 мая в России упрощен порядок получения имущественного и инвестиционных вычетов. Эти изменения предусмотрены принятыми в апреле поправками в Налоговый кодекс, напомнили в Федеральной налоговой службе.
«Получить упрощенный налоговый вычет можно на приобретение жилья, уплату процентов по ипотеке и в сумме внесенных на индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) средств (тип «А»). В два раза быстрее по сравнению с действующим порядком, без декларации 3-НДФЛ и пакета подтверждающих право на вычет документов. А для получения инвестиционного вычета типа «Б» у налогового агента теперь не потребуется посещать налоговый орган», – сообщили в пресс-службе ФНС.
В этом сюжете22 апреля, 9:47
30 апреля, 9:48
20 апреля, 15:07
Там отметили, что вычеты будут предоставляться в беззаявительном порядке, или проактивно: система автоматически проанализирует данные внешних источников и программных комплексов ФНС и сгенерирует предзаполненное заявление на вычет в личном кабинете гражданина–налогоплательщика.
После заполнения заявления проверка займет один месяц вместо трех. При этом денежные средства вернутся в срок до 15 дней вместо 30.
В ФНС подчеркнули, что вычет в упрощенном порядке смогут получить те налогоплательщики, в отношении которых участниками информационного взаимодействия с налоговой (банками или брокерами) будут переданы соответствующие сведения. Потенциальные участники информационного взаимодействия смогут подключиться к системе ФНС с 21 мая.
Налогоплательщики получат специальное сообщение в своем личном кабинете, когда от банков или брокеров поступят соответствующие сведения. Там же можно будет отследить весь процесс с момента подписания автоматически предзаполненного заявления на вычет до возврата налога.
Таким образом, отметили в ведомстве, до появления заявления в личном кабинете на сайте ФНС от налогоплательщика не требуется никаких действий. В упрощенном порядке можно получить те налоговые вычеты, право на которые возникло у налогоплательщика с 1 января 2020 года.
Получение налогового вычета по НДФЛ будет максимально упрощено переводом процедуры в онлайн-формат
Фото: www.inovaco.ru
Как говорится в сообщении, за четыре месяца текущего года в целом по Москве зарегистрировано 140 049 прав собственности по заявлениям, поступившим в электронном виде — на 76% выше числа онлайн-регистраций за аналогичный период 2020 года и на 85% (75 747) больше, чем 2019 году.
Фото: www.
rg.ru
По итогам апреля число таких регистраций увеличилось относительно января текущего года в 2,1 раза — до 45 281 прав собственности.
Руководитель Управления Росреестра по Москве Игорь Майданов (на фото) пояснил, что востребованность электронных услуг вызвана очевидными преимуществами:
Он также назвал еще один фактор роста объема электронного взаимодействия с Росреестром — эффективное партнерство последнего с банковским сектором.
Фото: www. www.finagent.am
«Например, со Сбербанком России в последние годы выработан механизм, который позволяет москвичам оформлять ипотеку и подавать заявление на регистрацию прав собственности онлайн, без посещения центров госуслуг «Мои Документы»», — уточнил Майданов.
Он добавил, что при таком способе документы в столичное управление Росреестра поступают напрямую из банка, а после регистрации участники сделки получают их по электронной почте.
«Если обычная «бумажная» регистрация в среднем занимает семь—девять дней, то при электронном обращении через Сбербанк Росреестр, как правило, регистрирует сделку уже через два-четыре дня», — отметил вице-президент Сбербанка — председатель Московского банка Вячеслав Цыбульников (на фото).
Согласно данным Росреестра, более половины всех электронных обращений (52%) поступает в столичное управление ведомства от физических лиц. Доля заявлений от юридических лиц составляет 43%. На онлайн-обращения от органов государственной власти приходится 5%.
Фото: www.grozny-inform.ru
Другие публикации по теме:
Росреестр: за год число ДДУ в столице выросло в три раза
Выписки из ЕГРН в режиме онлайн можно будет получать с помощью портала госуслуг
Как Сделка.
РФ и Росреестр расширили сервис регистрации
Объем онлайн-заявок в Росреестр на регистрацию в столице за год вырос вдвое
В Москве в январе регистрация жилой недвижимости увеличилась более чем на 6% по сравнению с годом ранее
В ЕГРН можно будет внести сведения о ранее учтённых объектах недвижимости
Треть заявлений на регистрацию прав собственности на недвижимость подано в Росреестр в электронном виде
В России упростили получение налогового вычета за покупку жилья: Экономика: Облгазета
Упрощённым порядком смогут воспользоваться те, кто получил право на налоговый вычет после 1 января 2020 года. Фото: Алексей Кунилов
В России упростили правила получения налогового вычета в связи с покупкой жилья и уплатой процентов по ипотеке, а также по операциям с индивидуальными инвестиционными счетами (ИИС). Денежные средства вернутся налогоплательщику в срок до 15 дней вместо 30.
В законе, который Президент России Владимир Путин подписал 20 апреля, говорится, что для получения вычета гражданину необходимо завести личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС). При этом предоставлять налоговую декларацию и подтверждающие документы больше не придётся.
Все необходимые для этого данные ФНС получит непосредственно от банков, которые смогут участвовать в этом процессе на добровольной основе. Перечень таких финансово-кредитных организаций будет размещён в специальном разделе на сайте ФНС. На проверку поданного через личный кабинет заявления отводится до одного месяца. Денежные средства вернутся налогоплательщику в срок до 15 дней вместо 30.
Упрощённым порядком смогут воспользоваться те, кто получил право на имущественный налоговый вычет после 1 января 2020 года. Право на такой вычет при приобретении недвижимости в строящемся доме гражданин получит с даты акта приёма-передачи объекта долевого строительства. При этом обратиться за его получением россиянин сможет после государственной регистрации прав на эту квартиру или комнату.
Закон опубликован на официальном портале правовой информации. Он вносит изменения в Налоговый кодекс. Документ был принят Госдумой 7 апреля и одобрен Советом Федерации 14 апреля.
Как писала «Областная газета», в начале апреля Владимир Путин подписал закон о спортивном кешбэке. Из документа следует, что россияне смогут получить возврат части средств за занятия фитнесом в 2022 году, подав документы в начале 2023 года.
Интерфакс-Недвижимость / В России упростили получение налогового вычета на покупку жилья
21 мая 2021, 09:36
Россиянам больше не надо подавать налоговую декларацию и другие справки для получения вычета из НДФЛ
Москва.
21 мая. ИНТЕРФАКС-НЕДВИЖИМОСТЬ – Упрощенный порядок получения налогового вычета при покупке жилья стал возможен с 21 мая. Соответствующий закон «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса РФ» 20 апреля подписал президент РФ Владимир Путин.
В соответствии с законом, вычет из НДФЛ можно получить по расходам на покупку жилья, земли в упрощенном порядке. Подавать налоговую декларацию и другие справки теперь не надо, поскольку ФНС будет получать нужные данные непосредственно от банков. Новые правила распространятся на налоговые вычеты, право на которые возникло после 1 января 2020 года.
Ранее сообщалось, что процедура получения налогового вычета за покупку квартиры по ипотеке будет максимально упрощена. Теперь для получения права на имущественный вычет потребуется лишь заполнить заявление в личном кабинете налогоплательщика и оно будет сформировано автоматически.
«Это избавит человека от необходимости документально подтверждать свое право, всё сделает автоматизированная система Федеральной налоговой службы.
Она обработает информацию, обратившись к необходимым источникам. Например, в банк, который выдал ипотечный кредит, и в случае положительного решения вернет средства налогоплательщика на его счет», — пояснял схему премьер-министр Михаил Мишустин.
Ожидается, что проверка данных будет занимать значительно меньше времени и при минимальных усилиях заявителя. При этом деньги поступят значительно раньше, а не в течение трех месяцев, как это было ранее.
Налоговый вычет за платные медицинские услуги
Налоговый вычет за платные медицинские услуги
В соответствии со статьей 219 Налогового кодекса РФ налогоплательщик имеет право на получение социальных налоговых вычетов.
Статья 219 Налогового кодекса РФ
| получить документы для налоговой службы по возврату подоходного налога |
|
| Понедельник-Пятница | |
| 14:00 — 17:30 | |
Екатеринбург, ул. Волгоградская, д.185 |
|
| Вход здания №4, необходимо взять талон в электронной очереди |
|
| Обязательные документы | |
| Паспорт | |
| ИНН | |
| Договор, чек (документы, подтверждающие оплату услуги) | |
| Заявление на получение налогового вычета за медицинские услуги | |
| Скачать форму заявления | |
| Заявление отправить на почту [email protected] |
| Правила выдачи справок об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговую инспекцию | |
| 1. | Договор на оказание медицинских услуг обязательно должен быть оформлен на налогоплательщика, который планирует получить налоговый вычет. |
2. |
Для получения справки в налоговые органы оплачивать можно за супруга(гу), находящегося(щуюся) в зарегистрированном браке, своих родителей (но не родителей супруга), детей до 18 лет на момент оказания услуги. |
| 3. | В договоре должен быть указан налогоплательщик и пациент. Договор заключается 1 раз в год. Договор не исправляется и не переоформляется. |
| 4. | Кассовые чеки об оплате медицинских услуг являются единственным документом, подтверждающим факт оплаты в конце налогового периода. |
| 5. | Справка не выдается (согласно п.1 налогового кодекса), если медицинские услуги оплачивает плательщик, являющийся сестрой, братом, свекровью, тестем, гражданским мужем или родителем ребенка старше 18 лет. |
В России будут начислять налоговые вычеты удаленно и без подачи 3-НДФЛ
| Поделиться Проект закона, принятый Госдумой в первом чтении, предлагает упростить процесс налоговых вычетов при покупке жилья, погашении процентов по ипотеке и по операциям на инвестиционных счетах.
