Что делать, если пропущен срок принятия наследства?
Если наследник в течение срока для принятия наследства не обратился к нотариусу и не принял мер для фактического принятия наследства (например, оплата счетов наследодателя, оплата коммунальных услуг, взносов за наследуемое недвижимое имущество, выплата кредита и т.д.), законным способом получить наследство при пропуске срока его принятия является восстановление пропущенного срока.
Но для начала мы разберемся с правильностью исчисления срока принятия наследства. Часто наследники задают вопрос, возможно ли вступление в наследство и оформление наследства через полгода. Однако нужно обратить внимание, что срок — 6 месяцев с даты смерти предоставляется наследникам по завещанию, а при отсутствии завещания — наследникам первой очереди. Последующие очереди призываются в том случае, если предыдущая очередь откажется от принятия наследства или пропустит срок, для последующих очередей свой срок для принятия наследства, то есть для них предусмотрено продление срока вступления в наследство.
Приведем примеры исчисления сроков для принятия наследства.
Наследодатель умер 12.01.2016 года. Завещание отсутствует. Срок для принятия наследства начинает течь с 13.01.2016 года. Наследники 1 очереди должны принять наследство до 13.07.2016 года (включительно). Если никто из наследников первой очереди не принял наследство в течение данного срока, то наследники второй очереди могут принять наследство с 14.07.2016 по 14.10.2016 года. Если никто из наследников второй очереди не принял наследство в течение данного срока, то наследники второй очереди могут принять наследство с 15.10.2016 по 15.01.2017 года. И так далее по другим очередям.
Если завещание было составлено, то до 13.07.2016 года (включительно) должен обратиться наследник по завещанию, с 14.07.2016 по 14.10.2016 года могут обратиться наследники 1 очереди при непринятии наследниками по завещанию, с 15.10.2016 по 15.01.2017 года — наследники 2 очереди при непринятии наследниками 1 очереди.
Если, например, наследник по завещанию откажется от наследства письменно 10.04.2016 года, то у наследников первой очереди срок до 11.10.2016 года.
Верное исчисление сроков для принятия наследства является важным шагом до принятия решения о восстановлении срока для принятия наследства (возможно, при верном исчислении срока вам не придется восстанавливать срок). Поэтому в первую очередь мы рекомендуем наследникам, пропустившим срок для принятия наследства, обратиться к нотариусу, у которого открыто наследственное дело, для вступления в наследство.
Если же вы все-таки пропустили срок для принятия наследства, вам необходимо восстановить данный срок.
Существует два способа принятия наследства по истечении установленного срока (два способа восстановить пропущенный срок вступления в наследство).
Принятие наследства с пропущенным сроком во внесудебном порядке
Это так называемый согласительный порядок.
Обратите внимание! Если срок пропущен единственным наследником либо все наследники пропустили срок для принятия наследства, восстановление пропущенного срока возможно только в судебном порядке.
Если вы решили воспользоваться этим способом, рекомендуем придерживаться следующего алгоритма.
Шаг 1. Получите письменное согласие всех наследников, принявших наследство, на принятие вами наследства
Согласие может быть составлено всеми наследниками, принявшими наследство, при добровольном волеизъявлении непосредственно у нотариуса по месту открытия наследства и оформлено единым документом. Оно может быть подано нотариусу каждым наследником отдельно, а также передано нотариусу через представителя по доверенности или направлено по почте.
Согласие влечет перераспределение наследства с учетом доли наследника, пропустившего срок для принятия наследства, что может уменьшить доли наследников, принявших наследство, а в определенных случаях — привести к утрате ими права наследования. Например, когда дается согласие от наследников по закону на принятие наследства наследником, пропустившим срок принятия наследства по завещанию. Поэтому подобный вариант возможен, как правило, только при хороших дружеских отношениях между наследниками.
Согласие наследников — основание для аннулирования ранее выданного свидетельства о праве на наследство и выдачи нового свидетельства.
После получения свидетельства о праве на наследство в виде недвижимого имущества необходимо обратиться в Росреестр для регистрации права собственности.
Если согласительный порядок восстановления срока принятия наследства вам не подходит, придется отстаивать свои права в суде. Как восстановить срок для принятия наследства в суде?
Начнем с того, что такие споры рассматриваются в порядке искового производства, то есть наследнику нужно обратиться в суд с исковым заявлением о восстановлении срока вступления в наследства.
В качестве ответчиков привлекаются наследники, принявшие наследство (а если наследство никто не принял, наследственное дело не открывалось, то в качестве ответчиков привлекаются собственник выморочного имущества — Российская Федерация в отношении любого имущества, кроме жилых помещений; город федерального значения или муниципальное образование в отношении жилых помещений), независимо от получения ими свидетельства о праве на наследство. Узнать, открывалось ли наследственное дело, можно на сайте нотариальной палаты.
Чтобы восстановить срок для принятия наследства, наследнику, пропустившему срок, необходимо доказать наличие одновременно следующих обстоятельств:
-
наследник не знал и не должен был знать об открытии наследства или пропустил указанный срок по другим уважительным причинам
К таким причинам суды относят: тяжелую болезнь, беспомощное состояние, неграмотность и т.п., если данные причины препятствовали принятию наследником наследства в течение всего срока, установленного для этого законом.
К подобным причинам на практике суды часто относят также длительную командировку в ином регионе или за рубежом, постоянное проживание за рубежом, установление факта родства решением суда по истечении срока для принятия наследства, малолетний возраст. Однако стоит отметить, что в судах г. Москвы зачастую практика складывается не в пользу наследников (в отличие от практики других регионов). районных судах г. Москвы утвердился такой довод, используемый для отказа в удовлетворении требований. Звучит этот довод так: «Родственные отношения наследников с наследодателем подразумевают не только возможность предъявить имущественные требования о наследстве, но и проявление внимания наследников к судьбе наследодателя». Суды мотивируют отказ обязанностью наследников разыскивать своих родственников, интересоваться их судьбой. Примерами подобных решений могут послужить следующие судебные акты: Апелляционное определение Мосгорсуда от 24.04.2013 № 11-17378/13 по иску Марковой О.В., Руис Родригес А.В. к ДЖП и ЖФ г.
Не являются уважительными такие обстоятельства, как кратковременное расстройство здоровья, незнание гражданско-правовых норм о сроках и порядке принятия наследства, отсутствие сведений о составе наследственного имущества и т.п.
Наследник должен представить доказательства уважительности причин пропуска срока, чтобы восстановить срок для принятия наследства (письменные доказательства — справки, приказы и т.д., свидетельские показания), обосновать суду невозможность по этим причинам принять наследство.
-
наследник, пропустивший срок принятия наследства, обратился в суд в течение 6 месяцев после отпадения причин пропуска этого срока
Указанный шестимесячный срок, установленный для обращения в суд с данным требованием, не восстанавливается, и наследник, пропустивший его, лишается права на восстановление срока принятия наследства.
Для восстановления срока для принятия наследства в суде рекомендуем придерживаться следующего алгоритма.
В исковом заявлении необходимо указать, в частности, требования о восстановлении срока для принятия наследства и признании наследника принявшим наследство, а также обстоятельства, на которых основаны эти требования (привести обоснование наличия 2 обстоятельств, указанных выше).
Документы, необходимые для восстановления срока для принятия наследства в суде:
- копия свидетельства о смерти наследодателя или решения суда о признании его умершим;
- копии документов, подтверждающих право на наследство (завещание, документы, подтверждающие наличие родства с наследодателем — свидетельства о рождении, о браке, об усыновлении
- доказательства уважительности пропуска срока для принятия наследства, а также подтверждающие обращение в суд в течение 6 месяцев с момента, когда данные причины отпали
- документы, характеризующие состав наследственного имущества
- отказ нотариуса в выдаче свидетельства о праве на наследство в связи с пропуском срока для принятия наследства;
- копии почтовых квитанций и описи вложения, подтверждающие отправку искового заявления ответчику и третьим лицам
- документ, подтверждающий уплату госпошлины за рассмотрение иска
Заявление о восстановлении срока для принятия наследства и признании наследника принявшим наследство подаются в порядке искового производства. Перед подачей иска в суд необходимо его отправить ответчику и третьим лицам.
Наследнику необходимо также верно определить территориальную подсудность. Подсудность по делам о восстановлении срока для вступления в наследство определяется по общим правилам искового производства. Исковое заявление о восстановлении срока для принятия наследства подается в районный/городской суд по месту жительства/нахождения ответчика (собственника выморочного имущества или иных наследников при наличии). Иск к ответчику, место жительства которого неизвестно или который не имеет места жительства в РФ, можно предъявить в районный суд по месту нахождения его имущества или по последнему известному месту жительства в РФ. Если в состав наследства входит недвижимое имущество, то дело о восстановлении срока для принятия наследства рассматривается по месту нахождения недвижимого имущества (исключительная подсудность по делам, связанным с правами на недвижимое имущество).
Наследники часто ошибочно подают не иск о восстановлении срока для принятия (вступления) наследства, а ходатайство о восстановлении срока вступления в наследство (по аналогией с восстановлением срока для подачи апелляционной жалобы), однако это является грубой ошибкой, которая может привести к пропуску пресекательного срока (6 месяцев с даты, когда причины пропуска срока отпали). В суд необходимо обратиться именно с иском о восстановлении срока для принятия наследства.
Шаг 3. Получите решение суда о восстановлении срока для принятия наследстваВынося решение о восстановлении срока принятия наследства и признании наследника принявшим наследство, суд обязан определить доли всех наследников в наследственном имуществе. Также он должен принять меры по защите прав нового наследника на получение его доли наследства и признать недействительными ранее выданные свидетельства о праве на наследство.
Когда пропущенный срок принятия наследства восстановлен и наследник признан принявшим наследство, нет необходимости в других действиях по принятию наследства. То есть вам не требуется обращаться к нотариусу за выдачей свидетельства о праве на наследство. По решению суда также вносятся изменения в запись о государственной регистрации прав на недвижимое имущество.
В том случае, если принявшие наследство до пропустившего срок принятия наследника уже реализовали имущество или имущество отсутствует у них по любым другим причинам, объявившийся наследник имеет право на получение денежной компенсации в ценах, существовавших на день открытия наследства.
После получения решения суда, вступившего в законную силу, о восстановлении срока для принятия наследства в виде недвижимого имущества необходимо обратиться в Росреестр для регистрации права собственности.
Оба способа восстановления срока для принятия применяются и в случае, когда пропущен срок для принятия наследства по завещанию, и в случае, когда пропущен срок для принятия наследства по закону.
Нас часто спрашивают, возможно ли вступление в наследство по истечении 3 лет, через 10 лет, через 15 лет и т.д. Как мы говорили ранее, важным условиями для оформления просроченного наследства является уважительность причин пропуска срока для принятия наследства и обращение для восстановления срока и вступления в наследство не позднее 6 месяцев с момента, когда данные причины отпали. Последний срок восстановлению не подлежит. Но обращаем внимание на его исчисление — он исчисляется с даты, когда отпали причины пропуска срока (например, когда наследник выписался из больницы, когда закончился срок службы в армии и т.д.), а не с даты смерти. Поэтому это может произойти и через 10 лет, через 15 лет, если уважительные причины пропуска будут длиться так долго.
Пропущен срок вступления в наследство Украина
Гражданский Кодекс Украины гласит: «Для принятия наследства отводится 6 месяцев с момента дня смерти или объявления наследодателя умершим». Эти сроки оформления наследства распространяются на все категории наследников (по закону или по завещанию).
Но случается так, что украинцы по разным причинам пропускают нужную дату. Как вступить в наследство, если пропущен срок подачи заявления? Ответ на этот вопрос получим у юристов компании «ILP».
Когда возникает право на наследство?
Право на наследство возникает в момент его открытия, то есть после смерти человека. Основания для получения имущества в собственность заявителя:
- Завещание.
- Родство с умершим (согласно ГКУ, устанавливается степень родственной связи претендентов с наследодателем).
Порядок процедуры следующий: в период до полугода со дня смерти человека его родственник (или родственники) подает заявку госнотариусу. Юрист проверяет основания для вступления претендентов в наследство и факт смерти наследодателя. Через время выдается свидетельство.
Если же наследники не объявились, открывается отмершее наследство. Через 1 год по решению суда имущество переходит в местный совет.
Способы принятия наследства
Даже если вы просрочили граничную дату вступления в наследство, возможно, вы уже фактически приняли имущество после смерти наследодателя — к примеру, постоянно проживали в квартире умершего, являлись ребенком или имели полную/частичную утрату дееспособности. Как подтвердить этот факт? Можно предоставить справку из ЖЕКа, местных органов, мест лишения свободы и т.д.
Случается, что другие наследники не принимают или отказываются от имущества. Если такое произошло, у вас есть право подать заявление в 3-месячный термин с момента такого непринятия или отказа.