В случае его принятия налогоплательщикам не придется заполнять 3-НДФЛ и представлять в ФНС подтверждающие документы. Плоды цифровизации налоговой службы
Госдума рассмотрела в первом чтении законопроект о внесении поправок в Налоговый кодекс России, которые упростят получение ряда налоговых вычетов посредством дистанционного взаимодействия налогоплательщика с налоговыми органами через личный кабинет портала Федеральной налоговой службы (ФНС), и автоматизированной проверки права на получение налогового вычета.
Проект закона, размещенный в системе обеспечения законодательной деятельности sozd.duma.gov.ru, предлагает упростить процесс получения имущественных налоговых вычетов – по расходам на покупку жилья и погашение процентов по ипотечным кредитам, и инвестиционных – по операциям на индивидуальном инвестиционном счете.
Принятие поправок позволит существенно сократить сроки предоставления налоговых вычетов, говорится в пояснительной записке к документу.
Так, обладателям «личного кабинета налогоплательщика» в случае принятия поправок больше не придется заполнять налоговую декларацию формата 3-НДФЛ и не придется представлять в ФНС подтверждающие документы.
«Закон упростит жизнь многим, – отметил Вячеслав Володин, председатель Госдумы России. – Пандемия показала нам, как важно развивать цифровые технологии, делать доступ к госуслугам удаленным, чтобы воспользоваться ими человек мог в любой ситуации».
Основные дополнения в налоговый кодекс
Документ предлагает заменить обязанность физических лиц по документальному подтверждению права на налоговые вычеты данными о расходах на приобретение недвижимого имущества и погашения процентов по ипотеке, а также о внесенных на индивидуальный инвестиционный счет суммах из автоматизированной системы обработки ФНС, в рамках информационного взаимодействия налоговых органов с внешними источниками данных.
Власти упростят получение имущественных и инвестиционных налоговых вычетов
В текст законопроекта, принятого Госдумой в первом чтении, в частности, включена поправка в ст.
102 первой части Налогового кодекса России, согласно которой доступ банкам или налоговым агентам к представленным на сайте ФНС данным о получении физическим лицом налогового вычета или наличии индивидуального инвестиционного счета отныне на является разглашением налоговой тайны. Доступ к таким данным в банках и у налоговых агентов разрешен только ограниченному списку сотрудников.
Представление банком или налоговым агентом недостоверных сведений об индивидуальных инвестсчетах и о внесенных на них суммах наказывается штрафом в размере 20% от суммы возвращенного налога.
Налоговые вычеты в упрощенном порядке предоставляются не более чем за три года, предшествующих году подачи заявления, отмечается в документе. На подтверждение права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов ФНС отводится 30 календарных дней со дня подачи заявления или документов в письменной или электронной форме, о чем налоговый орган обязан информировать налогоплательщика через личный кабинет или, в случае отсутствия такового, заказным письмом.
При приобретении земельных участков или долей в них для индивидуального жилищного строительства, приобретении прав на квартиру, комнату или долей в них в строящемся доме, при строительстве индивидуального жилого дома, право на имущественный налоговый вычет возникает с даты госрегистрации права собственности, отмечается в документе.
В случае принятия поправки вступят в силу не ранее чем по истечении месяца со дня официальной публикации и не ранее 1 числа очередного налогового периода по налогу на доходы физических лиц. Их действие распространяется на налоговые вычеты, право на которые возникло с 1 января 2020 г. Положения в части новых правил неразглашения налоговой тайны вступают в силу с 1 января 2021 г. Остальные положения закона вступают в силу с 1 января 2022 г.
Процесс оцифровки налоговых данных в России
Впервые идея создания единого реестра населения – но в те времена без налоговой основы, появилась еще в конце 1990-х годов. В 2006 г. Мининформсвязи (предшественник Минкомсвязи) во главе с Леонидом Рейманом разработало законопроект «О персональных данных», который подразумевал создание такого реестра с минимальным объемом информации о каждом гражданине: ФИО, дата и место рождения, пол, уникальный идентификационный номер.
Алексей Орехов, Honeywell: Как выбрать оптимальный сканер штрих-кодов
РитейлВ то время идея «поголовной» переписи была резко воспринята правозащитниками, религиозными деятелями и оппозиционными депутатами. В результате во время рассмотрения законопроекта Госдумой пункт о Едином реестре был исключен.
К современному проекту по созданию единого банка сведений о всех гражданах России на площадке ФНС вернулись во времена Дмитрия Медведева на посту премьер-министра. Так, в июле 2016 г. CNews рассказал о его поручении Правительству завершить в сентябре-октябре разработку концепции, а в ноябре 2016 г. подготовить федеральный закон о реестре, который будет содержать базовые сведения о населении России.
Через реестр предполагалось вести персонифицированный учет отдельных сведений о гражданах, формировать данные для использования властями в части обеспечения прав граждан и оказания услуг.
Концепция создания реестра включала первый этап 2016-2018 гг. на разработку законодательных и нормативных правовых актов, второй этап 2019-2020 гг. на создание информационной системы ведения реестра, ее первоначальное наполнение и организацию ее взаимодействия с системой ведения реестра записей актов гражданского состояния и другими специализированными ГИС.
Третий этап 2021-2024 гг. предусматривал создание отказоустойчивой и катастрофоустойчивой инфраструктуры ГИС, полную интеграцию системы ведения реестра с другими ГИС.
В апреле 2020 г. CNews рассказал о принятом Госдумой во втором чтении законопроекте о создании в России единого федерального информационного регистра сведений о населении, оператором которого была официально назначена ФНС.
На этом этапе стало известно, что основой регистра сведений о населении станут 8 млн записей госреестра ЗАГС, формируемого в облачных дата-центрах ФНС с октября 2018 г., около 540 млн актовых записей, сохранившихся в России с 1926 г., а также сведениями МВД России, данные баз Минобороны, Минобрнауки и государственных внебюджетных фондов. Регистр будет регулярно пополняться ФНС и 12 остальными поставщиками данных по примерно 30 видам сведений, которые, по словам замглавы ФНС Виталия Колесникова, составят «золотой идеальный профиль» гражданина – не дублируя другие ГИС, а приведя «все системы к одному знаменателю».
С помощью реестра и данных других ведомств ФНС сможет не только хранить совокупность сведений о гражданине, но также выстраивать семейные связи россиян и затем, в частности, рассчитывать среднедушевой доход или доход по каждому домохозяйству.
Предполагается что основные нормы закона о едином федеральном информационном регистре сведений о населении будут введены в действие с 1 января 2022 г. Переходной период, на время которого устанавливаются особенности создания, ведения, формирования и использования регистра, предлагается установить со дня опубликования закона до 31 декабря 2025 г. Ряд норм закона может вступить в силу с 1 января 2024 г. и с 1 января 2025 г.
Владимир Бахур
Россиянам упростят получение налоговых вычетов
МОСКВА, 17 фев — ПРАЙМ. Федеральная налоговая служба (ФНС) планирует объединить сервис «Личный кабинет налогоплательщика» с данными онлайн-касс, благодаря чему граждане смогут увидеть все свои покупки, оплаченные с помощью банковских карт, и в случае, если по ним положен налоговый вычет — можно будет получить его нажатием одной кнопки, рассказал глава ведомства Даниил Егоров.
«Планируется объединить личный кабинет с данными онлайн-касс, что позволит пользователям видеть информацию о своих покупках в налоговых кабинетах и заявлять о вычетах буквально нажатием одной кнопки», — цитирует ведомство Егорова в сообщении по итогам коллегии ФНС.
Налоговые поступления в российский бюджет сократились на 7,6%
На коллегии Егоров рассказал, что с марта текущего года в России будет запущена технология по упрощенному получению имущественных и инвестиционных вычетов.
Это сократит сроки возврата денег до 1,5 месяцев. «Новая технология тестируется и для вычетов на лекарства», — уточнил Егоров.
В настоящее время Госдума рассматривает законопроект об упрощении порядка получения имущественных и инвестиционных вычетов по НДФЛ.
Действующий сейчас механизм получения вычетов требует подачи налоговой декларации по НДФЛ (форма 3-НДФЛ) с подтверждающими право на вычеты документами.
Только после этого человек может вернуть 13% подоходного налога от суммы кредита и с уплаченных процентов.
Предусмотренный законопроектом упрощенный порядок подразумевает бесконтактное общение граждан с налоговыми органами через личный кабинет на сайте ФНС.
Право на получение вычета в таком формате налоговики будут проверять сами с помощью автоматизированной информационной системы.
То есть ни заполнять налоговую декларацию, ни собирать подтверждающие документы будет не нужно.