Имея веские причины невозможности совершения действий в 6-месячный срок с момента открытия наследства целесообразно идти в суд. Желаете обойтись без искового заявления? Тогда можно обратиться к другим наследникам с просьбой о включении вас в круг наследников. Причина пропуска сроков в такой ситуации — совершенно неважна. В этом деле ключевая роль отводится доброй воле других претендентов. На практике такой альтруизм замечен практически не был.
Продлеваем срок подачи заявления на наследство через суд
Как оформить наследство, если пропущен срок его принятия? Каждый претендент, обосновавший уважительную причину пропуска 6-месячного срока, по решению суда может претендовать на имущество умершего. Для этого ему потребуется подать иск в судовую инстанцию и представить документы, подтверждающие причину невозможности или затрудненности своевременного осуществления действий.
Уважительные причины пропуска срока принятия наследства:
- человек не подозревал о существовании завещания;
- тяжелые условия труда или работа за границей по контракту;
- серьезная и продолжительная болезнь наследника;
- нахождение в СИЗО или тюрьме;
- внушительное расстояние между местом проживания претендента и умершего наследодателя.
Как правило, отказы в иске встречаются не так часто. Если суд посчитает удовлетворить прошение истца, будет назначен дополнительный период для наследования. Он исчисляется с момента принятия решения судом.
При распределении наследства между другими наследниками, новому претенденту на имущество покойного необходимо подать еще один иск в судовую инстанцию — о внесении изменений в свидетельство о наследстве.
Повторное прошение о продлении сроков наследства
В случае, когда исковое заявление в суд о восстановлении срока для принятия наследства было удовлетворено инстанцией, а наследователь в очередной раз не успел подать заявку госнотариусу, право на наследство будет потеряно раз и навсегда. Следовательно, при установлении дополнительного времени необходимо как можно быстрее предпринять правильные действия.
Что делать, если пропущен срок вступления в наследство по завещанию?
Аналогично со вступлением по закону новый претендент на наследство подает иск в суд о продлении сроков подачи заявления или же решает вопрос без привлечения судовой инстанции.
Как вступить в наследство по новым правилам
Теперь наследникам не придётся ждать шесть месяцев, чтобы вступить в права. С 1 сентября 2018 года в России изменились правила оформления документов. Они в основном касаются состоятельных людей, которые оставляют после себя деньги, бизнес, ценные бумаги, жилую или коммерческую недвижимость. Новые правила предусматривают создание наследственного фонда — юридического лица, которое будет распоряжаться наследством. Все подробности — в инструкции «Новосибирских новостей».
Лариса Сокольникова
08:15, 07 сентября 2018
Наследственный фонд — это юридическое лицо, которое создаётся для управления наследством умершего: деньгами, бизнесом и другими активами. Фонд может быть создан только по желанию наследодателя, который прописывает это в завещании, и только после его смерти. Фонд позволяет сохранить имущество человека и управлять им так, как он этого хотел бы, защищает интересы кредиторов умершего, которые могут предъявить требования по выплате долгов умершего ко всем наследникам, в том числе фонду. Также фонд будет защищать права несовершеннолетних детей наследодателя, которые смогут получить своё имущество вне зависимости от завещания.
Кроме того, с 1 сентября 2018 года наследники имеют возможность отказаться от наследственного имущества в пользу иных лиц.
-
Подать заявление об открытии наследственного дела нотариусу того района, где был зарегистрирован родственник и где выдано свидетельство о смерти.
-
Нотариус с помощью специализированной информационной системы проверит, оставлял ли наследодатель завещание. Доступ к системе есть у всех российских нотариусов, поэтому наследники, которые не знают, где хранится завещание их родственника, могут получить данные нотариуса, заверившего документ, в любой нотариальной конторе на территории России.
-
По завещанию имущество передаётся согласно воле умершего.
-
Если завещания нет в системе, то вступление в наследство происходит по закону (см. ниже раздел «Если умерший не оставил завещания»).
-
Если в завещании сказано, что имущество должно передаваться через создание наследственного фонда, нотариус уведомит об этом тех, кого умерший назначил его распорядителями.
-
Если завещатель не решился создавать фонд, то наследники вынуждены будут ждать шесть месяцев и после 1 сентября 2018 года.
-
Наследники должны написать согласие на проведение операций по передаче им имущества.
-
Собрать пакет документов.
-
Получить Свидетельство о наследстве, подтверждающее права на наследуемое имущество.
Фото: nsknews.info
-
Оригинал свидетельства о смерти или его дубликат,
-
Справка из паспортного стола о том, кто проживал с умершим на момент смерти,
-
Документальное подтверждение родственных отношений (свидетельство о рождении или о браке). Если родственная связь длинная, нужно показать всю цепочку родства — со свидетельствами о рождении и брака всех родственников, стоящих между наследодателем и наследником. Женщинам понадобится свидетельство о заключении брака (для подтверждения смены фамилии).
-
Паспорт наследников (ксерокопии всех страниц).
-
Если умерший родственник был вдовцом, значит, нотариусу потребуется ксерокопия свидетельства о смерти его жены.
-
Квитанция об уплате госпошлины. Для получения льгот по уплате госпошлины за нотариальные услуги предъявите свои льготные документы: справку об инвалидности, т. е. справку ВКК о нетрудоспособности; пенсионное удостоверение (если пенсия по старости). За наследство предусмотрена госпошлина, которая рассчитывается исходя из очереди наследования и стоимости наследства. Ставки госпошлины за наследство всего две: 0,3% — для наследников первой очереди и 0,6% — для всех остальных.
-
Оплата услуг нотариуса рассчитывается, исходя из госпошлины и стоимости наследства.
-
Деньги,
-
Драгоценности,
-
Машины, мотоциклы и яхты,
-
Недвижимость,
-
Бизнес,
-
а также имущественные права и обязанности: например, выплату ипотечного кредита завещателя, если наследуемая квартира куплена по ипотеке.
Фото: Михаил Периков, nsknews.info
-
Одному или нескольким наследникам.
-
Родственникам, друзьям, посторонним людям, юридическим лицам, иностранцам, государству.
-
«Запасному» наследнику — на случай смерти или отказа от завещания выбранного изначально наследника.
*Кстати, несовершеннолетние или нетрудоспособные дети, нетрудоспособные супруг и родители, а также нетрудоспособные иждивенцы имеют право на долю наследства вне зависимости от завещания.
Если завещания нет, то наследование происходит по закону. Родственники умершего могут претендовать на наследство по очерёдности.
Всего существует восемь очередей наследования:
-
Наследники первой очереди — это родители, супруги и дети (или, в случае смерти детей, — внуки) наследодателя.
-
Наследники второй очереди — братья и сестры наследодателя (имеющие обоих или одного общего с ним родителя), либо племянники и племянницы.
-
Наследниками третьей очереди являются дяди и тёти, двоюродные братья и сестры наследодателя.
-
В четвертой, пятой и шестой очередях стоят более дальние родственники: прадедушки и прабабушки, двоюродные внуки и внучки, двоюродные дедушки и бабушки, двоюродные правнуки и правнучки, двоюродные племянники и племянницы, двоюродные дяди и тёти.
-
Если нет наследников предшествующих очередей, призываются наследники седьмой очереди — пасынки, падчерицы, отчим и мачеха наследодателя.
-
Наследником восьмой очереди является государство — оно принимает наследство, если других наследников нет.
Завещание может быть составлено без заверения нотариуса, если человек не может обратиться в нотариальную контору и находится в чрезвычайных обстоятельствах, угрожающих его жизни. Тогда нужно написать завещание, подписав его в присутствии двух свидетелей.
Если наследник на момент смерти родственника проживал с ним по одному адресу и был там зарегистрирован, то наследственное дело он может открыть в любой момент. Этот наследник считается фактически принявшим наследство, и шестимесячный срок на него не распространяется.
#Инструкция #Финансы #Семья #Дети #Полезный город #Недвижимость #Авто
Счастье привалило: что делать, если с недвижимостью унаследовал и долги
https://realty.ria.ru/20190201/1550256018.html
Счастье привалило: что делать, если с недвижимостью унаследовал и долги
Счастье привалило: что делать, если с недвижимостью унаследовал и долги — Недвижимость РИА Новости, 01.02.2019
Счастье привалило: что делать, если с недвижимостью унаследовал и долги
Наследство может принести не только прибавление имущества, но и обязанность по уплате долгов умершего. Чем рискуют наследники, в каких случаях можно не платить… Недвижимость РИА Новости, 01.02.2019
2019-02-01T14:58
2019-02-01T14:58
2019-02-01T14:58
жкх
федеральная нотариальная палата: нотариусы советуют
долги
нотариусы
недвижимость
жилье
f.a.q. – риа недвижимость
федеральная нотариальная палата
/html/head/meta[@name=’og:title’]/@content
/html/head/meta[@name=’og:description’]/@content
https://cdn23.img.ria.ru/images/149883/08/1498830877_0:36:3109:1785_1920x0_80_0_0_ef007c87bd4611705f0d06618de8c5a3.jpg
Наследство может принести не только прибавление имущества, но и обязанность по уплате долгов умершего. Чем рискуют наследники, в каких случаях можно не платить – об этом и о других тонкостях наследства «с балластом» эксперты рассказали сайту «РИА Недвижимость». Материал подготовлен при участии нотариуса города Москвы Татьяны Ништ, юриста адвокатского бюро «Леонтьев и партнеры» Тамази Мстояна, адвоката Виктории Данильченко, юриста адвокатского бюро «Юрлов и партнеры» Ирины Бусаловой, подготовила юриста фирмы «Юст» Олеси Стукаловой и адвоката, председателя коллегии адвокатов «Сазонов и партнеры» Всеволода Сазонова.
https://realty.ria.ru/20181025/1531458042.html
https://realty.ria.ru/20181218/1548176462.html
https://realty.ria.ru/20180801/1525723182.html
https://realty.ria.ru/20180928/1529547966.html
https://realty.ria.ru/20170809/408825806.html
Недвижимость РИА Новости
7 495 645-6601
ФГУП МИА «Россия сегодня»
https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/
2019
Недвижимость РИА Новости
7 495 645-6601
ФГУП МИА «Россия сегодня»
https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/
Новости
ru-RU
https://realty.ria.ru/docs/about/copyright.html
https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/
Недвижимость РИА Новости
7 495 645-6601
ФГУП МИА «Россия сегодня»
https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/
https://cdn25.img.ria.ru/images/149883/08/1498830877_245:0:2976:2048_1920x0_80_0_0_18f357ad6e09aebb208b3711e98c1520.jpgНедвижимость РИА Новости
7 495 645-6601
ФГУП МИА «Россия сегодня»
https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/
Недвижимость РИА Новости
7 495 645-6601
ФГУП МИА «Россия сегодня»
https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/
жкх, долги, нотариусы, недвижимость, жилье, f.a.q. – риа недвижимость, федеральная нотариальная палата
Юрист предупредил законных наследников о риске потери квартиры
МОСКВА, 14 мая — ПРАЙМ. По общему правилу наследство может быть принято в течение шести месяцев со дня смерти наследодателя. Действия по фактическому принятию наследственного имущества наследник должен совершить в течение полугода со дня открытия наследства. Если он не заявит о себе в указанные законом сроки, то положенные ему права перейдут к наследникам следующих очередей, а при их отсутствии достанутся государству. Об этом рассказала агентству «Прайм» ведущий юрисконсульт юридической службы «Инком-Недвижимость» Светлана Болотская.
Эксперт назвал выплаты, которые положены наследникам кроме наследства
Однако в случае пропуска этого срока наследник может быть восстановлен судом в правах при наличии двух условий: уважительности пропуска срока и обращении в суд в течение шести месяцев после того, как отпали причины пропуска этого срока.
«Отсутствие у наследника сведений об открытии наследства признается уважительной причиной лишь в случае, если он не мог или не должен был знать о наступлении этого факта. Например, потенциальные наследники проживали в других городах и не знали об открытии наследства», — указывает специалист.
Согласно действующему законодательству, принятие наследства является односторонней сделкой, в результате которой наследник проявляет свою волю на вступление в права владения, пользования и распоряжения имуществом после смерти наследодателя.
По словам юриста, для вступления в права наследования наследнику необходимо совершить определенные действия, поскольку автоматически унаследовать имущество невозможно.
Закон предусматривает два способа принятия наследства: формальное и фактическое.
Россиян могут заставить гасить долги бывших владельцев квартир
«С точки зрения удостоверения прав наследника наиболее распространенным и надежным способом является формальный способ принятия наследства, когда наследник подает нотариусу заявление о принятии наследства. Такое заявление нотариусу может передать сам наследник или доверенное лицо, лично или по почте», — подчеркивает эксперт.