«2020 год показал, что тренд по развитию онлайн-услуг, на который ФНС России сделала ставку еще 10 лет назад, оказался более чем востребован. В мобильном приложении «Налоги физических лиц» появились короткие сценарии заполнения 3-НДФЛ (возврат и доход), которые позволяют заполнить декларацию и направить заявление на зачет-возврат буквально в три клика», — рассказал Егоров.
Ранее Госдума приняла в первом чтении проект о налогообложении криптовалют
Удержание налога с продаж: как это работает, что вычитать
Что такое удержание налога с продаж?
В своей налоговой декларации вы можете вычесть государственный и местный общий налог с продаж, который вы уплатили в течение года, или вы можете вычесть государственный и местный подоходный налог, который вы уплатили в течение года. Вы не можете сделать и то, и другое.
Вот как работает вычет налога с продаж и как вы можете выбрать для себя лучший маршрут.
Что подлежит вычету
Как правило, IRS позволяет вычесть одно из следующего:
Общий налог с продаж штата и местный налог с продаж или
Подоходный налог штата и местный налог
Штат и местные общие налоги с продаж обычно включают:
Государственные и местные налоги на прибыль обычно включают:
Государственные и местные налоги на прибыль, удерживаемые из вашей заработной платы
Государственные и местные подоходные налоги, которые вы уплатили в течение года, которые фактически были уплачены предыдущий год
Обязательные взносы в фонды государственных пособий, которые защищают от потери заработной платы (только в некоторых штатах)
Как воспользоваться вычетом налога с продаж
Сравните, сколько вы заплатили в виде налога с продаж за год к сумме, которую вы заплатили в виде государственного, местного и иностранного подоходного налога за год.Затем вычтите большую из двух сумм.
Рейд Райкер, сертифицированный бухгалтер Evans, Nelson & Company в Рино, штат Невада, говорит, что это может ускорить принятие решения.
Посмотрите, где вы живете. Если вы живете в штате, где нет налога с продаж, то вычет подоходного налога, вероятно, для вас. То же самое касается людей в штатах с высоким подоходным налогом, говорит Райкер. «По большому счету, для большинства лиц с крупными доходами в таких штатах, как Калифорния или Нью-Йорк, или других штатах, где действует подоходный налог штата, вы обычно обнаруживаете, что людям лучше взять вычет подоходного налога штата, потому что он обычно больше», говорит.И наоборот, если вы живете в штате, где нет подоходного налога, вычет из налога с продаж, вероятно, будет лучшим выбором.
Задумайтесь о своей жизни. Звучит серьезно, но все это означает, что если вы недавно сделали какие-то крупные покупки — например, новую технику, машину, путешествия или много мебели — вы, возможно, заплатили большой налог с продаж в течение года. Это может легко повернуть маятник в пользу вычета налога с продаж. Точно так же, если вы начали зарабатывать намного больше денег, вы, возможно, заплатили намного больше государственного подоходного налога в течение года, что означает, что вычет вашего государственного и местного подоходного налога может быть лучшим выбором.
Возьмите на себя ответственность за свою финансовую жизнь прямо сейчас
Остерегайтесь ловушек. Ваш вычет из государственных и местных налогов на прибыль, налога с продаж и налога на имущество не превышает 10 000 долларов США (5 000 долларов США при раздельной подаче документов в браке). Поэтому, если вы составляли свою налоговую декларацию и живете в штате с высокими налогами на прибыль или у вас есть дом в районе с высокими налогами на недвижимость, может быть не так много места для этого вычета.
Как подать заявление на вычет налога с продаж
Используйте таблицу А при подаче налоговой декларации.График А — это то место, где вы рассчитываете свой вычет. (Вам нужно будет сделать это, если вы также воспользуетесь вычетом из подоходного налога.) В любом случае это означает, что вам нужно будет указать свои налоги по статьям вместо того, чтобы брать стандартный вычет. Если вы разберете по статьям, вам, вероятно, потребуется больше времени, чтобы уплатить налоги, но в итоге вы можете получить меньший налоговый счет. (Перейдите сюда, чтобы решить, следует ли включать в список.)
Подумайте об использовании официальной оценки IRS. Есть два способа рассчитать ваш налоговый вычет:
Вытащите волосы, пытаясь найти квитанции на все, что вы купили в течение года, чтобы вы могли сложить налог с продаж, или
Просто оцените, что вы заплатили, используя таблицы налогов с продаж IRS, которые вы можете найти в инструкциях к Приложению A.Вы также можете использовать калькулятор налоговых вычетов IRS. «Мой совет хранителям квитанций: если у вас обычный год для покупок… вам не нужно хранить квитанции, и вы можете просто использовать калькулятор налога с продаж IRS; это все равно даст вам довольно красивый вычет, — говорит Райкер. Кроме того, метод хранения квитанций редко превосходит метод оценки IRS. «Обычно люди лучше справляются с общим налоговым калькулятором», — говорит он.
Иногда можно получить и то, и другое.Вы можете использовать метод оценки IRS, а затем добавить налог с продаж, который вы заплатили за определенные крупные покупки, такие как автомобиль, лодка или ремонт дома (инструкции в Приложении A подробно описывают правила). В таких случаях хранение этих квитанций действительно может окупиться — они могут подкрепить ваш вычет, говорит Райкер.
Налоговые льготы и вычеты на образование, которые вы можете запросить в 2020 году
Если вы платили за обучение в колледже в прошлом году, вы можете претендовать на получение американского альтернативного кредита или пожизненного кредита на обучение или удержания платы за обучение и сборов.Американский альтернативный кредит обычно является наиболее ценным налоговым кредитом на образование, если вы соответствуете требованиям.
Вы можете требовать эти налоговые льготы и вычеты на образование, даже если вы платили за обучение в школе с помощью студенческой ссуды. Родители также могут воспользоваться этим преимуществом, если они не выбирают отдельный статус для регистрации в браке. Вот что нужно знать о каждом варианте.
American Opportunity Credit
Как это работает: вы можете снизить свой налоговый счет до 2500 долларов, если вы заплатили столько за обучение в бакалавриате в прошлом году.Американская налоговая льгота позволяет вам потребовать все первые 2000 долларов, которые вы потратили на обучение, книги, оборудование и плату за обучение, но не на расходы на проживание или транспорт, плюс 25% от следующих 2000 долларов, на общую сумму 2500 долларов.
Кто может претендовать на это: Американский кредит возможностей предназначен специально для студентов бакалавриата и их родителей. Вы можете требовать возмещения налогов на срок не более четырех лет. Ваши родители будут требовать возмещения, если они оплатили ваши расходы на образование, а вы указаны как иждивенец после их возвращения.
Что нужно знать выпускникам колледжа 2021 года
Получил эту степень? Поздравляю! NerdWallet и Inceptia расскажут, что ждет вас дальше в финансовом отношении.
Вы можете получить полный налоговый кредит на образование, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход, или MAGI, составлял 80 000 долларов или меньше в 2020 году (160 000 долларов или меньше, если вы подаете налоговую декларацию совместно с супругом). Если ваш MAGI составлял от 80 000 до 90 000 долларов США (от 160 000 до 180 000 долларов для совместных файлов), вы получите уменьшенный кредит. Если вы зарабатываете больше, вы не можете претендовать на этот кредит.
Чего это стоит. Американский кредит на возмещение убытков снижает сумму уплачиваемых вами налогов. Например, если вы задолжали 3000 долларов по налогам и получили полную компенсацию в размере 2500 долларов, вам придется заплатить в IRS только 500 долларов.
Возвращается ли американский кредит на возмещение убытков? Да. Вы по-прежнему можете получить 40% стоимости американской налоговой льготы — до 1000 долларов — даже если вы не получали дохода в прошлом году или не должны платить налоги. Например, если вы имеете право на возмещение, этот кредит может увеличить сумму, которую вы получите, до 1000 долларов США.Вот почему американский альтернативный кредит обычно является лучшей налоговой льготой на образование для студентов и их семей.
Пожизненный кредит на обучение
Как это работает: вы можете потребовать 20% от первых 10 000 долларов, которые вы заплатили в счет оплаты обучения в 2020 году, но не более 2000 долларов. Как и в случае с американской налоговой льготой, кредит на пожизненное обучение не учитывает расходы на проживание или транспорт как приемлемые расходы. Но вы можете потребовать книги или принадлежности, необходимые для курсовой работы.
Кто может претендовать на это: пожизненное обучение предоставляется не только студентам или их родителям. Кредит распространяется на студентов бакалавриата, магистратуры и студентов, не получивших ученую степень или профессионально-технических училищ, и нет ограничений на количество лет, на которые вы можете претендовать. Таким образом, он идеально подходит для аспирантов или тех, кто посещает уроки, чтобы развить новые навыки, даже если вы уже заявляли об американской налоговой льготе по своим налогам в прошлом. Вы не можете претендовать на получение одновременно американского кредита возможности и кредита на обучение в течение всей жизни в один и тот же год.
Чего это стоит: вы можете запросить кредит, если ваш MAGI был меньше 59 000 долларов США (118 000 долларов США, если вы подали совместную заявку) в прошлом году. Если ваш MAGI составлял от 59 000 до 69 000 долларов (от 118 000 до 138 000 долларов, если вы подали совместную заявку), вы можете получить уменьшенный кредит. Вы не можете получить кредит, если ваш MAGI был больше 69 000 долларов США (138 000 долларов США, если вы состоите в браке и подаете документы совместно).