Вторым способом принятия наследства является совершение действий, свидетельствующих о фактическом принятии наследства. Например, принятие мер по сохранению наследственного имущества или осуществление каких-то расходов за счет наследника на содержание наследственного имущества.
«Если наследник оплатил за свой счет долги наследодателя, то предполагается, что таким образом он выразил свою волю на принятие наследства. Также доказательством фактического принятия наследственного имущества может являться оплата наследником коммунальных платежей или налогов на имущество и т.д», — говорит юрист.
При этом фактическое принятие наследства не исключает необходимость последующего обращения наследника к нотариусу с заявлением о выдаче свидетельства о праве на наследство.
«При отсутствии у наследника достаточных доказательств, подтверждающих принятие наследства фактическими действиями, факт принятия наследства может быть установлен судом», — предупреждает Болотская.
Как коронавирус и самоизоляция сказываются на сроках вступления в наследство и других важных юридических действиях? – разъясняет газета «Аргументы и факты».
Нерабочие дни, объявленные президентом России, режим самоизоляции и другие ограничительные меры призваны помочь в борьбе с инфекцией, но что делать, если подходит срок вступления в наследство или наступает день сделки, подготовка которой длилась полгода, или нужно срочно отменить выданную ранее доверенность. Как поступать в таких ситуациях и где искать нотариуса в период затянувшихся нерабочих дней, читателям «АиФ» рассказала нотариус города Москвы Екатерина Лексакова.
В нерабочий период возможность получения нотариальной помощи гражданами сохранилась, отметила она. Во многих регионах функционируют так называемые «дежурные нотариальные конторы», куда может обратиться каждый желающий. Режим работы и список «дежурных» нотариусов можно найти на официальных сайтах региональных нотариальных палат.
В случае вступления в наследственные права, действительно, нужно обратиться к нотариусу в строго обозначенный законом срок — не позднее 6 месяцев со дня смерти наследодателя. Если наследник пришел позднее, и при этом не было фактического вступления наследство, то ему придется восстанавливать срок в суде, доказывая, что причины, задержавшие его, являются уважительными.
Нотариус разъяснила, что наследникам можно сделать в сегодняшней ситуации, когда практически весь апрель является для страны нерабочим и многие нотариальные конторы также закрыты.
Выход прост – обратиться в дежурную нотариальную контору, которая расположена ближе всех к месту жительства. Если наследственное дело еще не открывалось, то по заявлению гражданина его откроет дежурный нотариус. Если другие наследники обратились к нотариусу раньше вас, и дело уже заведено другим нотариусом, или наследодатель проживал в другом регионе, то «дежурный» нотариус может засвидетельствовать подлинность подписи гражданина на заявлении о вступлении или отказе от наследства. Это заявление следует отправить тому нотариусу, кто ведет наследственное дело, или нотариусу региона, где проживал наследник, заказным почтовым отправлением самостоятельно или за дополнительную плату это может сделать «дежурный» нотариус.
В случае сделок с недвижимостью бывают обстоятельства, из-за которых отсрочка сделки может обойтись дорого и в целом вызвать кучу лишних проблем, отметила Екатерина Лексакова. Например, пропуск срока предварительного одобрения ипотеки, который может привести к новой заявке на иных, менее выгодных, условиях. Основная сложность, которая возникает перед участниками сделок с недвижимостью в период нерабочих дней — это подача документов на регистрацию права собственности. В большинстве регионов центры госуслуг либо вообще закрылись, либо перешли на ограниченный прием заявителей. Нотариус обратила внимание и на более серьезную проблему: попытки оформить сделку впопыхах, чтобы, как говорится, успеть в последний вагон до повышения кредитных ставок или общего роста цен на жилье, могут закончиться плачевно с точки зрения защиты прав участников таких сделок.
Защитить себя от правовых рисков при сделках с жильем и быстро решить все вопросы с Росреестром сегодня можно, по сути, только одним проверенным и доступным способом — обратиться к нотариусу и удостоверить сделку у него. При этом стороны сделки будут избавлены от необходимости сбора большинства документов, а стало быть, личных визитов в различные инстанции, что снижает риски подхватить вирус. Подготовительный этап сделки также может пройти в заочном формате. Стороны должны прийти к нотариусу только один раз в день подписания договора. Нотариус побеседует с каждой из сторон, убедится, что их намерения соответствуют тому, что зафиксировано в договоре, удостоверит сделку и бесплатно направит документы на государственную регистрацию прав в Росреестр.
Есть ещё несколько ситуаций в условиях ограничительных мер, когда удобно обращаться за помощью именно к нотариусу. Например, вы уже давно собирались обратиться в суд с иском в адрес страховой компании, которая не возместила вам затраты на ремонт авто после ДТП в полном объеме. Пока вы собирали необходимые бумаги, срок исковой давности почти истек, остался месяц. Тут вы узнаете, что сейчас на время нерабочих дней большинство судов также прекратили личный прием граждан. Что делать? Ответ — идти с документами к нотариусу. Он засвидетельствует вашу подпись на бумагах, направит документы в суд почтой и срок исковой давности не будет пропущен.
Нотариус рассказала газете и о других возможностях нотариата, с помощью которых граждане и юридические лица могут защитить свои права в разных нестандартных ситуациях.
Полный текст интервью размещен по ссылке
соображений о передаче наследства детям
Решение о том, оставить ли наследство своим детям, влияет на сумму, которую вы откладываете, на выбранные вами пенсионные планы и на то, как вы будете получать соответствующие выплаты по пенсионным планам. Однако, помимо вашего желания оставить немного богатства своим детям (или нет), необходимо учитывать некоторые важные личные финансовые проблемы.
Учитывайте потребности в доходах
Некоторые пенсионеры отдают свои пенсионные сбережения, не учитывая потребности в собственном доходе.Прежде чем делать подарки другим, важно оценить, сколько вам нужно потратить на себя. Калькуляторы выхода на пенсию, такие как те, что доступны в AARP, могут помочь вам определить, сколько вам нужно откладывать и сколько вы можете снимать каждый год после выхода на пенсию.
Обязательно принимайте во внимание влияние инфляции и налогов и поддерживайте диверсифицированный портфель инвестиций в рост и доход, который поможет вашему портфелю идти в ногу с инфляцией.
План роста расходов на здравоохранение
Самый большой риск для вашего пенсионного дохода и наследства ваших детей — это неожиданная болезнь и высокие расходы на здравоохранение.Государственные программы часто мало помогают в оплате домов престарелых и других форм долгосрочного медицинского обслуживания. Medicare покрывает ограниченный объем услуг по уходу в доме престарелых, а Medicaid требует, чтобы вы потратили почти все свои деньги, прежде чем они будут оплачиваться за долгосрочное лечение.
Вы не можете просто передать активы членам семьи, чтобы иметь право на участие в программе Medicaid, поскольку программа ограничивает льготы, если передача активов была произведена в течение нескольких лет до пребывания в доме престарелых.
Некоторые люди защищают свои активы от расходов, связанных с катастрофическими заболеваниями, с помощью страхового полиса по долгосрочному уходу, который можно приобрести индивидуально, через страхового агента или по групповому плану с работодателем.Однако эти полисы очень дороги и имеют ряд ограничений покрытия, поэтому вам следует внимательно их рассмотреть.
Пережив свое гнездовое яйцо
Что делать, если вы переживете свой пенсионный фонд? Когда вам больше 90 лет, ваши дети и внуки могут с благодарностью отмечать каждый день рождения. Но если вы потратили свое гнездовое яйцо, они также могут оплатить некоторые или все ваши счета. При более продолжительной продолжительности жизни важно попытаться управлять снятием средств с пенсионных планов, чтобы избежать истощения активов в течение вашей жизни.
В качестве решения вы можете купить немедленную ренту на часть своих пенсионных денег, чтобы гарантировать получение гарантированной суммы, по крайней мере, на протяжении всей вашей жизни. Некоторые пенсионные планы и пенсионные планы могут позволять вам увеличивать выплаты в пределах ожидаемой продолжительности жизни одного или нескольких человек, а не получать выручку единовременно.
Рассмотрите налоговые последствия
Если вы планируете унаследовать активы от своих родителей, вы можете оказаться в более выгодном финансовом положении, чем тот, кто не рассчитывает получить наследство.Имейте в виду, что определенные унаследованные активы, такие как акции и паевые инвестиционные фонды, имеют право на благоприятный налоговый режим, называемый расширенной базой. Если вы оставляете активы другим лицам, такой налоговый режим может означать значительную экономию для наследников.
Также имейте в виду, что если вы унаследуете IRA, вам, возможно, придется соблюдать определенные правила в отношении того, когда вы принимаете дистрибутивы. В соответствии с Законом о создании каждого сообщества для пенсионного обеспечения (SECURE) от 2019 года, не состоящие в браке бенефициары IRA должны получить полное распределение всех сумм, хранящихся в IRA, к концу 10-го календарного года, следующего за годом смерти владельца IRA. .
Это правило отменяет то, что ранее называлось «растянутой IRA», тактика финансового планирования, которая позволяла бенефициарам увеличивать свои требуемые минимальные выплаты (RMD) в течение их продолжительности жизни и продлевать статус отложенного налогообложения унаследованной IRA. Исключениями из этого правила SECURE Act являются бенефициары, обозначенные как оставшийся в живых супруг, ребенок владельца IRA, не достигший совершеннолетия, инвалиды или хронически больные лица, а также лица, которые не более чем на 10 лет моложе владельца IRA.
Создать траст
В определенных ситуациях может иметь смысл создать траст для контроля за распределением наследства оставшимся в живых супругу и детям. Если у вас или вашего супруга есть дети от предыдущих отношений и у вас нет брачного соглашения, трасты могут гарантировать, что определенные активы будут переданы указанным детям.
Состоятельные дети могут предпочесть, чтобы вы сохраняли каждую копейку своего гнездового яйца, а не передавали его в течение всей жизни.Обсудите с ними передачу вашего имущества.
Выбирайте инвестиции с умом
Те, у кого очень большие владения, могут ожидать, что дети передадут наследственное имущество внукам. Портфель, рассчитанный на несколько поколений, должен расти, сохранять капитал и приносить доход за счет таких инвестиций, как рост и доходность акций и портфель ступенчатых облигаций. Наследники, которые хотят, чтобы поместье прослужили несколько поколений, должны снимать только доход и не опускать основной капитал.
Оцените размер наследства, которое вы оставите своим детям, учитывая инфляцию, а также годы совокупного роста инвестиций.
Как оставить свое наследие
После того, как вы рассмотрели все возможные варианты, есть несколько способов передать средства своим близким.
Подарочные активы
Дарение активов — это один из способов позволить близким пользоваться вашими деньгами, пока вы еще живы. Подарки, подпадающие под ежегодное освобождение от налога на дарение — часто называемые «подарками, не подлежащими ежегодному исключению», полностью не облагаются налогом и не требуют подачи налоговой декларации на дарение.
Отдельное ежегодное исключение применяется к каждому человеку, которому вы делаете подарок. Для налоговых лет 2020 и 2021 годовое исключение составляет 15000 долларов США. Хотя получатели подарков не получат повышения стоимости, любой прирост капитала будет облагаться налогом по применяемой ставке, которая может быть ниже вашей.
Некоторые люди делают подарки детям или внукам, используя учетные записи, созданные в соответствии с Законом о единообразных передачах несовершеннолетним (UTMA) или Законом о единообразных подарках несовершеннолетним (UGMA). Однако, в зависимости от заработка получателя и статуса студента, заработок на счете может облагаться налогом по ставке налога дарителя, а не по ставке ребенка.Другие просто открывают совместный счет с несовершеннолетним ребенком или покупают сберегательные облигации на имя ребенка.
Наследие, переданное благотворительным организациям, не подлежит никаким ограничениям и вычитается из обычного дохода.
Создать траст
Трасты защищают интересы ваших детей, а активы в них избегают завещания (что обеспечивает конфиденциальность). Вы можете назначить компанию — например, ту, которая помогла вам построить доверительный фонд, — или другое знающее и доверенное лицо в качестве доверительного управляющего для управления активами и контроля распределения из доверительного фонда.
Безотзывное доверие считается подарком, поэтому вы не можете его контролировать или забрать обратно. Однако с отзывным живым трастом вы владеете активами и контролируете их, пока вы живы, а затем они переходят к бенефициарам как часть вашего имущества.
Доходы будущих периодов
Пенсионные счета, такие как вычитаемые IRA и планы 401 (k), откладывают налоги на прирост капитала, проценты или дивиденды от инвестиций до тех пор, пока деньги не будут сняты, когда они облагаются налогом как обычный доход. Если вы ожидаете, что при выходе на пенсию попадете в более высокую налоговую категорию, чем сейчас, невычитаемый из налогооблагаемой базы Roth IRA позволяет накапливать прибыль без уплаты налогов, и нет налогов на снятие средств.