Возмещается ли кредит на пожизненное обучение? Нет. Вы не можете получить зачет на пожизненное обучение в качестве возмещения, если вы не получили дохода или не должны платить налоги.
Список здесь.
Посмотрите выдающиеся студенческие ссуды и варианты рефинансирования на 2021 год. И все это подкреплено массой ботанических исследований.
Вычет за обучение и сборы
Как это работает: вы можете вычесть до 4000 долларов из своего валового дохода за деньги, потраченные на соответствующие критериям расходы на образование в 2020 налоговом году. Эти расходы включают обучение, сборы, книги, принадлежности и другие покупки ваша школа требует. Как и в случае с налоговыми льготами на образование, личные расходы, такие как транспорт, проживание и питание, не подлежат вычету.
Срок действия вычета за обучение и плату истек в конце 2017 года, но впоследствии был продлен до 31 декабря 2020 года.
Кто может претендовать на это: удержание платы за обучение и платы доступно для студентов и родителей, заработавших менее 65000 долларов США (или 130 000 долларов при совместной регистрации брака) в 2020 году. Те, кто заработал от 65 000 до 80 000 долларов (160 000 долларов при совместной подаче), могут иметь право на вычет в размере 2 000 долларов.
Вы не можете претендовать на вычет платы за обучение и налоговую льготу на образование в один и тот же год для одного и того же студента.Если вы имеете право на получение нескольких налоговых льгот для образования, профессиональное налоговое программное обеспечение или программное обеспечение для онлайн-подготовки налоговых документов помогут вам определить, что для вас более ценно.
Чего это стоит: удержание платы за обучение и сборов снижает ваш налогооблагаемый доход до 4000 долларов, если вы имеете право на максимальный вычет. Снижение налогооблагаемого дохода, скорее всего, не сэкономит вам столько денег, как получение налогового кредита, но вычет за обучение и сборы может принести пользу лицам, подающим документы, которые не имеют права на получение американского кредита возможности или кредита на пожизненное обучение.
Налоговые формы на образование
В январе ваша школа вышлет вам форму 1098-T, справку о стоимости обучения, в которой указаны расходы на образование, которые вы оплатили за год. Вы будете использовать эту форму, чтобы ввести соответствующие суммы в свою налоговую декларацию, чтобы подать заявку на налоговый кредит или вычет на образование.
Если вы или ваши родители также платили студенческие ссуды, вы можете вычесть проценты по студенческой ссуде из своего налогооблагаемого дохода. Если вы заплатили более 600 долларов в качестве процентов, ваш сервисный агент автоматически отправит вам форму 1098-E.Вы все равно можете вычесть проценты, если вы заплатили меньше 600 долларов, но вам придется попросить форму у обслуживающего персонала.
Если ваша компания предоставила средства на образовательную помощь — например, возмещение стоимости обучения или выплату студенческой ссуды — до 5250 долларов США могут быть исключены из вашего налогооблагаемого дохода. Платежи по студенческому кредиту должны быть произведены после 27 марта 2020 г., чтобы иметь право на участие.
Как получить налоговый вычет за благотворительные пожертвования
Благотворительные взносы могут снизить ваш налогооблагаемый доход, а также ваш налоговый счет.Однако, чтобы получить полную выгоду, ваши пожертвования на благотворительность и другие подробные налоговые вычеты должны превышать стандартную сумму вычета для вашего статуса налоговой декларации.
Налоговый закон, вступивший в силу в 2018 году, почти вдвое увеличил размер стандартного вычета и ограничил налоговые вычеты штата и местных налогов, что затруднило определение налогоплательщиками.
«Если вы не внесете в список, вы не сможете вычесть свои благотворительные пожертвования», — говорит Стив Пэрриш, содиректор Нью-Йоркского центра пенсионного дохода при Американском колледже финансовых услуг.
Закон CARES временно приостанавливает ограничение пожертвований на 2020 годЗакон о помощи, помощи и экономической безопасности в связи с коронавирусом (CARES), двухпартийный законопроект, принятый в марте, включает несколько изменений правил для благотворительных пожертвований, сделанных в 2020 году:
- Это снимает ограничение на то, сколько донор может дать общественным благотворительным организациям и определенным фондам в течение одного года. В этом году доноры могут полностью вычесть взносы в размере до 100 процентов их скорректированного валового дохода или AGI.В соответствии с Законом о сокращении налогов и занятости, который вступил в силу в 2018 году, верхний предел был установлен на уровне 60 процентов, что выше предыдущего предела в 50 процентов.
- Это позволяет налогоплательщикам, которые не перечисляют вычет в размере 300 долларов на благотворительность.
В противном случае, чтобы перечислить благотворительные взносы при подаче в 2021 году, у вас должно быть достаточно вычетов, благотворительных и иных, чтобы превысить ваш стандартный вычет.
Стандартные суммы вычетов
| 2020 налоговый год | 2021 налоговый год | |
|---|---|---|
| Физические лица | 12 400 долл. США | 12 550 долларов США |
| Супружеские пары, подающие совместно | 24 800 долл. США | 25 100 долл. США |
| Главы домохозяйств | 18 650 долл. США | 18 800 долл. США |
В обычный налоговый год 60-процентный лимит пожертвований будет применяться к большинству денежных взносов, независимо от AGI донора, но более низкие пределы будут применяться к другим типам пожертвований.Например, неденежные взносы, такие как одежда и техника, ограничены 50 процентами AGI. Собственность, прирост капитала, пожертвованная по справедливой рыночной стоимости, не может превышать 30 процентов AGI, и то же самое, как правило, справедливо в отношении пожертвований в частный фонд. Другие типы пожертвований составляют не более 20 процентов от AGI. Суммы взносов, превышающие эти лимиты, могут быть перенесены в будущие налоговые декларации на срок до пяти лет.
Как подать заявку на вычетБольшинство людей, конечно, не жертвуют более 20 процентов своего скорректированного валового дохода.Но если сумма всех ваших налоговых вычетов в сумме превышает вашу стандартную сумму вычетов, вам будет выгодно детализировать их, поскольку вы сможете снизить свой налоговый счет.
«Вы должны превысить стандартный вычет, иначе это спорно», — говорит Пэрриш.
Детализация вычетов включает заполнение Приложения А к федеральной форме 1040 с учетом благотворительных вычетов в разделе «Подарки на благотворительность», строки с 11 по 14. Число в строке 17 Приложения А затем переносится в строку 9 Формы 1040. .
Другие допустимые вычеты включают медицинские и стоматологические расходы, государственные и местные налоги, налоги на недвижимость и личное имущество, проценты и баллы по ипотеке, премии по ипотечному страхованию, инвестиционные проценты, а также убытки от несчастных случаев и краж в результате бедствия, объявленного на федеральном уровне.
Если сумма этих и других допустимых вычетов превышает стандартную сумму вычетов, воспользуйтесь ими.
Правила подачи заявления на вычет Должна быть соответствующая организацияБлаготворительные пожертвования должны быть сделаны для освобожденных от налогов организаций, 501 (c) 3 должны считаться вычетом.
Законная благотворительная организация должна быть рада предоставить доказательство своего освобождения от налогов, например, предоставив форму 990. Но будьте осторожны, чтобы не попасть в ловушку мошенников.
«Вам может позвонить кто-то, кто скажет:« Мы начали это в интересах жертв землетрясения », — говорит Пэрриш. «Попросите подтверждение подачи заявления на освобождение от уплаты налогов. Это простой способ убедиться, что мошенники не приходят и не говорят вам, что это большая благотворительность ».
IRS также предоставляет инструмент «Поиск освобожденных от налогов организаций», с помощью которого вы можете подтвердить статус организации, освобожденной от налогов.Другие онлайн-базы данных, которые стоит проверить, включают GuideStar и Charity Navigator.
IRS рассматривает следующие типы организаций, имеющих право на пожертвования, не облагаемые налогом:
- Церкви, синагоги, храмы, мечети и другие религиозные организации.
- Федеральное правительство, правительство штата и местные органы власти для пожертвований, предназначенных для общественного блага.
- Некоммерческие школы и больницы.
- Такие организации, как Армия спасения, Американский Красный Крест, Goodwill Industries и United Way.
- Отряды ветеранов войны.
Полный список соответствующих организаций см. В публикации IRS 526.
Вы должны задокументировать свои благотворительные взносыIRS требует, чтобы вы вели учет денежных взносов (подойдет выписка из вашего банковского счета) и удержаний из заработной платы. Если вы жертвуете 250 долларов или более, благотворительная организация обычно отправляет письменное подтверждение внесенной вами суммы до того, как вы подадите свой возврат. Обязательно попросите об этом, если вы его не получите.
Если вы жертвуете неденежные пожертвования на сумму менее 500 долларов, вы должны получить от организации квитанции, подтверждающие ваше пожертвование. Часто благотворительные организации, такие как Goodwill Industries, предоставляют форму с ее названием и адресом, на которой вы можете указать пожертвованные предметы и дату их внесения. IRS требует, чтобы пожертвованные вами предметы были в хорошем состоянии; это правило является попыткой помешать донорам раздавать бесполезные предметы и преувеличивать их стоимость для завышения суммы вычета в своих налоговых декларациях.Армия Спасения предоставляет инструкции по оценке на своем веб-сайте.
Взносы в неденежной форме, превышающие 500 долларов США, требуют от вас заполнения и приложения формы 8283 к декларации. Любая недвижимость стоимостью более 5000 долларов должна быть оценена квалифицированной организацией. Пэрриш говорит, что организация-получатель часто предоставляет оценку. «Если вы собираетесь подарить искусство в музей, музей может помочь вам получить квалифицированную оценку вашего искусства», — говорит он.
Сохраните копии всех ваших квитанций на случай, если IRS позвонит вам для проверки любых благотворительных вычетов, которые вы заявляете в своей федеральной налоговой декларации.
Подсчитываются расходы на волонтерскую деятельностьХотя вы не получаете вычет за время или услуги, потраченные на волонтерство, любые покупки, сделанные в пользу организации, могут быть вычтены, если они не возмещены. Записывайте товары, которые вы покупаете для некоммерческих организаций, а также чеки.
Аналогичным образом фактические затраты на газ и нефть могут быть вычтены для таких мероприятий, как поездка на благотворительные мероприятия или на место пожертвований. Или вы можете воспользоваться стандартным вычетом за километраж, который уже много лет составляет 14 центов за милю.
Стратегии получения благотворительного вычета Сгруппируйте свои вычетыВозможно, не удастся ежегодно жертвовать достаточно средств, чтобы воспользоваться благотворительным вычетом. Одна из стратегий — консолидировать — или «связать» вычеты — за несколько налоговых лет.
Чтобы увеличить свои вычеты в прошлом году, Пэрриш отдал автомобиль для отдыха, а организация, получившая его, продала его и отправила ему квалифицированную оценку его записей.
«В прошлом году мы провели множество вычетов, поэтому мы разберем наши налоги и оценим их стоимость», — говорит Пэрриш. «И мы можем сократить в этом году и увеличить отчисления в следующем году. Объединение вычетов за один налоговый год имеет большой смысл ».
Отдать деньги в фонды, рекомендованные донорамиЕсли вы вложите деньги в фонд, рекомендованный донорами, до 31 декабря, вы можете сразу вычесть их и решить позже, в какую организацию вы хотите направить вырученные средства.
«У вас есть возможность подумать об этом», — говорит Пэрриш.
Это также дает вам возможность увеличить свои пожертвования в конкретный налоговый год для целей вычета налогов.
Обратите внимание, что в некоторых случаях благотворительная организация отказывает в пожертвовании, если его принятие не в ее интересах. Например, если под землей на месте бывшей заправочной станции все еще есть резервуары, то пустой участок не будет иметь большого значения для благотворительности.
«Благотворительные организации могут и часто отказываются от пожертвований», — говорит Пэрриш.
20 наиболее часто игнорируемых налоговых льгот и удержаний
Вам необходимо потребовать все списания, на которые вы имеете право, если вы действительно хотите полностью сократить свой налоговый счет. К сожалению, человека часто упускают большие возможности для экономии налогов, потому что они просто не знают, что существуют определенные налоговые льготы . Налоговые законы постоянно меняются, что усложняет отслеживание последних налоговых вычетов, скидок и льгот. И вам совсем не повезло, если вы не обнаружите списания, на которые вы имеете право, до того, как истечет измененный срок возврата.
Не позволяйте этому случиться с вами! Ознакомьтесь с нашим списком 20 часто упускаемых из виду налоговых льгот и удержаний . Вы можете найти скрытую жемчужину, которая превратит вашу прибыль в 2020 году в шедевр по экономии денег.
1 из 20
Не сообщайте без необходимости о возврате подоходного налога штата
В налоговой форме есть строка для сообщения о возврате подоходного налога штата, но большинство людей, которые получают возмещение, могут просто проигнорировать это, даже если государство отправило в IRS копию 1099-G, которую вы получили с заявлением о возврате средств.Если, как и большинство налогоплательщиков, вы заявили о стандартном вычете в своей предыдущей федеральной декларации, возврат налога штата не облагается налогом .
Однако, даже если вы перечислили вычеты в своей последней декларации (вместо того, чтобы брать стандартный вычет), часть вашего возмещения государственного налога все равно может не облагаться налогом. Он облагается налогом только в той степени, в которой вычет подоходного налога штата в предыдущем году фактически сэкономил вам деньги. Если бы вы включили в список даже без вашего государственного налогового вычета, тогда 100% вашего возмещения подлежат налогообложению, потому что 100% вашего списания уменьшили ваш налогооблагаемый доход.Но если часть списания государственного налога подтолкнула вас к превышению стандартного порога вычета, то часть возмещения не облагается налогом. Не сообщайте больше, чем нужно.
2 из 20
Наличные благотворительные вычеты
Трудно упустить из виду большие благотворительные подарки, которые вы сделали в течение года чеком или вычетом из заработной платы (проверьте квитанцию о заработной плате в декабре).
Но мелочи тоже складываются, и вы можете списать наличные расходы, понесенные при выполнении работы на благотворительность. Например, ингредиенты для блюд, которые вы готовите для столовой некоммерческой организации, и марки, которые вы покупаете для школьной рассылки по сбору средств, считаются благотворительными взносами. Сохраняйте квитанции. Если ваш вклад составляет более 250 долларов, вам также потребуется подтверждение от благотворительной организации, в котором документируется оказанная вами поддержка. Если в течение года вы водили машину на благотворительность, не забудьте вычесть 14 центов за милю, плюс парковка и дорожные сборы, за ваши благотворительные поездки.
3 из 20
Налоги с продаж штата
Этот вычет особенно важен, если вы живете в штате, где не облагается подоходный налог штата.У составителей пунктов есть выбор между вычетом государственного подоходного налога или государственного и местного налога с продаж, который они заплатили. Вы выбираете то, что сэкономит вам больше всего денег. Итак, если в вашем штате нет подоходного налога, списание налога с продаж, безусловно, является правильным решением.
В некоторых случаях даже заявители, которые платят подоходный налог штата, могут опередить выбор налога с продаж. И вам не нужна тачка, полная квитанций. У IRS есть калькулятор, который показывает, сколько могут вычесть жители различных штатов, в зависимости от их дохода и ставок налога с продаж штата и местного налога.Если вы приобрели автомобиль, лодку или самолет, калькулятор также будет включать налог, который вы заплатили за этот дорогостоящий товар, когда он выдает общую сумму вычета налога с продаж.
К сожалению, есть одна морщинка, которая вам не понравится. Списание налога с продаж добавляется к вашим местным налогам на недвижимость, и максимальная сумма этих налогов составляет 10 000 долларов в год (максимальная сумма этих налогов составляет 5 000 долларов США, если вы состоите в браке, но подаете отдельную декларацию).
4 из 20
Убытки от азартных игр
Несмотря на пандемию, в прошлом году все еще были возможности играть в азартные игры (возможно, вы занялись азартными играми онлайн).Но если у вас не получилось так хорошо, вы могли бы вычесть свои проигрыши в азартных играх. Этот вычет возможен только в том случае, если вы указали детали, и он ограничен суммой азартных игр выигрыша , которую вы указываете как налогооблагаемый доход. Также помните, что, помимо «традиционных» проигрышей в азартных играх (например, в казино или на ипподроме), вычитаемые проигрыши в азартных играх включают стоимость невыигрышных билетов в бинго, лотереи и лотереи.
Если вы планируете использовать этот вычет, убедитесь, что вы сохраняете все свои квитанции об азартных играх (e.г., потеря билетов). IRS также предлагает вам вести ежедневный дневник игровой активности, который включает дату и тип ставок, название и местонахождение игорных заведений, имена людей, которые были с вами, когда вы играете, и суммы, которые вы выиграли или проиграли.
5 из 20
Государственная пошлина, уплаченная прошлой весной
Была ли у вас задолженность по налогу при подаче налоговой декларации штата за 2019 год в прошлом году? Затем, ради всего святого, не забудьте включить эту сумму в налоговый вычет штата в вашей федеральной декларации за 2020 год вместе с подоходным налогом штата, удерживаемым из ваших зарплат или уплачиваемым посредством ежеквартальных расчетных платежей в течение года.
Просто помните, что вычет по государственным и местным налогам ограничен 10 000 долларов в год (5 000 долларов при раздельной регистрации в браке).
6 из 20
Заработок присяжных, выплачиваемый работодателю
Многие работодатели продолжают выплачивать сотрудникам полную зарплату, пока они исполняют обязанности присяжных, а некоторые вводят компенсацию за услугу: работники должны передать зарплату присяжным компании казна. Единственная проблема заключается в том, что IRS требует, чтобы вы указали эти гонорары присяжных как налогооблагаемый доход. Чтобы уравновесить ситуацию, вы должны вычесть сумму, которую вы даете своему работодателю .
7 из 20
Кредит по уходу за детьми
Кредит намного лучше вычета; это уменьшает ваш налоговый счет доллар за доллар. Так что пропустить один еще более болезненно, чем пропустить вычет, который просто уменьшает сумму дохода, подлежащего налогообложению. В группе 24% каждый доллар удержаний стоит 24 цента; каждый доллар кредитов стоит доллар.