Страхование жизни или переменная рента с отсрочкой налогов
При страховании жизни ваши бенефициары получают доходы без уплаты налогов, без необходимости проходить завещание или беспокоиться о колебаниях фондового рынка. Фиксированные или переменные аннуитеты позволяют вам участвовать в фондовом рынке через паевые инвестиционные фонды или инвестиции с фиксированным доходом, а также иметь компонент страхования жизни. Однако эти полисы часто содержат скрытые платежи и сборы, поэтому важно их внимательно изучить и изучить.
Кроме того, Закон SECURE сделал аннуитеты, хранящиеся в плане 401 (k), переносимыми. Это означает, что люди, унаследовавшие аннуитет, являющийся частью 401 (k), могут перевести аннуитет в другой план прямого доверительного управляющего. Это избавляет получателя от необходимости немедленно ликвидировать аннуитет, что может повлечь за собой сборы и комиссии за возврат.
Юридическая информация о планировании недвижимости
Убедитесь, что вы позаботились о юридических деталях, чтобы ваш план недвижимости работал так, как вы этого хотите.Поверенный по недвижимости или специалист по финансовому планированию, специализирующийся на планировании наследственного имущества, могут помочь в дальнейшем понимании этих деталей.
Бенефициары
- Просмотрите получателей по всем счетам.
- Для смены бенефициара может потребоваться согласие вашего супруга.
- Перечислите дополнительных получателей на случай, если ваш основной получатель умрет раньше вас.
- Ваши пенсионные счета переходят к бенефициарам без рассмотрения в суде по наследству, но если вы оставите пенсионный счет в своем имении, ему, возможно, придется пройти процедуру завещания, прежде чем активы могут быть распределены.
Завещание
- Знайте законы о наследстве в вашем штате.
- Инвестиционные счета без совладельца или документально подтвержденного бенефициара, возможно, придется пройти через завещание, чтобы сменить собственника, — потенциально долгий и дорогостоящий процесс.
Завещания
- Составить завещание.
- Смерть без завещания (так называемая «смерть без завещания») означает, что закон штата определяет, как ваши инвестиции распределяются между родственниками.
- Если у вас нет живых родственников и завещания, ваши активы возвращаются в собственность государству вашего проживания.
Итог
Приведенные выше предложения могут быть подходящими не для всех, поэтому важно проконсультироваться с юристом или налоговым консультантом, чтобы определить, какой из них наиболее подходит для вас. Оценка вариантов распределения вашего «вложенного яйца» поможет обеспечить соблюдение ваших пожеланий и максимальную гибкость для ваших наследников.
Нужно ли платить налоги на наследство?
Никто не любит думать об этом, но если друг или член семьи скончался, вы можете унаследовать часть их денег или имущества.
Однако это наследство может сопровождаться некоторыми оговорками в виде налогов.
Вот что вам нужно знать.
Налог на наследство и налог штата
Одна вещь, которая часто сбивает с толку, — это разница между налогом на наследство и налогом на наследство.
Налоги на наследство
Налог на наследство взимается со стоимости имущества, имущества и финансовых счетов умершего человека. Исполнитель наследства, лицо, ответственное за соблюдение желаний умершего, несет ответственность за обеспечение уплаты этих налогов наследством.
Люди, получающие наследство от наследства, не несут ответственности за уплату налогов на наследство, но налог может повлиять на размер наследства, которое передается.
Размер налога на имущество зависит как от его размера, так и от штата, в котором умерший проживал до своей смерти.
По состоянию на 2018 год федеральное правительство начисляет налог на наследство для всех имений, стоимость которых превышает 11,18 миллиона долларов. Если стоимость недвижимости меньше этой суммы, федеральный налог на недвижимость не взимается.
Федеральный налог на недвижимость работает так же, как и подоходный налог. Первые 10 000 долларов сверх исключения 11,18 млн долларов облагаются налогом по ставке 18%, следующие 10 000 долларов облагаются налогом по ставке 20% и так далее, пока суммы, превышающие 1 млн долларов сверх исключения 11,18 млн долларов, не будут облагаться налогом по ставке 40%.
| Сумма, превышающая 11,18 млн долларов США | Причитающиеся налоги |
| 0–10 000 долл. США | 18% |
| 10 000–20 000 долл. США | 1800 долларов США + 20% от суммы свыше 10 000 долларов США |
| 20 000–40 000 долл. США | 3 800 долларов США + 22% от суммы свыше 20 000 долларов США |
| 40 000–60 000 долл. США | 8 200 долларов США + 24% от суммы свыше 40 000 долларов США |
| 60 000–80 000 долл. США | 13 000 долларов США + 26% от суммы свыше 60 000 долларов США |
| 80 000–100 00 долл. США | 18 200 долларов США + 28% от суммы свыше 80 000 долларов США |
| 100 000–150 000 долл. США | 23 800 долларов США + 30% от суммы 100 000 долларов США |
| 150 000–250 000 долл. США | 38 800 долларов США + 32% от суммы свыше 150 000 долларов США |
| 250 000–500 000 долл. США | 70 800 долларов США + 34% от суммы свыше 250 000 долларов США |
| 500 000–750 000 долл. США | 155 800 долларов США + 36% от суммы свыше 500 000 долларов США |
| 750 000–1 миллион долларов | 248 300 долларов США + 38% от суммы свыше 750 000 долларов США |
| 1 миллион долларов или более | 345 800 долларов США + 40% от суммы свыше 1 миллиона долларов США |
В настоящее время пятнадцать штатов и Вашингтон Д.C. взимать налоги на наследство. Каждый штат может устанавливать свои собственные ставки и пороговое значение, по которому облагается налогом поместье. Например, Массачусетс облагает налогом любое поместье, стоимость которого превышает 1 миллион долларов, хотя многие из этих имений слишком малы, чтобы облагаться федеральным налогом.
Хотя вы не платите эти налоги на наследство напрямую как наследник, они влияют на ваше наследство, уменьшая размер наследства, которое вы унаследовали.
Налоги на наследство
Налоги на наследство отличаются от налогов на наследство, потому что они уплачиваются физическими лицами, которые получают наследство от наследства.После того, как имущество уплатит все соответствующие налоги на наследство, урегулирование и финансовые обязательства, оно может выплатить оставшиеся активы наследникам. На этом этапе наследники должны уплатить все соответствующие налоги на наследство.
Несмотря на отсутствие федерального налога на наследство, шесть штатов: Небраска, Айова, Кентукки, Нью-Джерси, Пенсильвания и Мэриленд вводят налог на наследство штата.
Эта ставка налога зависит от места проживания и размера наследства. Например, жители Небраски могут платить налог на наследство до 18%.Жители Пенсильвании не будут платить больше 15%.
Налоги на продажу унаследованных инвестиций и другого имущества
Когда вы получаете наследство, большую часть времени оно не приходит к вам в виде простых денежных средств, внесенных на ваш текущий счет и готовых потратить. Вы можете получить часть наследства в виде акций компании или недвижимого имущества.
В большинстве случаев, когда вы продаете недвижимость, вы должны платить налог на прирост капитала. Это налог на разницу в стоимости инвестиции на дату ее покупки, известную как основа стоимости инвестиции, и сумма, за которую она была продана.
Если вы получаете акции, облигации или другое имущество в качестве части наследства, вы можете иметь задолженность по налогу на прирост капитала в отношении собственности при ее продаже. Эти налоги часто путают с налогами на наследство, но важно помнить о различии.
В зависимости от того, сколько стоит недвижимость, вам может не потребоваться платить налог на прирост капитала при продаже. Когда вы получаете недвижимость в наследство, вам не нужно использовать первоначальную стоимостную основу для расчета налогов при продаже.Вместо этого вы можете увеличить налоговую базу до стоимости инвестиции на день смерти первоначального владельца.
Это может означать значительно меньший налоговый счет, особенно если первоначальный держатель инвестиции купил ее давным-давно.
Подробнее:
Четыре вещи, которые, по мнению экспертов, вы должны знать
Ожидается, что в следующем десятилетии миллениалы унаследуют более 68 триллионов долларов от своих родителей-бэби-бумеров, согласно исследованию, проведенному в октябре 2019 года фирмой по недвижимости Coldwell Banker.Если этот прогноз верен, то к 2030 году миллениалы будут иметь в пять раз больше богатства, чем они имеют сегодня.
Если вы один из счастливчиков, которые надеются завладеть частью богатства своих родителей, вот четыре вещи, которые эксперты по деньгам хотят от вас. чтобы узнать о налогах на наследство и управлении вновь обретенным богатством, а также получить советы о том, как не тратить слишком много своего доверия слишком быстро.
1. Обдумайте, как вы используете свое наследство.
Что бы вы сделали, если бы выиграли в лотерею? Это часто задаваемый вопрос для тех, кто мечтает о финансовом будущем.Но получение наследства также может означать, что вы только что выиграли в лотерею.
Для некоторых внезапное богатство может означать, наконец, возможность купить дом, выплатить студенческие ссуды, откладывать на пенсию или начать свой бизнес. Для других это может означать достижение финансовой свободы впервые в жизни.
Независимо от ваших финансовых целей, самое важное — это целенаправленно использовать свое наследство, — сказал CNBC Make It Дуглас Бонепарт, президент и основатель Bone Fide Wealth.
«Получение большого количества денег может помочь вам достичь финансовой независимости намного раньше, но это только в том случае, если у вас есть дисциплина, чтобы не перерасходовать и преждевременно исчерпать непредвиденные доходы», — говорит он.
2. Следите за налогами
Будут ли деньги, которые вы унаследовали, облагаться налогом на наследство, «зависит от родства родственника и от штата, в котором вы живете», — говорит Райан Маршалл, сертифицированный специалист по финансовому планированию в Ela Финансовая группа.
Налог на наследство — это государственный налог, который вы платите, когда получаете деньги или имущество из имущества умершего человека.В отличие от налога на наследство, этот налог должен уплатить бенефициар. По данным Turbotax, по состоянию на 2019 год только шесть штатов в США вводят этот налог, поэтому, хотя это довольно редко, вам нужно знать, применяется ли он к вам и к деньгам, которые вы получаете.
Шесть штатов, взимающих налог на наследство: Айова, Кентукки, Мэриленд, Небраска, Нью-Джерси и Пенсильвания. Каждый штат имеет свой собственный набор правил налогообложения наследства, сумм и ставок освобождения от уплаты налогов.
Возьмем, к примеру, Нью-Джерси.«В Нью-Джерси существует налог на наследство, который варьируется от 11% до 16% в зависимости от ваших отношений с умершим», — говорит Маршалл. «Ближайшие члены семьи в Нью-Джерси считаются членами класса A и могут наследовать без уплаты этого налога. Однако бенефициары класса D, такие как племянники, двоюродные братья и сестры или тети, платят налог».
3. Управление деньгами по-прежнему должно быть в центре внимания
Вы все равно должны строго придерживаться бюджета и отслеживать свои расходы, даже если вы в конечном итоге унаследуете крупную сумму денег, говорят эксперты.
Это потому, что большое количество американцев, которым не хватает финансовых знаний и не преуспевают в финансовом планировании, ставят шансы против вас, говорит Кэрол Фаббри, финансовый консультант из Хвойн, Колорадо.
В 2018 году почти половина (44%) американцев не имели достаточно денег, чтобы справиться с чрезвычайной ситуацией на сумму 400 долларов, а в 2017 году только 6% американцев смогли пройти тест на финансовую грамотность, проводимый компанией Financial Engines, предоставляющей финансовые услуги.
«Большинство из нас не учат, как управлять деньгами, существует множество плохих идей, и мы буквально запрограммированы на неправильный выбор денег», — говорит Фаббри.«Получение наследства — прекрасная возможность изменить свою жизнь, поэтому найдите время, чтобы узнать об инвестициях или найти кого-то, кому можно доверять».
Расшифровка того, как и куда доверять, «зависит от человека, унаследовавшего деньги», — говорит Бонепарт. «Если это больше денег, чем вам нужно для удовлетворения ваших текущих финансовых потребностей, инвестирование, безусловно, может быть разумным решением».
Если вы не знаете, как наилучшим образом распорядиться унаследованными деньгами, «обратитесь за советом к финансовому специалисту», который поможет вам провести инвентаризацию вашего текущего финансового состояния, а также ваших будущих целей, — говорит Малик С.Ли, сертифицированный специалист по финансовому планированию в Felton and Peel из Атланты.
Если вы решите управлять своими деньгами независимо, подотчетность является ключевым моментом. Один из способов жестко контролировать свои расходы — отслеживать все свои расходы в течение одного месяца. По истечении 30 дней, если кажется, что вы излишне тратите средства в одной области, это может быть место, где можно сократить — особенно если ваше вновь обретенное богатство заставляет вас покупать больше, чем обычно.