Вы можете претендовать на налоговую льготу в размере от 20% до 35% от суммы, которую вы платите за уход за ребенком во время работы .Но если ваш начальник предлагает счет для возмещения расходов по уходу за ребенком, который позволяет вам оплачивать уход за ребенком в долларах до вычета налогов, это, вероятно, будет еще более выгодной сделкой. Если вы имеете право на получение 20% -ного кредита, но, например, относитесь к налоговой категории 24%, вам подойдет план возмещения расходов. Деньги, проходящие через счет возмещения, не только избегают федерального подоходного налога, они также защищены от федерального налога на заработную плату в размере 7,65%. (В любом случае учитываются только суммы, уплаченные за уход за детьми младше 13 лет.)
А вот двойное погружение не получится. Расходы, оплаченные по плану, также не могут быть использованы для получения налогового кредита. Но получите вот что: хотя только 5000 долларов расходов могут быть оплачены через счет для возмещения налогов, до 6000 долларов на уход за двумя или более детьми могут иметь право на получение кредита. Таким образом, если вы максимально используете план на работе, но тратите еще больше на уход за детьми, связанный с работой, вы можете запросить кредит на сумму до 1000 долларов дополнительных расходов. Это сократит ваш налоговый счет как минимум на 200 долларов.
8 из 20
Кредит для иждивенцев
Вы, наверное, знакомы с налоговой льготой на ребенка в размере 2000 долларов, которая десятилетиями возвращала деньги в карманы родителей. К сожалению, если вашему сыну или дочери исполнилось 16 лет, вы не можете использовать этот кредит для уменьшения налогового счета.
Однако, есть отдельный кредит в размере 500 долларов для иждивенцев, которые не имеют права на получение налогового кредита на ребенка. Значит, ваши старшие дети могут сэкономить вам немного денег во время уплаты налогов — даже если они учатся в колледже.Вы также можете потребовать кредит для пожилых родственников, за которыми вы ухаживаете дома.
Обратите внимание, что совокупная сумма кредита на ребенка и кредита для других иждивенцев прекращается, если ваш скорректированный валовой доход превышает 200 000 долларов (400 000 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию).
9 из 20
Реинвестированные дивиденды
Это не вычет, но это важный шаг, который может сэкономить вам кучу налогов.
Если, как и у большинства инвесторов, дивиденды паевого инвестиционного фонда автоматически реинвестируются для покупки дополнительных акций, помните, что каждая новая покупка увеличивает вашу налоговую базу в фонде .Это, в свою очередь, уменьшает налогооблагаемую прибыль от прироста капитала (или увеличивает убыток от экономии налогов) при выкупе акций. Если вы забудете включить реинвестированные дивиденды в свою базу, это приведет к двойному налогообложению дивидендов — один раз в год, когда они были выплачены и сразу же реинвестировались, а позже, когда они были включены в выручку от продажи.
Не делайте этой дорогостоящей ошибки.
Если вы не уверены в своей основе, обратитесь за помощью в фонд. Фонды часто отчитываются перед инвесторами о налоговой базе акций, выкупленных в течение года.Фактически, для продажи акций, приобретенных в 2012 году и в последующие годы, фонды должны отчитываться перед инвесторами и в IRS.
10 из 20
Налоги на социальное обеспечение, которые вы платите
Это не работает для сотрудников. Вы не можете вычесть 7,65% заработной платы, отводимой на Социальное обеспечение и Медикэр. Но , если вы работаете не по найму, и должны сами платить полный налог в размере 15,3% (вместо того, чтобы делить его 50 на 50 с работодателем), вы действительно можете списать половину того, что вы платите.Кроме того, вам не нужно перечислять, чтобы воспользоваться этим вычетом.
11 из 20
Очки рефинансирования
Когда вы покупаете дом, вы можете одним махом вычесть баллы, уплаченные для получения ипотеки. Однако при рефинансировании вам обычно приходится вычитать баллы по новой ссуде в течение срока ее действия. Это означает, что вы можете вычитать 1/30 балла каждый год, если это 30-летняя ипотека. Это 33 доллара в год на каждую 1000 долларов, которые вы заплатили — возможно, немного, но не выбрасывайте их.
Еще лучше: Если вы используете часть рефинансированной ссуды для улучшения своего дома , вы можете сразу вычесть баллы, связанные с улучшениями. (Остальные баллы вычитаются в течение срока ссуды.)
В любом случае, в год погашения ссуды — потому что вы продаете дом или перефинансируете снова — вы должны вычесть все еще невычисленные точки . Из этого приятного правила есть одно исключение: если вы рефинансируете рефинансируемую ссуду у того же кредитора, вы добавляете баллы, уплаченные по последней сделке, к остаткам от предыдущего рефинансирования, а затем постепенно вычитаете эту сумму в течение срока действия новой ссуды.Боль? Да, но, по крайней мере, вы получите компенсацию за хлопоты.
12 из 20
Взносы по ипотечному страхованию
Домовладельцы, которые оплачивают частное ипотечное страхование по ссудам, выданным после 2006 года, могут вычесть свои страховые взносы, если они укажут их в разбивке по статьям. (PMI обычно взимается, если вы вкладываете менее 20% при покупке дома.) Этот вычет прекращается, если ваш скорректированный валовой доход превышает 100 000 долларов США, и исчезает, если ваш AGI превышает 109 000 долларов США (50 000 и 54 500 долларов США, соответственно, если вы женаты, но подаем отдельную декларацию).
Посмотрите в графе 5 формы 1098, которую вы получаете от своего кредитора, указано количество страховых взносов, уплаченных вами в течение года. Укажите вычитаемую сумму в строке 8d Приложения A (Форма 1040).
Срок действия этого вычета истекает после 2021 налогового года. (Однако срок вычета истек, а затем продлевался несколько раз в прошлом.)
13 из 20
Обучение в частной школе (K-12)
В некоторых частях страны плата за обучение в частных начальных и средних школах все больше и больше напоминает обучение в некоторых колледжах.Так что хорошо, что вы также можете оплатить счет вашего ребенка в частной школе со сберегательных счетов, которые обычно используются для обучения в колледже.
Вы можете получить не облагаемое налогом распределение из 529 планов сбережений в размере до 10 000 долларов на учащегося в год на оплату обучения в детском саду до 12 класса в религиозных и других частных школах. Обучение можно оплачивать с нескольких учетных записей плана 529, но общая сумма не может превышать годовой лимит.
14 из 20
American Opportunity Credit
Если вы тратите большие деньги на обучение в колледже, American Opportunity Credit — это та налоговая льгота, которую вы действительно не хотите упустить.Этот налоговый кредит основан на 100% первых 2000 долларов, потраченных на квалификационные расходы колледжа, и 25% от следующих 2000 долларов … для максимального годового кредита на одного студента в размере 2500 долларов. Полный кредит предоставляется лицам, чей модифицированный скорректированный валовой доход составляет 80 000 долларов или меньше (160 000 долларов или меньше для супружеских пар, подающих совместную декларацию). Кредит постепенно прекращается для налогоплательщиков с доходом выше этого уровня.
Если кредит превышает ваши налоговые обязательства, он может инициировать возврат. (Большинство кредитов не подлежат возврату, то есть они могут снизить ваш налог до 0 долларов, но не получить чек от IRS.)
15 из 20
Кредит колледжа для тех, кто долго не окончил колледж
Кредиты колледжа предназначены не только для молодежи, и они не ограничиваются только первыми четырьмя годами обучения в колледже. Кредит на пожизненное обучение можно запросить на любое количество лет и использовать для компенсации стоимости высшего образования для вас или вашего супруга. . . не только для ваших детей.
Кредит составляет до 2 000 долларов в год , исходя из 20% от 10 000 долларов, которые вы тратите на курсы после окончания средней школы, которые приводят к получению новых или улучшенных профессиональных навыков.Уроки, которые вы посещаете даже после выхода на пенсию в профессионально-техническом училище или колледже, могут быть засчитаны. Если вы освежили свои навыки в 2020 году, этот кредит поможет оплатить счета. Право потребовать эту налоговую льготу при отказе от налогов в 2020 году, когда доход вырастет с 59 000 до 69 000 долларов в индивидуальной декларации и со 118 000 до 138 000 долларов для пар, подающих совместную декларацию.
Начиная с 2021 налогового года, кредит будет постепенно сокращаться, если доход превысит 80 000 долларов (160 000 долларов для заявителей).
16 из 20
Проценты по студенческой ссуде, выплачиваемые мамой и папой
Как правило, вы можете вычесть проценты только в том случае, если по закону вы обязаны выплатить долг.Но если родители возвращают студенческие ссуды на ребенка, IRS рассматривает транзакции, как если бы деньги были переданы ребенку, который затем выплатил долг. Таким образом, до тех пор, пока ребенок больше не заявлен как иждивенец, он или она может вычесть до 2500 долларов США процентов по кредиту , выплачиваемых мамой и папой каждый год. И ребенку не нужно составлять список, чтобы воспользоваться этой экономией денег. (Мама и папа не могут требовать вычета процентов, даже если они фактически оплачивают счет, потому что они не несут ответственности по долгу.)