4. Не тратьте все сразу
Вы наверняка слышали, что «не следует тратить все деньги в одном месте.«Эта логика звучит правдоподобно и в отношении вашего наследства.
Тенденция к перерасходу средств может стать очень реальной проблемой. В США 79% людей не могут удерживать свои расходы в рамках параметров своего бюджета, и средний американец признает ежегодно тратить 7 429 долларов сверх своего бюджета, согласно опросу Slickdeals в 2019 г.
«В мире нет денег, которые могли бы бороться с неконтролируемыми расходами», — говорит Ли. «Мы видели некоторых из самых богатых людей в мире. мир разоряется, и каждый раз, когда вы очищаете лук, траты обычно являются основной причиной проблемы.«
Возьмем, к примеру, бывшую звезду НБА Шакил О’Нил. Он потратил 1 миллион долларов за 60 минут после подписания своего первого профессионального контракта, купив модные автомобили и драгоценности.
Один из способов не тратить слишком много слишком быстро — это принять во внимание жертвы и упорный труд, которые, вероятно, были вложены в получение денег, которые вам были даны.
«Что не понимают наследники, так это жертвы и обязательства, которые человек сделал на протяжении многих лет, чтобы иметь такую сумму денег, «- говорит Маршалл.«Если бы эти наследники знали, что нужно для умершего человека, наследник, возможно, был бы менее склонен« тратить »деньги».
Нравится эта история? Подпишитесь на CNBC Сделайте это на YouTube !
Не пропустите: Откажитесь от этих 5 вещей, если вы хотите избавиться от долгов в 2020 году, говорят эксперты
Умные способы обработки наследства
Мы все слышали рассказы о людях, которые тихо скончались после скромной жизни, оставив состояние своим ничего не подозревающим наследникам или, иногда, любимому питомцу.
Реальность намного менее захватывающая. Только 0,3% наследников получили наследство в размере 1 млн долларов или более в 2016 году, согласно анализу самой последней доступной информации Федеральной резервной системы, проведенной United Income, управляющей инвестиционной фирмой. Средний размер наследства составлял 295000 долларов, но суммы сильно различаются, и многие наследники получили гораздо меньшее наследство.
Ситуацию усложняет тот факт, что многие поместья содержат шведский стол из предметов, включая недвижимость, инвестиции, наличные деньги, пенсионные сберегательные счета и планы страхования жизни.На то, чтобы отследить эти активы и разделить их между наследниками поместья, могут потребоваться месяцы, и вы можете понести значительные судебные издержки, особенно если имение было большим или ваш родственник умер без завещания. Существуют также разные правила для разных наследников: например, супруги пользуются некоторыми налоговыми льготами и льготами, которые недоступны для взрослых детей или других наследников.
Брайан Ли из Такомы, штат Вашингтон, прошел ускоренный курс по имущественному праву после того, как брат и сестра его покойного отца умерли друг от друга почти через год, в конце 2015 и 2017 годов.Ни у одного из братьев и сестер его отца на момент смерти не было детей, поэтому их владения были поделены между племянницами, племянниками и другими выжившими родственниками. Ли получил наследство с шестизначной суммой, но, поскольку его дядя умер без завещания, урегулирование состояния заняло несколько месяцев и стоило тысячи долларов судебных издержек. У тети Ли была воля, и Ли выступал в роли исполнителя, которая, по словам Ли, «изменила мир к лучшему с точки зрения процесса».
Если только ваши родители не были баснословно богатыми, вам не нужно беспокоиться о федеральных налогах на имущество, но это не значит, что дядя Сэм не заинтересован в вашем наследстве.Если вы унаследовали акции, паевые инвестиционные фонды или другие инвестиции на налогооблагаемом счете, вы сможете воспользоваться щедрой налоговой льготой, известной как повышение базовой базы. Стоимость налогооблагаемых активов, таких как акции и паевые инвестиционные фонды, «увеличивается» до стоимости инвестиций на день смерти первоначального владельца. Например, если ваш отец заплатил 50 долларов за акцию, и в день его смерти она стоила 250 долларов, ваша базовая ставка будет 250 долларов. Если вы продадите акции немедленно, вы не должны будете платить налоги; если вы сохраните его, вы будете должны платить налоги (или имеете право требовать возмещения убытков) только с разницы между 250 долларами и продажной ценой.По словам Аннет Клируотерс, сертифицированного специалиста по финансовому планированию из Маунт-Киско, штат Нью-Йорк, рекомендуется уведомить хранителя инвестиционного счета о дате смерти, чтобы гарантировать, что вы получите повышение. Американцы, но он сталкивается с резким сопротивлением республиканцев в Конгрессе).
Из-за этого благоприятного налогового режима наследство с налогооблагаемого счета может быть хорошим источником денежных средств для краткосрочной цели, например, для погашения долга с высокой процентной ставкой или внесения первоначального взноса за дом, — говорит Джейсон Оуэнс. сертифицированный специалист по финансовому планированию в Анкоридже, Аляска.Если вы предпочитаете сохранить вложенные деньги, проверьте унаследованные инвестиции, чтобы увидеть, подходят ли они для вашего портфеля. Например, вы можете продавать отдельные акции и инвестировать деньги в диверсифицированный паевой инвестиционный фонд, не требуя больших налоговых выплат.
Пенсионные счета. Если вы унаследовали пенсионный план с отсрочкой налогов, такой как традиционная IRA, вам придется платить налоги с денег. Супруги могут вкладывать деньги в свои собственные IRA и откладывать выплаты — и налоги — до 72 лет.Все другие бенефициары, которые хотят отложить уплату налогов на деньги, должны перевести средства на отдельный счет, известный как унаследованный IRA. Убедитесь, что IRA перенесено непосредственно в вашу унаследованную IRA. Если вы возьмете чек, вам не разрешат внести деньги. Скорее всего, IRS будет рассматривать это как распределение, и вы должны будете платить налоги со всей суммы.
Закон о повышении пенсионного обеспечения каждого сообщества (SECURE), вступивший в силу 1 января 2020 года, изменил правила для наследников, не являющихся супругами.Вместо обязательного минимального распределения, основанного на их возрасте и ожидаемой продолжительности жизни, наследники должны вывести все активы из унаследованной IRA или 401 (k) в течение 10 лет после смерти владельца. Если вам посчастливилось унаследовать Roth IRA, вам все равно придется исчерпать счет через 10 лет, но снятие средств не будет облагаться налогом. Если вы унаследуете традиционный IRA или 401 (k), вы можете проконсультироваться со специалистом по финансовому планированию или налоговым специалистом, чтобы определить наилучшее время в пределах 10-летнего окна для снятия налогооблагаемых средств.Например, если вы близки к выходу на пенсию, возможно, имеет смысл отложить снятие средств до тех пор, пока вы не перестанете работать, поскольку ваш общий налогооблагаемый доход, вероятно, снизится.
Недвижимость. Когда вы унаследуете дом родственника (или другое недвижимое имущество), стоимость имущества также будет увеличена до его стоимости на дату смерти владельца. Это может привести к большой единовременной выплате, если дом находится в той части страны, где цены на недвижимость резко выросли. Однако продажа дома значительно сложнее, чем разгрузка запасов.Вам нужно будет содержать дом, а также платить ипотеку, налоги, страховку и коммунальные услуги, пока он не будет продан. Страхование жизни. Поступления по полису страхования жизни не подлежат налогообложению как доход. Тем не менее, деньги могут быть включены в ваше имущество для определения того, должны ли вы платить федеральный налог или налог штата.
Размер вашей задолженности по налогам
Если ваши родители не были баснословно богатыми, вам не нужно беспокоиться о федеральных налогах на имущество, но это не значит, что дядя Сэм не заинтересован в вашем наследстве.
Если вы унаследовали акции, паевые инвестиционные фонды или другие инвестиции на налогооблагаемом счете, вы сможете воспользоваться щедрой налоговой льготой, известной как повышенная налоговая база. Стоимость налогооблагаемых активов, таких как акции и паевые инвестиционные фонды, «увеличивается» до стоимости инвестиций на день смерти первоначального владельца. Например, если ваш отец заплатил 50 долларов за акцию, и в день его смерти она стоила 250 долларов, ваша базовая ставка будет 250 долларов. Если вы продадите акции немедленно, вы не должны будете платить налоги; если вы сохраните его, вы будете должны платить налоги (или имеете право требовать возмещения убытков) только с разницы между 250 долларами и продажной ценой.По словам Аннетт Клируотерс, сертифицированного специалиста по финансовому планированию в Маунт-Киско, штат Нью-Йорк,
, рекомендуется уведомить хранителя инвестиционного счета о дате смерти, чтобы обеспечить вам повышение квалификации. — Наследование счета может быть хорошим источником денежных средств для краткосрочной цели, такой как погашение долга с высокими процентами или внесение первоначального взноса за дом, — говорит Джейсон Оуэнс, сертифицированный специалист по финансовому планированию из Анкориджа, Аляска.
Если вы предпочитаете сохранить вложенные деньги, просмотрите свои унаследованные инвестиции, чтобы увидеть, подходят ли они для вашего портфеля.Например, вы можете продавать отдельные акции и инвестировать деньги в диверсифицированный паевой инвестиционный фонд, не требуя больших налоговых выплат.
Пенсионные счета. Если вы унаследовали пенсионный план с отсрочкой налогов, такой как традиционная IRA, вам придется платить налоги с денег. Но вы можете уменьшить налоговый удар.
Супруги могут переводить деньги в свои собственные IRA и откладывать выплаты — и налоги — до тех пор, пока им не исполнится 70 с половиной. Все другие бенефициары, которые хотят продолжать получать прибыль от отложенного по налогу роста, должны перевести деньги на отдельный счет, известный как унаследованный IRA.Убедитесь, что IRA перенесено непосредственно в вашу унаследованную IRA. Если вы возьмете чек, вам не разрешат внести деньги. Скорее всего, IRS будет рассматривать это как распределение, и вы должны будете платить налоги со всей суммы.
После того, как вы вложили деньги в унаследованную IRA, вы должны ежегодно получать необходимые минимальные выплаты — и платить налоги с денег — в зависимости от вашего возраста и продолжительности жизни. Сроки имеют решающее значение: вы должны получить свой первый RMD до 31 декабря года после смерти вашего родителя (или того, кто оставил вам учетную запись).В противном случае вам придется полностью исчерпать аккаунт в течение пяти лет после года после смерти вашего родителя.
Крайний срок 31 декабря также важен, если вы являетесь одним из нескольких бенефициаров унаследованного IRA. Если вам не удастся разделить IRA между бенефициарами к этой дате, ваши RMD будут основаны на ожидаемой продолжительности жизни самого старшего бенефициара, что может вынудить вас использовать более крупные распределения, чем если бы RMD были основаны на вашем возрасте и ожидаемой продолжительности жизни.
Вы можете взять больше, чем RMD, но настройка унаследованного IRA дает вам больше контроля над вашими налоговыми обязательствами.Вы можете, например, взять минимальную сумму, необходимую во время работы, а затем увеличить снятие средств, когда вы выходите на пенсию и находитесь в более низкой налоговой категории.
Вы унаследовали ИРА Рота? Если первоначальный владелец финансировал Рота по крайней мере за пять лет до своей смерти, вам не нужно платить налоги с этих денег. Однако нельзя позволять ему бесконечно расти без налогов. Если вам не нужны деньги, вы можете передать их унаследованному IRA Roth и получить RMD по тем же правилам, что и традиционная унаследованная IRA.Но с Roth ваши RMD не будут облагаться налогом.
Недвижимость. Когда вы унаследуете дом родственника (или другое недвижимое имущество), стоимость имущества также будет увеличена до его стоимости на дату смерти владельца. Это может привести к большой единовременной выплате, если дом находится в той части страны, где цены на недвижимость резко выросли. Однако продажа дома значительно сложнее, чем разгрузка запасов. Вам нужно будет содержать дом, а также платить ипотеку, налоги, страховку и коммунальные услуги, пока он не будет продан.
Страхование жизни. Поступления по полису страхования жизни не облагаются налогом в качестве дохода. Тем не менее, деньги могут быть включены в ваше имущество для определения того, должны ли вы платить федеральный налог или налог штата.
Расходование непредвиденных доходов
Даже небольшое наследство может означать больше денег, чем вы когда-либо получали за один раз. Идите вперед и побалуйте себя скромным расходом — например, особым отпуском — но избегайте дорогостоящих изменений в своем образе жизни.