17 из 20
Удержание страховых взносов Medicare для самозанятых
Люди, которые продолжают вести свой бизнес после получения права на участие в программе Medicare, могут вычесть страховые взносы, которые они платят за части B и D Medicare, плюс стоимость дополнительных Полисы Medicare (medigap) или стоимость плана Medicare Advantage.
Этот вычет возможен вне зависимости от того, указали вы номер или нет, и не подлежит 7,5% теста AGI, который применяется к детализированным медицинским расходам.Одно предостережение: вы не можете претендовать на этот вычет из страховых взносов, уплаченных за любой месяц, в течение которого вы имели право на страхование в рамках субсидируемого работодателем плана здравоохранения, предлагаемого либо вашим работодателем (если у вас есть работа, а также ваш бизнес), либо вашим супругом работодатель (если у него есть работа, предусматривающая семейную медицинскую страховку).
18 из 20
Отказ от штрафа для недавно вышедшего на пенсию
Это не вычет, но он может сэкономить вам деньги, если он защищает вас от штрафа. Поскольку наша налоговая система работает по принципу «плати по мере поступления», налогоплательщики обычно должны уплатить 90% своей задолженности в течение года или 100% налога за предыдущий год путем удержания или расчетных налоговых платежей.Если вы этого не сделаете, и при подаче декларации вы должны более 1000 долларов, вас могут наказать за недоплату налогов. Штраф работает как проценты по ссуде — как если бы вы заняли у IRS деньги, которые не заплатили.
Есть несколько исключений из штрафа, в том числе малоизвестное, которое может защитить налогоплательщиков в возрасте 62 лет и старше в год выхода на пенсию и в следующий год . Вы можете запросить отказ от штрафа, используя форму IRS 2210, если у вас есть «разумная причина».»
19 из 20
Путевые расходы военных резервистов
Члены Национальной гвардии или военных резервов могут списать расходы на проезд на учения или собрания. Чтобы пройти квалификацию, вы должны проехать более 100 миль от дома и быть вдали от дома с ночевкой . Если вы соответствуете требованиям, вы можете вычесть стоимость проживания и половину стоимости питания, плюс надбавку за вождение на собственном автомобиле до и от учений.
Для путешествий 2020 года ставка составляет 57,5 центов за милю (56 центов за милю на 2021 год), плюс то, что вы заплатили за парковку и дорожные сборы.Вы можете потребовать этот вычет, даже если вы используете стандартный вычет, а не перечисление.
20 из 20
Амортизация премий по облигациям
Если вы приобрели налогооблагаемую облигацию на сумму, превышающую ее номинальную стоимость — поскольку вам, возможно, придется получить доход, превышающий текущие рыночные ставки, — дядя Сэм эффективно поможет вам оплатить эту премию. Это справедливо, потому что IRS также будет облагать налогом дополнительные проценты, которые приносит более высокая доходность.
У вас есть два варианта обработки страхового взноса.
Вы можете амортизировать ее в течение срока действия облигации, взяв долю премии за каждый год и вычтя ее из суммы налогооблагаемых процентов по облигации, которую вы указываете в своей налоговой декларации. Каждый год вы также уменьшаете свою налоговую базу для облигации на сумму амортизации за этот год.
Или вы можете игнорировать премию, пока не продадите или не погасите облигацию. В это время полная страховая премия будет включена в вашу налоговую базу, так что это уменьшит налогооблагаемую прибыль или увеличит налогооблагаемый убыток в долларах за доллар.
Маршрут погашения может быть болезненным, потому что вам нужно как рассчитывать долю за каждый год, так и отслеживать основу снижения. Но это может быть более ценно, потому что проценты, о которых вы не сообщаете, не облагаются налогом в вашей верхней налоговой категории за год — до 40,8%, в то время как прирост капитала, который вы уменьшаете, ожидая продажи или погашения облигации, будет только облагаться налогом по ставке 0%, 15% или 20%.
Если вы покупаете не облагаемую налогом муниципальную облигацию с премией, вы должны использовать метод амортизации и ежегодно уменьшать свою базу… но вы не можете вычесть амортизированную сумму. В конце концов, IRS не может облагать проценты налогом.
Узнайте, подлежат ли налогообложению услуги Pro Bono
Услуга pro bono относится к работе, которая выполняется или предоставляется бесплатно, на благо дела или на благо общества. Некоторые расходы на оказание услуг pro bono не облагаются налогом, а многие — нет.
Волонтерские часы, как правило, не облагаются налогом. IRS также немного озабочен тем, что является профессиональными услугами, и предоставление услуги не обязательно означает, что это работа pro bono.
Важно различать предоставление профессиональных услуг и просто волонтерскую работу и время.
Требование вычета
Налоговая льгота для благотворительных взносов является постатейным вычетом. Вы не можете получить какую-либо налоговую выгоду, потребовав их, если не откажетесь от стандартного вычета и не примените правила и ограничения. Закон о сокращении налогов и рабочих местах практически удвоил стандартные вычеты, начиная с 2018 года, и многие налогоплательщики считают, что вычеты, на которые они имеют право, более щедры, чем сумма их детализированных вычетов.
Обычно вы можете претендовать на общие благотворительные взносы в размере не более 60% от вашего скорректированного валового дохода (AGI). Вам нужно будет добавить свое время pro bono к любым другим сделанным вами пожертвованиям, и вы сможете претендовать на детализированный налоговый вычет только до этой части вашего AGI.
Правило 60% AGI временно отменено в связи с пандемией коронавируса. Вы можете потребовать вычет до 100% от вашего AGI в 2020 налоговом году.
Кроме того, вы можете делать пожертвования только соответствующим благотворительным организациям.Как правило, сюда входят церкви, государственные учреждения и любые организации, указанные на веб-сайте IRS как соответствующие требованиям. Агентство предоставляет интерактивный онлайн-инструмент, который позволяет вам проверить, подходит ли рассматриваемая вами благотворительная организация.
Услуги и время в сравнении с расходами
Как правило, вы не можете вычесть комиссионные, которые вы обычно взимали бы за свои услуги в качестве бесплатных услуг, но вы можете сделать вычеты в отношении определенных соответствующих расходов в своей налоговой декларации.
Например, вы не можете вычесть 300 долларов за два часа, если вы обычно берете 150 долларов в час за свои услуги. IRS четко указывает, что вы не можете вычесть стоимость ваших услуг или времени, которое вы тратите на помощь другим. Но вы можете вычесть расходы, которые вы понесете в процессе предоставления своего времени или услуг другим.
Возможно, вы понесли ощутимые расходы, потому что заплатили сотруднику 500 долларов за создание шаблона веб-сайта для благотворительной организации, а затем передали шаблон благотворительной организации бесплатно.500 долларов могут быть не облагаемыми налогом . Но ваше личное время не подлежит вычету из налогов, если вы консультант по маркетингу и жертвуете 50 часов благотворительной организации, чтобы помочь им в их маркетинге. Ваше профессиональное время не подлежит вычету.
Теперь предположим, что вам пришлось поехать в благотворительный фонд, чтобы встретиться с ними. Расходы, связанные с поездкой, обычно считаются вычитаемыми из налогооблагаемой базы, поскольку они напрямую связаны с предоставлением ваших профессиональных услуг. Однако маловероятно, что это даст вам значительную льготу по уплате налогов.Стандартная ставка IRS за вождение в благотворительных целях составляла всего 14 центов за милю в 2020 налоговом году.
Расходы, которые могут подлежать вычету
Все отчисления pro bono должны соответствовать двум квалификационным правилам IRS:
- Они должны возникать как требование для оказания услуги организации, и
- Они должны в первую очередь приносить пользу благотворительной организации, а не налогоплательщику
Примером может служить стоимость расходных материалов, необходимых для оказания или оказания услуги, которая принесла прямую пользу благотворительной организации.
На вас как на жертвователя лежит бремя доказывания того, что пожертвование было сделано, если вы собираетесь сделать благотворительный вычет. Сохраните все чеки и обязательно получите одну от благотворительной организации.
IRS может отказать в вычете, если вы не можете обосновать все расходы.
Расходы, которые нельзя вычесть
Как правило, вы не можете вычесть стоимость покупки оборудования, которое вы бы оставили. Например, вы не можете претендовать на вычет за покупку компьютера для настройки системы управления донорами, если вы также не передали компьютер в благотворительную организацию.
Точно так же вы не можете вычесть стоимость почтового аппарата для более эффективной массовой рассылки, но вы можете вычесть стоимость почтовых услуг.
Красные флаги IRS
IRS обычно отказывает в вычетах, когда физическое или юридическое лицо получает существенную выгоду больше, чем благотворительность.
Никогда не пытайтесь вычесть денежную стоимость ваших услуг на оплату профессиональных услуг или услуг, не посоветовавшись с бухгалтером. В большинстве случаев вы не сможете удержать такие сборы.
Как вычесть благотворительные пожертвования из ваших налогов 2020
Редакционная независимостьМы хотим помочь вам принимать более обоснованные решения. Некоторые ссылки на продукты на этой странице ведут на партнерский веб-сайт, что может привести к получению нами реферальной комиссии. Для получения дополнительной информации см. Как мы зарабатываем деньги.
Если вы пожертвовали деньги в связи с пандемией COVID-19 в 2020 году или просто сделали регулярные ежемесячные взносы в любимую местную благотворительную организацию, вы можете иметь право на специальный вычет в этом налоговом сезоне.