Брайан Ли использовал свое наследство для выплаты студенческой ссуды своей жены и небольшой задолженности по кредитной карте; остальное пошло на пенсионные накопления. Ли говорит, что хотел отдать дань уважения наследству своего дяди, преданного инвестора, проработавшего в IBM в отделе хранения 30 лет. Дядя Ли провел большую часть своей жизни в том же небольшом доме в Остине, штат Техас, и водил грузовик Ford 1967 года, но он был богатым человеком, и на момент смерти его состояние оценивалось более чем в 3 миллиона долларов. «Я бы ни за что не потратил деньги, которые кто-то копил всю жизнь, — говорит Ли.
Многие люди переоценивают, как долго продержится их вновь обретенное богатство. По оценкам Национального фонда финансового образования, около 70% людей, которые внезапно получают большую сумму денег, проходят через все это всего за несколько лет.
Рассмотрите возможность хранения наследства на денежном рынке или в банковском сберегательном счете на срок от шести месяцев до года. Вы не получите больших процентов, но ваши деньги будут в безопасности, пока вы соберете команду профессионалов, которая обычно должна включать в себя платного планировщика, налогового специалиста и адвоката.
Ваша команда может помочь вам найти способы пополнить свои финансы. Выплата по кредитным картам и студенческим ссудам избавит вас от долгов под высокие проценты и высвободит наличные для других целей. Если вы не накопили достаточно, чтобы покрыть расходы на несколько месяцев, используйте непредвиденные доходы, чтобы пополнить свой чрезвычайный фонд. Как только вы это сделаете, подумайте об использовании наследства для увеличения пенсионных сбережений. Наконец, если у вас нет собственного имущественного плана, потратьте часть денег на его создание, включая доверенности, медицинские распоряжения, завещание и, при необходимости, живой траст.Ваши наследники будут вам благодарны.
Как наследство стало подарком, необходимостью и проклятием
Технически Меган — наследница фермера.
Ее мама выросла на пшеничной ферме, и в течение многих лет правительство платило ее семье 15 000 долларов в год, чтобы она не занималась сельским хозяйством. Это была попытка удержать землю от чрезмерного использования, и эти деньги были в основном степенью отношений Меган с сельским хозяйством: источником ежегодного подарка, денег, которых она и ее мама ждали, скажем, прежде чем покупать мебель или делать ремонт дома. .Теперь Меган, попросившая называть ее псевдонимом, чтобы свободно рассказывать о своих финансах, получает эти деньги напрямую.
В 2019 году в возрасте 64 лет умерла мать Меган. Это было ожидаемо и неожиданно. Ее мама уже 20 лет страдала от рака. Но химиотерапия повредила ее сердце, и два года назад у нее случилась остановка сердца.
По телефону 38-летняя Меган рассказывает мне о процессе урегулирования имущества ее матери. Это была куча бюрократии: столько телефонных звонков, столько документов.После оплаты счетов матери и налогов, продажи ее дома и имущества и обработки гонораров юристам — за исключением небольшого участка земли, который делает ее сельскохозяйственным наследником, — получилось чуть менее 50 000 долларов.
Еще кое-что, по словам Меган, она унаследовала от своей мамы, которая много лет работала в сфере выставления счетов за медицинские услуги, «не очень хорошо разбиралась в управлении деньгами».
Итак, Меган использовала эти деньги для оплаты своих огромных счетов по кредитной карте. У нее была «приличная сумма долга» с 2008 года, и, по ее словам, впервые она вышла из-под карты Visa и даже смогла увеличить свои сбережения.Сегодня она вроде как безубыточна; она нашла баланс между непогашенным долгом за аспирантуру, своими расходами, своим доходом и деньгами, которые она получает от Министерства сельского хозяйства США, чтобы позволить своей семье земли лежать под паром.
Меган благодарна и поражена тем, что ее мать смогла оставить что-нибудь после жизни, полной финансовой борьбы. Однако в конечном итоге мы говорим о 50 тысячах долларов в Америке 2020-х годов, начисленных против человека, которого она очень любила.
«Я бы предпочла маму», — говорит она.
Наследование — сложная вещь, о которой можно говорить , тема, которая объединяет деньги, семью и смерть в один невозможный пакет. Для тех, кто его получает или пытается удержать, это богатство приходит в ужасный момент; благо и бюрократическая головоломка; и напоминание о том, кого вы потеряли. Для тех, кто не видит никаких семейных денег — то есть большинства людей, но об этом позже — это может показаться глубоко несправедливым. Миллионы людей теряют близких и сильно страдают, и им становится гораздо труднее только жить и расплачиваться с долгами.
Но наследование — это разговор, который нам необходим, потому что нас ждет крупная передача богатства, которая скоро наступит. Ожидается, что большая сумма наличных денег переместится из карманов бумеров ко всем, кто моложе, хотя предположения о том, сколько и когда варьируются: Forbes сообщает о 30 триллионах долларов за «много лет», PNC сообщает о 59 триллионах долларов к 2061 году, CNBC упоминает 68 триллионов долларов и 25 лет, и New York Times подтверждает разнообразие этих оценок, но оценивает их примерно в 15 триллионов долларов в течение следующего десятилетия.
Переводы богатства как экономическая сила — это больше, чем просто деньги, которые человек получает, когда кто-то умирает — они также включают плату за обучение от любимого человека, ссуды на дом или большие денежные подарки от одного живого человека другому. Но на горизонте не за горами крупная смена поколений, и хотя часть ее ускоряется возможными изменениями в щедрых законах о наследовании, введенных администрацией Трампа, по мере того, как бэби-бумеры тикают по возрасту, часть этого — просто цикл жизнь.
Кто получает эти деньги, как они получают и что они собираются делать? В статье «Не все миллениалы», опубликованной в журнале «Дрифт», Киара Бэрроуз отметила, что «распределение этого наследства будет происходить в соответствии с существующим неравенством, углубляя трещины в любой программе экономической солидарности тысячелетия». И это, безусловно, правда — 1 процент самых богатых людей страны получил более 35 процентов унаследованного богатства, по словам Эдварда Вольфа, профессора Нью-Йоркского университета и автора книги «Унаследованное богатство в Америке: будущий бум или крах?».
Но Вольф также, к удивлению, говорит, что унаследованное богатство не является серьезной движущей силой неравенства в Америке — на самом деле оно имело уравновешивающий эффект.И нет никаких признаков того, что следующие десятилетия будут другими.
Причина обманчиво проста: в то время как гораздо (намного!) Больше денег течет среди богатых, для людей со средним и низким доходом, которые получают подарки или наследство, они представляют больший процент богатства. Настолько большой, что для некоторых людей подарок от мамы или папы — это то, что сохранит их средний класс.
Но с точки зрения получателей, мы не говорим о большом количестве людей. По словам Вольфа, в телефонном интервью 22% американских семей получают денежные переводы — это значительная цифра, но, конечно, не для большинства.
Когда Вольф, изучающий неравенство, глубже погружается в то, кому и как достается это наследство, картина выглядит несколько иначе, чем можно было бы ожидать. Он говорит, что для некоторых людей со средним или низким доходом унаследованные активы могут составлять до одной трети состояния человека. И черные семьи, которые получают трансферты, говорит он, на самом деле больше полагаются на это наследство, чем белые семьи.
Большинство людей, получающих наследство, тоже не получают миллионов; менее одной пятой наследства составляет более 500 000 долларов.Чаще всего наследство составляет от 10 000 до 50 000 долларов.
Ничто из этого не может полностью объяснить совокупный эффект унаследованного богатства.
Хотя неоспоримо, что любому, кто получает наследство, явно повезло по крайней мере в одном большом отношении — это не история о том, почему вы должны чувствовать себя плохо с людьми, которые наследуют, — мои разговоры с теми, кто получил или ожидает получить сумму от их семьи после смерти указывают на то, что передача богатства может быть множеством вещей: освобождением и удушением, облегчением и бременем, неожиданной удачей и ловушкой.Это зависит от обстоятельств человека, что на самом деле означает, что это зависит от семьи человека и его денег.
Для Меган это означало месяцы, пропитанные юридическим языком, и свободу от (части) своего долга. Для Дхрува, который рассчитывает получить большое наследство, обещание будущего богатства было источником как привилегий, так и внутреннего конфликта. Минди, вернувшаяся студентка, обнаружила, что ее наследство лишило ее финансовой помощи и вызвало сложные чувства по поводу ее отношений с отцом.Эмили получила сумму, которую она собиралась потратить на медицинское обслуживание родителей, и обнаружила, что ее жизнь изменилась. Джеки унаследовала дом своей матери 15 лет назад, но опасается потерять его из-за предлагаемых изменений в налоговом кодексе. (Меган и Друв попросили называть их псевдонимами, чтобы защитить их финансовую конфиденциальность; другие, кто разговаривал с Vox, попросили не разглашать их фамилии.)
Передача богатства с шагом 20 000 или 30 000 долларов может впервые сделать несколько избранных стабильными, поддержать некоторых людей на сокращающемся острове среднего класса.Но эти истории создают картину даже более сложной, чем группа неудачливых скорбящих; они иллюстрируют страну с византийской и карающей правовой и финансовой системами, посредственным финансовым образованием и культурой наличия и отсутствия этого, что не приносит пользы очень многим людям.
В 2018 году Эмили получила денежную сумму, которую она без колебаний называет «изменяющей ее жизнь».
Когда я свяжусь с ней по видеозвонку, чтобы поговорить о унаследованном богатстве, у нее наготове скрупулезный личный бюджет.Она серьезно относится к финансовому менеджменту, объясняя, что все свои деньги она отдаёт работе — скажем, эти 40 долларов работают на «хобби», а 100 долларов идут на «уход за домашними животными». Это система, которая требует времени, дальновидности и таблиц, но она увлечена финансовым образованием и работой, необходимой для подготовки ко всему, что бросает вам жизнь.
Эмили, 38 лет, была готова к тому, что ей придется заплатить за учреждение длительного ухода, в котором жила ее мать, когда у ее матери закончатся деньги.Учреждение стоило 4600 долларов в месяц, что означало бы по 2300 долларов для Эмили и ее брата. Это цена, которую она называет «бананами», но после того, как ее матери поставили диагноз «болезнь Альцгеймера» с ранним началом, братьям и сестрам потребовалась помощь, на которую они могли положиться.
Когда Эмили росла, ее семья была бедной. Ее отец не очень хорошо разбирался в деньгах или работе, а ее мама работала в нефтяной компании, как и у женщины без высшего образования в 1970-х. Однако компания выплачивала ей пенсию, и после того, как мама Эмили развелась и вышла на пенсию, она начала вкладывать свои деньги.С помощью детей она превратила его во впечатляющее маленькое яйцо-гнездо, предназначенное для ее длительного ухода. Этого хватило, чтобы проработать на объекте около трех лет. «Мы полностью ожидали, что она переживет эти деньги», — говорит Эмили.
Вместо этого в 2018 году в возрасте 66 лет ее мать упала и умерла шесть недель спустя, оставив Эмили и ее брата в активах 350 000 долларов. Эмили и ее муж жили от зарплаты до тщательно спланированной зарплаты, и теперь, именно так, у нее есть система финансовой безопасности.
Если бы ее мать дожила, скажем, 78 лет, что является средней продолжительностью жизни американской женщины, Эмили не увидела бы наследства.Вместо этого она, скорее всего, столкнется с большим долгом. Даже специалисту по планированию трудно учесть изменение состояния.
«Я все время чувствую себя невероятно виноватым», — говорит она мне.
Франческо Чикколелла для Vox
Когда я впервые разговариваю с 54-летней Джеки, она рассказывает мне о, казалось бы, запутанной ситуации, в которой она оказалась с домом своей матери, который она унаследовала вместе со своими братьями и сестрами в 2006 году.Во второй раз хочу сообщить ей хорошие новости. По крайней мере, я надеюсь.
Джеки много лет жила в доме в Лос-Анджелесе, и сейчас ей нужно переехать, но два новых налоговых предложения, похоже, поставили ее в тупик. Сдать дом в аренду стало бы дорого; другой может сделать его продажу дорогим, если только она не сделает это очень быстро. Мать Джеки купила дом еще в 90-х годах за 150 000 долларов, а сегодня он, вероятно, стоит более 800 000 долларов. Это должно быть целое состояние, но после стольких лет дом и деньги внезапно начали ощущаться как бомба замедленного действия.
В основе опасений Джеки лежит новый закон Калифорнии, который меняет порядок налогообложения унаследованной арендуемой собственности. Обеспокоенность, которая мотивировала это изменение, была предметом статьи в LA Times, в которой Джефф и Бо Бриджес использовали Джеффа и Бо Бриджеса, чтобы показать, как элита извлекла выгоду из налоговых лазеек. Отдельно, но одновременно, у президента Джо Байдена есть предложение об изменении налога на прирост капитала.
Может быть, вы разбираетесь в налоговом законодательстве и уже видите здесь изюминку, но когда Джеки объяснила мне свои опасения по телефону, все, что я мог делать, это делать записи.
Затем я рассказал историю Джеки очень доброжелательному налоговому специалисту, который согласился поговорить со мной вкратце, чтобы узнать, справимся ли мы с ее стрессовым положением.
Как оказалось, мы этого не сделали.
Эти законы не распространяются на Джеки по очень простой причине: налоги не применяются задним числом.
Я объяснил больше, более подробно, чем буду беспокоить вас, но его ответ был таким же.
Как мне сказал очень добрый налоговый специалист, вот что происходит, когда люди работают с неполными знаниями.Полное знание, как выясняется, невероятно важно, когда вы имеете дело с налоговым кодексом.
Между тем неполное знание — это своего рода состояние человека. Налоговые специалисты стоят денег, которые могут быть непомерно высокими для многих людей, особенно для тех, кто получил непредвиденный доход, но опасается, что вот-вот начнут оплачивать огромные счета.
Когда я учился в старшей школе, мы с отцом, среди прочего, ссорились из-за налога на наследство. (Я зациклился на этой теме в дискуссионном клубе, и одно из наших общих интересов — споры; моя мама ненавидит это.)
Как и все ссоры между отцами и дочерьми, на самом деле это была борьба за все: наши мировоззрения, наши ожидания друг от друга, наши представления о том, каким должно быть будущее.
Я был (и остаюсь) философски в пользу налога, что могло означать, что я не унаследовал бы каждую копейку, которую он хотел мне дать, но также, что, возможно, разрыв в уровне благосостояния больше не открылся бы. (Спойлер: Было.) Я считал сопротивление отца недальновидным и эгоистичным; хуже того, эгоистичен с моей стороны.Эти громкие разговоры обычно заканчивались тем, что он говорил: «Никто не скажет мне, что я могу тебе оставить!»
Я единственный ребенок, и сколько себя помню, родители пытались внушить мне, что все, что у них есть, когда-нибудь станет моим.
Любимая шутка моего отца заключается в том, что он тратит деньги, которые каким-то образом принадлежат мне. Мысль о грядущем завещании всегда присутствует, она шепталась над хрустальными бокалами моей бабушки или звучала нараспев, когда мы оглядывались на их недавно отремонтированный дом издалека: «Все это для тебя; когда-нибудь это станет твоим.”
Согласно разбивке US News & World Report, мои родители по заработку принадлежат к высшему среднему классу. Они состоятельны и всегда были подвижны вверх и намного лучше моих бабушек и дедушек. Они чрезвычайно трудолюбивы и в какой-то момент вместе владели несколькими предприятиями, включая магазин попкорна и магазин Hallmark, одновременно занимая другие должности.
Согласно той же разбивке (и перекрестной проверке с помощью калькулятора классов Pew), я принадлежу к среднему классу. Это означает, что я остаюсь мобильным, несмотря на хорошую работу и отличное оплачиваемое образование.Мне очень повезло ( — ), но идея о том, что я когда-нибудь, скажем, куплю дом без помощи родителей, кажется невозможной.
В борьбе с налогом на наследство я часто говорил: «У нас даже нет таких денег!» В 2003 году, когда мы с папой кричали об этом, освобождение от уплаты налогов составляло 1 миллион долларов, что означало, что все, что было ниже, было бесплатным и понятным, а максимальная ставка превышала 49 процентов.
Я совершенно не мог представить, что у моих родителей может быть миллион долларов.В то время я не мог представить, что буду делать с такой суммой денег (у меня не было особого чувства ценности, а Zillow еще не был изобретен). Мой папа рассказывал о нашем доме, который он построил сам в начале 80-х, а я отключался, а затем говорил: «Как бы то ни было, я не собираюсь жить в маленьком странном городке, который выбрали мои родители. за отличную школьную систему. Втайне мысль о продаже дома, в котором я вырос, разбила мне сердце, и идея сделать это, потому что мои родители в этом сценарии умерли, заставила меня почувствовать себя больным.
В прошлом году они сами продали дом. Он ушел за 1 055 000 долларов. Если бы мои родители умерли, вместо того, чтобы уйти на пенсию и отправиться во Флориду, и , налог все еще применялся бы на этом уровне освобождения, я был бы должен тысячи. Скорее всего, это заставило бы мою руку именно так, как боялся мой отец.
Это спорный вопрос, потому что в 2021 году освобождение от налога на недвижимость не составит миллион долларов. Это 11,7 миллиона долларов, что вдвое больше для пар, при этом все, что превышает эту сумму, облагается налогом в размере 40 процентов.Исключение выросло за годы пребывания Трампа у власти, начав с 5,49 миллиона долларов в 2017 году. Я могу с уверенностью сказать, что моя семья не в опасности.
Тем не менее, даже в целом очень щедрый по отношению к тем, кто получает подарок или наследство, налог на наследство сейчас не более популярен среди избирателей, чем у моего отца два десятилетия назад. Согласно новому опросу зарегистрированных избирателей, проведенному для Vox компанией Data for Progress, только 40 процентов из 1234 респондентов поддерживают налог на недвижимость.
Вольф объясняет это довольно человеческой реакцией: «Люди чувствуют, что выиграют в лотерею», — говорит он.
На каком-то уровне они осознают, что «они в значительной степени зависят от этого наследства, — говорит он, — и не хотят, чтобы его сожрали налоги». Они не хотят отказываться от страховочной сети.
Влияние денег на жизнь — сложный расчет.
Дхрув, 30 лет, еще не получил наследство, но он знает, что оно придет. Его родители — его мама и отчим, которые его воспитали, — все еще живы, и он получал от них финансовые подарки в различных формах на протяжении многих лет, но наследство не за горами.
Он не знает особенностей их поместья, но говорит, что ему сказали, где и как получить к нему доступ, когда придет время. По его оценке, это около 7 миллионов долларов, основываясь на том, что он знает, и на их большом красивом доме в Южной Калифорнии, где он сейчас живет. Он говорит, что в семье не проходит и месяца без упоминания о передаче богатства, хотя часто и несколько неясным образом, например, когда его мать упоминает, что то или иное украшение было бы неплохо для внучки.(Ни у Друва, ни у его брата еще нет детей.)
Семья Друва не всегда была зажиточной. Когда Дхрув был младенцем, а его мама все еще была замужем за его биологическим отцом, они боролись. А когда ему было около 5, и она вышла замуж за его отчима, механика, они тоже боролись. Спустя несколько лет пара открыла бизнес, имевший огромный успех.
Его мама «жесткая, потому что ей нужно было какое-то время», и «страстная» с деньгами, говорит Дхрув. Она работала над обеспечением этого наследства для него и его брата, включая оформление документов, чтобы гарантировать, что они получат собственность в Индии, где она выросла.
В ее истории нет ничего необычного. По словам некоторых финансовых специалистов, с которыми я разговаривал, больше всего заинтересованы в выделении денег своим детям люди из менее обеспеченных семей.
Шала Уокер, сертифицированный специалист по финансовому планированию компании Stavis & Cohen в Хьюстоне, штат Техас, говорит, что, по ее опыту, люди с более высоким уровнем собственного капитала с меньшей вероятностью захотят оставить активы своим детям. «Я не знаю, является ли это осознанием возможностей, которые были у их детей, или даже… того факта, что они не обязательно в этом нуждаются.”
Иногда, говорит Дхрув, его мама «пытается принимать все финансовые решения». Он развил совсем другую личность; он описывает себя как «противоположность микроменеджеру».
Деньги повлияли на него и по-другому. Когда Дхрув учился в колледже, он услышал, как профессор экономики сказал, что нехватка рабочих мест — это особенность большинства экономик, и тот факт, что не хватает работы, «неизбежен». В настоящее время безработный, но получивший образование в области психиатрии, он думает об этом, когда смотрит на рынок труда.Он задается вопросом, нормально ли для него иметь определенную работу, если она может перейти к тому, кто в ней больше нуждается.
Он работал на разных работах — в McDonald’s в подростковом возрасте, учителем в Азии, в психиатрических больницах и в некоммерческих организациях — но в подростковом возрасте и во взрослой жизни он всегда знал, что в случае необходимости он может получить помощь. Это позволяло ему рисковать, например, переезжать в Азию без работы, и быть в безопасности в ситуациях, которые могут быть разрушительными для других людей. Без работы он все еще чувствовал себя комфортно, жил дома, имел много сбережений и имел право на безработицу.
«Я всегда знаю, что у меня есть своего рода страховочная сетка — у многих она есть, но, например, у меня, , определенно, она есть», — говорит он.
Деньги могут означать безопасность, без вопросов. Он также может представлять собой нечто большее, чем контроль.
Минди вырос с очень богатым отцом и не очень богатым. Ее родители были в разводе, и пока она росла в квартире с двумя братьями и сестрами и мамой, у ее отца был большой дом, он водил красивые машины и носил много денег.«Я не имею в виду 100 или 200 долларов, — говорит она. «Я имею в виду, что у него все время было 5000 долларов в кармане».
Он использовал эти деньги как пряник, повесив 50 процентов стоимости всего, что она хотела, и настоял на том, чтобы она или ее мать заплатили остальное. Он отказался помочь ей оплатить школу дизайна, когда она была молода. Но он часто обещал, что о ней позаботятся, когда он умрет.
Итак, когда он это сделал, в 2018 году, когда Минди было 46 лет, она была удивлена размером своего наследства. Это принесло ей и ее четырем братьям и сестрам около 112 000 долларов каждый.От громких разговоров ее отца, от его большой работы в Hughes Aircraft (Хьюз как в Говарде), от его большой пачки денег Минди ожидал чего-то совершенно другого.
Урегулирование завещания, по ее словам, было трудным и длительным, из-за взаимных обвинений между братьями и сестрами, сводными братьями и сестрами, их мачехой, сводными сестрами, юристами по недвижимости и, по-видимому, всеми вокруг. Фактическая общая стоимость поместья остается для нее неясной, и она говорит, что многие отношения никогда не восстановятся.
Но когда пришли деньги, она купила сумку Chanel, а затем отдых с женихом и детьми.Она купила машину наличными и оплатила все счета, кроме студенческих ссуд. В то время она была вернувшейся студенткой и, наконец, изучала дизайн. Затем она попала в хитрость: ее неожиданная удача «полностью испортила» ее финансовую помощь. А потом случился Covid-19, лишивший работы ее жениха. Минди говорит, что деньги «испарились». В конце концов, она не смогла даже заплатить за это налоги.
Перед смертью отец Минди имел обыкновение изменять свое завещание или, по крайней мере, рассказывать своим детям, что он сделал, после ссоры с тем или иным ребенком.Минди отсутствовала, или ее сестра отсутствовала. Он ставил машины на их имена и снова снимал их. Она никогда не знала, где находится.
Сегодня Минди говорит, что благодарна за то, что получила, и рада, что ее помнят. Однако она желает, чтобы ее отец проводил с ней больше времени, когда он был жив; что их отношения были лучше. Она надеется, что ее дети никогда не ссорятся из-за денег.
Если вы собираетесь обстоятельно говорить о влиянии унаследованного богатства, вы не можете сосредоточиться только на влиянии на пятую часть людей.Факт наследования отражается на остальных 80%, часто очень сильно.
Среди этой группы есть Иви, мультимедийный журналист из Нью-Йорка, которая говорит, что все, что она когда-либо хотела, — это чувствовать себя комфортно.
В прошлом месяце Черрелл Браун, организатор и преподаватель сообщества, который пишет в Твиттере под ником @awkward_duck, написал в Твиттере: «S / o для людей, не имеющих сети безопасности. Кто не унаследует ни богатства, ни имущества ни от одной семьи. Те, кто являются их родителями, только пенсионный план.Помол, давление и ставки другие ».
Сотни ответов проливают свет на то, что значит жить без финансовой поддержки. В основном цветные молодые люди, они взяли детей членов семьи, заботились о своих родителях или иным образом перемещались по миру, в котором другие не разделяют их экономических трудностей.
Иви — одна из многих, кто ответил на сообщение Брауна, написав, что отсутствие богатства поколений — вот что поддерживает ее мотивацию.Позже Айви рассказывала мне, что у нее никогда не было выбора, как усердно работать, потому что она знала, что у нее не было подстраховки.
Семья Иви эмигрировала из Нигерии, она выросла в Бронксе. Она поступила в Нью-Йоркский университет, известный своим богатым студенческим составом и дороговизной. Пока другие студенты (например, я) проходили стажировку, Иви работала на нескольких работах: бегала по городу, собирала учебники, занималась телемаркетингом, работала в Forever 21. Ее одноклассники могли позвонить домой и попросить денег, если им было нужно; у нее не было такого выбора.
«Даже когда вы преуспеваете, — говорит она, — вы все равно на миллион шагов отстаете» от того, у кого есть какое-либо благосостояние поколений или даже структура. Даже без предвидимого наследования наследство нависает над ее жизнью.