Закон CARES, принятый прошлой весной в ответ на пандемию, включает специальный налоговый вычет в размере 300 долларов США для денежных пожертвований соответствующим организациям, сделанных до 31 декабря 2020 года. И индивидуальные, и совместные заявители могут вычесть пожертвования на сумму не более 300 долларов США.
Лучшая часть? Кредит разработан специально для 87% подателей, которые берут стандартный вычет, так что вы можете получить выгоду, даже если не вносите в список. В предыдущие налоговые годы только те, кто перечислял, могли вычитать благотворительные взносы.
Вот что вам нужно знать о запросе этого вычета перед подачей заявления:
Что такое налоговый вычет?
Этот специальный вычет является вычетом «сверх нормы», что означает, что его требование снижает как ваш скорректированный валовой доход, так и ваш налогооблагаемый доход.
Это не означает, что вы получите еще 300 долларов по возвращении. Вычет в размере 300 долларов может помочь уменьшить сумму дохода, с которой вы должны платить налоги, но будет варьироваться в зависимости от вашего дохода и других факторов в вашей налоговой декларации.«Это не сильно повлияет на ваш налоговый счет», — говорит Мишель Каган, бухгалтер и автор книги «Долг 101». «Но зачем платить IRS даже на 10 долларов больше, чем нужно?»
В качестве примера, один податель с доходом 54 000 долларов США, который заявляет о пожертвовании на сумму 300 долларов США, может увеличить размер возмещения (или уменьшить свой налоговый счет) примерно на 66 долларов.
Если вы перечисляете свои налоговые вычеты, вы все равно можете вычесть благотворительные пожертвования в своих декларациях за 2020 год. IRS предлагает дополнительные рекомендации по изменениям вычета благотворительных взносов для составителей статей в соответствии с законом CARES.
Но этот вычет в соответствии с Законом CARES предназначен специально для людей, которые выбирают стандартный вычет при подаче документов. По данным IRS, это составляет почти девять из 10 человек.
Вы можете вычесть до следующих сумм в виде денежных пожертвований, в зависимости от того, как вы подаете:
- 300 долларов: холост или глава семьи
- 300 долларов: совместная подача заявки в браке
- 150 долларов: отдельная подача заявки в браке
И помните, Максимум 300 долларов: если вы пожертвовали 200, 100, 50 долларов или любую другую сумму на благотворительность в 2020 году, вы можете потребовать эту сумму в качестве вычета — до 300 долларов.
Право ли ваши пожертвования?
Денежные пожертвования в размере до 300 долларов США, сделанные правомочной организации в 2020 налоговом году, имеют право на специальный вычет.
Сюда входят пожертвования, которые вы делаете наличными или чеком, дебетовой или кредитной картой. Пожертвования имущества, ценных бумаг или предметов домашнего обихода не засчитываются. Другими словами, вы можете требовать деньги, которые вы пожертвовали в местный продовольственный банк, но не одежду, которую вы передали Goodwill.
Pro Tip
Храните документацию о любых денежных пожертвованиях, которые вы делаете, будь то квитанция, благодарственное письмо или даже электронное письмо с подтверждением от организации.
Вы также должны убедиться, что организация, которой вы сделали пожертвование, имеет право на получение вычета. «Это должна быть квалифицированная благотворительная организация, — говорит Кейган. «Это не может быть страница GoFundMe; это должна быть благотворительная организация, зарегистрированная в IRS ».
В IRS есть инструмент поиска освобожденных от уплаты налогов организаций, который можно использовать для проверки статуса любой организации, которой вы пожертвовали в 2020 году.
Сохраните подтверждение вашего пожертвования
Убедитесь, что у вас есть документация по каждому денежному пожертвованию, о котором вы заявляете.Для пожертвований на сумму менее 250 долларов будет достаточно вашей собственной документации, такой как выписка из банка или кредитной карты. Но для пожертвований на сумму 250 долларов и более вам понадобится квитанция от благотворительной организации, — говорит Кейган.
«Поскольку большинство людей, особенно в этом году, вероятно, делают пожертвования в Интернете, они, вероятно, получат ответное электронное письмо, так что это будет считаться», — говорит она. «Все, что вы получаете от них, подтверждающее ваше пожертвование, считается доказательством».
IRS имеет полный перечень соответствующих документов для ваших денежных пожертвований.
Взгляд в будущее: налоговый год 2021
Изначально этот вычет был разработан как налоговая льгота на один год. В 2020 налоговом году вычет составляет 300 долларов независимо от того, как вы подаете заявление по стандартному вычету (индивидуально или совместно).
Но последний законопроект о стимулировании роста в декабре расширил и расширил вычеты. Любые денежные пожертвования, сделанные вами в этом году, также могут иметь право на участие в подаче заявки следующей весной. Кроме того, в 2021 налоговом году лица, получающие стандартный вычет, могут снова вычесть до 300 долларов в виде благотворительных денежных пожертвований, а лица, подающие совместную декларацию, могут удержать до 600 долларов в виде денежных пожертвований.
Благотворительные пожертвования: новое налоговое законодательство
Что означает новый закон о налогах на благотворительные пожертвования?
Налоговые льготы на благотворительность никуда не делись. Благотворительные пожертвования некоммерческой организации, отвечающей требованиям 501 (c) (3), такой как «Спасите детей», по-прежнему представляют собой вычеты по статьям, которые могут уменьшить ваш налогооблагаемый доход.
Вы должны вести банковскую выписку или квитанцию о транзакции. Раньше это требование не применялось для небольших пожертвований благотворительным организациям, подающим налоговую декларацию, но теперь это не так.Выполнить это требование будет проще, если вы сделаете пожертвование чеком или кредитной картой.
Что такое стандартный вычет и как он влияет на стимулы для доноров?
Чтобы понять влияние этого нового закона на благотворительность, важно понимать взаимосвязь между стандартным вычетом и детализированными вычетами, такими как благотворительные взносы.
Термин «стандартный вычет» относится к сумме, которую каждый налогоплательщик может вычесть из своего скорректированного валового дохода для получения налогооблагаемого дохода.Ранее плательщики единого налога могли вычесть 6350 долларов, а состоящие в браке налогоплательщики, подававшие совместную декларацию, могли вычесть 12 700 долларов. По состоянию на 2017 год этот стандартный вычет был увеличен до 12000 долларов для налогоплательщиков-одиночек и до 24000 долларов для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместную декларацию. До принятия нового налогового закона почти четверть американцев указали свои налоговые вычеты. Миллионы задействованных щедрых людей смогли увеличить свои детализированные отчисления за счет благотворительных пожертвований.
Однако, поскольку стандартный вычет был почти удвоен в соответствии с новым налоговым законодательством, эта картина может скоро измениться.В ближайшие годы Совет экономических консультантов Белого дома прогнозирует, что менее одного из десяти налогоплательщиков продолжат перечислять вычеты.
Налоговые льготы редко являются основной причиной помощи нуждающимся. Тем не менее люди отдают больше, когда есть стимул. По прогнозам таких организаций, как Центр внепартийной налоговой политики, новый налоговый закон может сократить объем благотворительных пожертвований до 20 миллиардов долларов в год.
Лимиты благотворительных отчислений 2018
Какая часть пожертвования не облагается налогом? Предел вычета денежных пожертвований на благотворительность в пользу соответствующей критериям 501 (c) (3) организации в качестве детализированного вычета из вашей налоговой декларации за 2018 год составляет 60% скорректированного валового дохода.Если вы превысите лимит благотворительных вычетов в течение одного года, вы можете перенести этот вычет максимум на пять лет. Эти повышенные лимиты, превышающие предыдущий лимит в 50%, на самом деле являются хорошей новостью для благотворительных организаций.
Как максимально увеличить налоговые вычеты за счет благотворительных пожертвований
Новый стандартный вычет составляет 12 000 долларов для заявителя, подавшего один документ, 18 000 долларов для главы семьи и 24 000 долларов для супружеских пар, подающих совместную декларацию. Увеличение ваших детализированных вычетов до большего размера, чем стандартный вычет, часто является вопросом планирования.
Благотворительные отчисления часто лучше всего сочетаются с другими отчислениями, такими как налоговые платежи и медицинские расходы. Группирование благотворительных пожертвований с другими типами вычетов по статьям иногда называют «группировкой». Это стратегия, которая может максимизировать налоговые льготы вашей щедрости и оказать огромное влияние на жизнь нуждающихся детей.
Популярный способ сделать это — рассчитать ваши благотворительные взносы так, чтобы вычитались по стандартному вычету в один год, а затем перечисляли вычеты в следующем.Предположим, вы платите ежегодную десятину своей церкви. Вы можете сделать двойное пожертвование в декабре, предлагая поддержку в текущем и следующем году одновременно.
Еще один способ увеличить ваши благотворительные отчисления — создать собственный фонд, рекомендованный донорами. По сути, это сберегательный счет на благотворительность. Вы можете делать взносы на счет в течение года, а затем сразу же возобновить свой предыдущий график пожертвований. Пожертвования немедленно вычитаются, и вы можете распределять их со счета в удобном для вас темпе.
Мы рекомендуем вам проконсультироваться со своим налоговым консультантом о способах получения максимальной налоговой выгоды от ваших благотворительных взносов.
.