Она не хочет больших денег; она просто хочет, чтобы ей было комфортно. Кажется, лучшее, что могут дать деньги, — это устойчивость и свобода от страха.
«Я думаю, что самое большое наследство, которое я получила, родилась в Америке», — говорит она.«Если честно, это преимущество. И мне просто пришлось взять это и бежать с этим ».
Как и эти другие наследства, это запутанное наследство.
США обвиняют в том, что один из лучших способов для американца среднего класса сохранить этот статус — это умереть того, кто его сильно любит.
Недавно я позвонил своему отцу, чтобы спросить, сколько он заработал до того, как ушел на пенсию два года назад, охваченный осознанием того, что, как Дхрув и почти все остальные в этой истории, я никогда не имел четкого представления о своей собственной системе безопасности. .Звонок был странный: я заикался, он охотно объяснил свои финансы. Они все еще не чувствовали себя моим делом.
Прежде чем я успел повесить трубку, он остановил меня: «Но это действительно о семье», — говорит он, имея в виду эту историю.
Он прав, хотя, возможно, не совсем так, как он имеет в виду. Он думает о семье как о символе самопожертвования, как об обещании от родителей к ребенку. Но это семья, и это сложно; мы сильно и прискорбно влияем друг на друга.
Есть родители, которые оставляют своим детям что-то не из-за глубокой нужды, а из-за обязательств, традиций, идей о наследии или отсутствия лучшего варианта.Есть родители с низкими доходами, которые хотели бы иметь возможность дать своим детям что-то, но не могут, а есть богатые родители, которые могут дать своим детям много, но предпочитают не делать этого — из-за желания увидеть, как они добиваются успеха самостоятельно. , или из-за глубокого отсутствия щедрости, или из 47 000 других причин, которые я даже не могу себе представить. Какой бы ни была причина, это глубоко личное.
Если основная проблема заключается в том, что у одних людей есть безопасность, а у других нет, то есть надежда.Можно построить большую сеть безопасности, не пугая людей тем, что вы собираетесь проделать дыру в их. Можно создать систему, не зависящую от стабильной, удачной и щедрой семьи.
Вольф выступает за политику, направленную на борьбу с неравенством. Он видит решения в повышении доходов, что, в свою очередь, приведет к увеличению нормы сбережений, что вызывает серьезную озабоченность; и помощь профсоюзам, которые будут настаивать на сохранении высоких зарплат. Ему также нравится налоговая льгота Байдена на детей, которая предлагает родителям ежегодное пособие в размере 3000 долларов, и план повышения минимальной заработной платы, который, по его словам, вероятно, будет иметь «эффект эскалатора» (как экономика просачивания вниз, но наоборот, и реальная ).Он с энтузиазмом относится к детским облигациям, которые гарантировали бы каждому не облагаемый налогом сберегательный счет по 1000 долларов. И всегда есть различные предложения по взиманию налога на богатство; он даже написал свой собственный.
В конечном счете, наследство — на самом деле деньги любого рода — наиболее жизненно важно, поскольку оно играет прочную основу. Все этого заслуживают. Было бы лучше, если бы Америка хотела этого для американцев так же сильно, как некоторые американцы хотят этого для своих собственных детей.
На данный момент мы придерживаемся этой разрозненной системы, которая работает только для некоторых людей и только иногда.Вместе с трудностями и горем есть небольшие моменты благодати.
В течение жизни мамы Меган она и Меган страдали от долгов. Теперь одна только Меган имеет прочный фундамент. «Я думаю, она знала, что, когда она умрет, моя жизнь с тем, что я унаследовала, будет немного лучше», — говорит мне Меган.
Это так, и это не так. Однако смерть неизбежна; безопасность — редкий и ценный подарок.
Мередит Хаггерти — старший редактор The Goods by Vox.Она редактирует репортажи и иногда критикует капитализм. Раньше она редактировала книги и вела подкаст.
Кто освобождается от 10-летнего правила при наследовании IRA?
Q .: Я понимаю, что супруг освобожден от 10-летнего правила, когда они унаследуют IRA. Кто еще может отдохнуть от этого?
–Tim
A .: Тим, да, супруги освобождены от нового правила 10 лет, установленного в Законе SECURE.Большинство других бенефициаров подпадают под правило 10 лет при наследовании IRA, Roth IRA и пенсионных счетов, таких как 401 (k) s, если они не являются «правомочными назначенными бенефициарами». Правило 10 лет говорит только о том, что унаследованный пенсионный счет должен быть полностью распределен к концу десятого года после года смерти.
Прочитано: IRS допустило ошибку в унаследованном правиле IRA — вот факты
Срок службы больше недоступен, и правило 10 лет будет применяться в отношении смертей владельцев учетных записей, произошедших в 2020 году или позже, независимо от того, как год первый через девять вопрос решен.
Исключением из правила 10 лет являются «правомочные назначенные бенефициары (EDB)». Помимо супругов, бенефициары, которые квалифицируются как ЕАБР, могут по-прежнему использовать «растянутую» опцию для получения распределений. Опция растяжения позволяет бенефициару распределять распределения на оставшуюся продолжительность жизни бенефициара при условии только ежегодного минимального обязательного распределения (RMD).
Правомочными назначенными бенефициарами являются:
Бенефициары лиц, умерших до 2020 года. На таких бенефициаров распространяются предыдущие правила RMD, поэтому те, кто использовал опцию «растянуть», могут продолжать делать это, используя тот же метод расчета, который они использовали.
Ребенок умершего владельца, не достигший совершеннолетия (обычно 18 лет). При достижении совершеннолетия применяется правило 10 лет, и счет должен быть пустым к концу десятого налогового года после года, когда бенефициар достигает совершеннолетия.
Получатель-инвалид, как описано в § 72 (m) (7)). В случае смерти такого бенефициара применяется правило 10-летних выплат, и счет должен быть пустым к концу десятого налогового года после года смерти бенефициара.
Хронически больной человек, как описано в § 7702B (c) (2)). В случае смерти такого бенефициара применяется правило 10-летних выплат, и счет должен быть пустым к концу десятого налогового года после года смерти бенефициара.
Бенефициар не более чем на 10 лет моложе умершего. Это часто имеет место, когда наследство происходит от брата или сестры. После смерти такого бенефициара применяется правило 10-летних выплат, и счет должен быть пустым к концу десятого налогового года после года смерти бенефициара.
Оставшийся в живых супруг умершего владельца IRA сохраняет право на использование всех параметров кода, которые существовали до закона SECURE. Если оставшийся в живых супруг предпочитает использовать выплату за ожидаемую продолжительность жизни, после смерти наследующего супруга исключение перестает применяться, и счет должен быть пустым к концу десятого налогового года после года смерти бенефициара.
Если у вас есть вопросы к Дэну, напишите ему по электронной почте , указав в теме сообщения «MarketWatch Q&A».
Дэн Мойзанд — специалист по финансовому планированию в Moisand Fitzgerald Tamayo, обслуживающий клиентов по всей стране, но с офисами в Орландо, Мельбурне и Тампе, Флорида. Его комментарии предназначены только для информационных целей и не заменяют индивидуальный совет. Проконсультируйтесь со своим консультантом о том, что лучше для вас. Некоторые вопросы отредактированы для краткости.
Налог на наследство: определение, ставки налога и кто платит
Налог на наследство — это налог на имущество человека после смерти.В 2021 году федеральный налог на недвижимость обычно применяется к активам на сумму более 11,7 миллиона долларов. Ставка налога на наследство составляет от 18% до 40%. В некоторых штатах также есть налоги на наследство. Имущество, наследуемое супругами, как правило, не облагается налогом на наследство.
Форма 706 IRS содержит подробную информацию о том, какие именно активы учитываются при расчетах, как определить их стоимость и как рассчитать налог. Но, как правило, вы рассчитываете налог, применяя указанные ниже ставки к сумме имущества, подлежащего налогообложению. Если у вас есть вопросы, обратитесь к квалифицированному налоговому специалисту.
Должен ли я платить налоги на недвижимость?
Наверное, нет. IRS освобождает от налога поместья на сумму менее 11,7 миллиона долларов в 2021 году (по сравнению с 11,58 миллиона долларов в 2020 году), поэтому мало кто на самом деле платит его. Кроме того, это освобождение распространяется на человека, поэтому супружеская пара может его удвоить. IRS облагает недвижимость выше этого порога по ставке до 40%.
1800 долларов США плюс 20% от суммы свыше 10 000 долларов США | ||
8 200 долл. США плюс 24% от суммы свыше 40 000 долл. США | ||
13 000 долл. США плюс 26% от суммы свыше 60 000 долл. США | ||
| долл. США | 1814 200 долл. США плюс 28% от суммы 1814 200 долл. США плюс 28% от суммы | |
23800 долларов США плюс 30% от суммы свыше 100000 долларов США | ||
38800 долларов США плюс 32% от суммы свыше 150 000 долларов США | ||
| % | 42 250 долларов США | |
| % | 42 свыше 9000 долларов США | |
155 800 долларов США плюс 37% от суммы свыше 500 000 долларов США | 248 300 долл. США плюс 39% от суммы свыше 750 000 долл. США | |
345 800 долл. США плюс 40% суммы свыше 1 000 000 долл. США |
Несколько штатов также взимают налоги на имущество.
Некоторые налоговые правила изменились из-за коронавируса
Узнайте больше о том, что изменилось для налогоплательщиков, в рамках реакции федерального правительства на коронавирус.
В каких штатах действует налог на наследство?
В нескольких штатах и округе Колумбия существует налог на наследство. У многих пороги активов ниже, чем у федерального правительства. Сумма исключения для каждого штата указана в таблице ниже.
Если вы живете в штате, где действует налог на наследство, хорошая новость заключается в том, что (вообще говоря) ваш счет по налогу на имущество вычитается из стоимости вашего налогооблагаемого имущества до того, как вы рассчитаете, сколько вы можете быть должны IRS.
Штаты с налогом на наследство
В чем разница между налогом на наследство и налогом на наследство?
В некоторых штатах существует налог на наследство, который отличается, поскольку налог платят наследники.
В шести штатах существует налог на наследство, а в одном штате взимаются налоги на наследство и наследство.
Ставки налога на наследство часто зависят от родства наследника с умершим. Переживший супруг обычно освобождается от государственного налога на наследство.В некоторых штатах налоги на детей умершего человека взимаются по низкой ставке. Более дальние родственники или наследники, не связанные с умершим, обычно сталкиваются с самыми высокими ставками налога на наследство.
Как уменьшить или избежать федерального налога на наследство
Если вы хотите снизить налоги на наследство до своей смерти, есть несколько тактик, которые вы можете использовать для защиты своей собственности. К ним относятся:
Расходование ваших активов. Если вы не боитесь, что у вас закончатся деньги перед смертью, наслаждайтесь своим богатством.
Распространение ваших активов. Вы можете отдать часть своего имения в подарок близким, пока вы еще живы. Во многих штатах подарки не облагаются налогом. (Узнайте, как действует налог на дарение.)
Раздача ваших активов. Если вы оставите собственность соответствующей благотворительной организации, она вычитается из общей суммы имущества.
Защита ваших активов в трасте. Правильно созданные безотзывные или обходные трасты могут предоставить возможность юридически защитить часть ваших активов от государственного и федерального налога на имущество.
Переход к более благоприятной налоговой среде. Поскольку в большинстве штатов нет налога на недвижимость или налога на наследство, у вас есть много вариантов переезда.
Найдите дополнительные способы обезопасить свои активы и свое будущее
Если вы унаследовали или завещали что-то, следите за налогом на прирост капитала
Даже если наследство не облагается налогом, когда его получают ваши наследники, любые последующие доходы или доход, которые он производит, могут считаться налогооблагаемым приростом капитала на федеральном уровне и уровне штата.
Если ваши наследники продают унаследованный ими актив, любая прибыль может облагаться налогом на федеральном уровне как долгосрочный или краткосрочный прирост капитала, в зависимости от того, когда они избавляются от собственности.
Если вы все-таки передаете своим наследникам наследство, особенно значительное, для них будет хорошей идеей поговорить со специалистом, специализирующимся на налогах на наследство, о лучших способах минимизировать любые потенциальные налоговые убытки.
УСЛУГИ ПЕРСОНАЛЬНОГО КОНСУЛЬТАНТА VANGUARD 5.0 Рейтинг NerdWallet Рейтинги NerdWallet определяются нашей редакционной командой. Формула подсчета очков для онлайн-брокеров и робо-консультантов учитывает более 15 факторов, включая комиссию и минимальные суммы, инвестиционный выбор, поддержку клиентов и возможности мобильных приложений. |
5,0 Рейтинг NerdWallet Рейтинги NerdWallet определяются нашей редакционной группой. |